農(nóng)村信用社論文發(fā)表樣本

　　農(nóng)村信用社是我國農(nóng)村金融體系的重要組成部分,它的服務(wù)區(qū)域在農(nóng)村,服務(wù)對象是農(nóng)民,關(guān)系到我國農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村穩(wěn)定、農(nóng)民增收乃至整個金融系統(tǒng)的安全。下文是學(xué)習啦小編為大家搜集整理的關(guān)于農(nóng)村信用社論文發(fā)表樣本的內(nèi)容，歡迎大家閱讀參考!

　　農(nóng)村信用社論文發(fā)表樣本篇1

　　淺談優(yōu)化農(nóng)村信用社經(jīng)營結(jié)構(gòu)的策略

　　摘要：農(nóng)村信用社要適應(yīng)新的農(nóng)村經(jīng)濟形勢和特點，促進農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收和農(nóng)村社會穩(wěn)定，拉動農(nóng)村投資，增加農(nóng)業(yè)貸款的需求，提供更好的金融支持和服務(wù)。農(nóng)村信用社要通過改革確立起新的經(jīng)營理念，提高其資金的營運能力。

　　關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社 經(jīng)營結(jié)構(gòu) 經(jīng)濟效益

　　在我國金融體系中，支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的金融組織主要是中國農(nóng)業(yè)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)村信用社。就支持農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)而言，農(nóng)村信用社資金投入是最多的。目前，農(nóng)村信用社正在有計劃，有步驟地向商業(yè)性的農(nóng)村合作銀行過渡，這是我國金融體制改革的重大突破，也是社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的必然趨勢，能否盡快實現(xiàn)這一目標，最大限度地提高農(nóng)村信用社的經(jīng)營效益，逐步真正成為自主經(jīng)營、自負盈虧、自擔風險、自求平衡、自我發(fā)展的經(jīng)濟實體是其平穩(wěn)過渡的關(guān)鍵所在。

　　農(nóng)村信用社經(jīng)營資金來源分析

　　農(nóng)村信用社主要收入為資金運用收入、同業(yè)往來利差收入和中間業(yè)務(wù)手續(xù)費收入。由于目前農(nóng)村信用社還沒有建立自己的聯(lián)行體系，同業(yè)往來利差收入(主要是指在聯(lián)行體系中滯留資金而產(chǎn)生的利差收入)和中間業(yè)務(wù)收入都難以確定。中間業(yè)務(wù)收入相對固定，與資產(chǎn)規(guī)模的相關(guān)性不大，因此，我們僅對儲蓄收益情況進行測算。以2002年末儲蓄存款比例結(jié)構(gòu)和擬資金運用比例為樣本，測算結(jié)果表明：農(nóng)村信用社資金來源與運用之間有1.4-2個百分點的利差空間(不考慮稅收和貸款利率浮動因素)，與同期中資銀行平均利差率2.11%比略低。2001年末儲蓄新增存款加權(quán)年利率成本約為2.0%，2002年末約為1.7%(測算為1.6666%,考慮到三年期以上存款沒有分開統(tǒng)計的因素，技術(shù)修正為1.7%)，加權(quán)歷年儲蓄存款利率成本約為2.2%(1.7%+當年應(yīng)付利息赤字新增0.95億元測算為0.5%)。資金運用年收益率在3.6456-4.1981%之間。有關(guān)資料顯示，2002年中資銀行利差率(利差率=(利息收入-利息支出)/貸款余額×100%)保持在0.47%-5.49%之間，平均為2.11%。外資銀行利差率平均為2.28%。

　　農(nóng)村信用社的經(jīng)營業(yè)務(wù)相對傳統(tǒng)，存款在其資金來源中占絕對優(yōu)勢，且很少主動通過金融市場融通資金，從一定程度上反映出農(nóng)村信用社資金來源的單一。1998年以來農(nóng)村金融機構(gòu)資金來源中存款的變動呈現(xiàn)出三種趨勢。貧困地區(qū)比富裕地區(qū)的資金來源更依賴于自身吸收存款;與1998年比，2000年各地農(nóng)村金融機構(gòu)的資金更依賴于吸收存款;農(nóng)村信用社的資金比農(nóng)行營業(yè)所更依賴于吸納存款。這在一定程度上反映了1998年以來在金融緊縮時期，農(nóng)村金融機構(gòu)的信貸緊縮及對信貸質(zhì)量的重新關(guān)注。

　　農(nóng)村信用社經(jīng)營資金運用及效果

　　從運作模式看，長期而言應(yīng)當向商業(yè)銀行的運營模式轉(zhuǎn)變，大力發(fā)展各類信貸業(yè)務(wù)，從長期發(fā)展趨勢來看，商業(yè)銀行將逐漸走向混業(yè)經(jīng)營，因此在建立起完善的風險控制體系的基礎(chǔ)上，可以考慮少量開展股票質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)和債券基金以及股票基金的投資。

　　從儲蓄的資金性質(zhì)來看，所投資方向應(yīng)是低風險、具有較好流動性的資產(chǎn)，為此配置的主要方向是短期資金運用和國債、金融債券投資。在資產(chǎn)配置中，流動性資產(chǎn)比例要高于總資產(chǎn)的20%，其中銀行存款要高于總資產(chǎn)的6%;國債、央行票據(jù)等低風險債券不低于總資產(chǎn)的50%，政策性金融債券不高于總資產(chǎn)的10%。從儲蓄的資金成本看，資金運用的實際收益不應(yīng)低于3.0%，協(xié)議存款、政策性銀行牽頭的銀團貸款，國債資金項目配套貸款等適度風險、較高收益的資產(chǎn)配置比例不宜過低，但其上限不宜高于總資產(chǎn)的30%，其中協(xié)議存款比例不宜低于總資產(chǎn)的15%。日益惡化的貸款業(yè)績、不斷下降的存貸比使其貸款在不同客戶群中進行分配。

　　綜合對可投資領(lǐng)域的判斷，近期儲蓄資金可供投資的領(lǐng)域主要是銀行存款、同業(yè)拆借與回購、同業(yè)借款、央行票據(jù)、國債市場、政策性金融債市場、協(xié)議存款、政策性銀行發(fā)起的銀團貸款、國債資金項目貸款;可供選擇性投資的領(lǐng)域是股票質(zhì)押貸款、債券基金投資、股票基金投資。

　　經(jīng)過表1對比，低風險投資領(lǐng)域的市場容量較大，流動性良好，但其收益率卻相對較低;而適度風險投資領(lǐng)域的市場容量較大，流動性下降，但其收益率相對較高。在資產(chǎn)選擇上應(yīng)當在注重收益性與流動性的配比關(guān)系，同時注意政策性限制、市場慣例和市場容量對投資選擇的限制。

　　優(yōu)化配置方案及收益率測算

　　過去資金配置模式的非利益驅(qū)動化，弱化了強勢信用社的積極性，增強了弱勢信用社的依賴性，導(dǎo)致了信用社資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的不合理性，制約了信用社盈余資產(chǎn)的生息能力。資金來源與運用期限上嚴重不匹配，籌資成本高，而生息能力弱，受利率政策的影響，利率倒掛便出現(xiàn)經(jīng)營上的硬性虧損。由于信用社長期追求資產(chǎn)的安全性和流動性，過分強調(diào)了短期資產(chǎn)的運用，使得對利率敏感的短期貸款在各項貸款中占絕對比重。調(diào)整思路，充分運用市場手段，進一步完善信貸資金管理體制，在資金管理上運用利率手段完善域內(nèi)資金配置，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較低，盈利能力弱，硬化信貸資產(chǎn)營運管理，提高信貸資產(chǎn)盈利水平，農(nóng)村信用社貸款利息是其經(jīng)營收入的主要來源和效益之本。為此要特別注重抓好信貸資產(chǎn)存量風險的轉(zhuǎn)移消化，把提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量作為提高信用社經(jīng)營效益的根本途徑來抓。加強資產(chǎn)營運管理，建立有效的信貸資產(chǎn)風險防范新機制。

　　優(yōu)化配置方案的特點表現(xiàn)為：低風險資產(chǎn)與適度風險資產(chǎn)總體配比為60%與40%;加權(quán)資產(chǎn)配置年限為5.238年，適應(yīng)了當前市場的利率預(yù)期，有效的防范了利率上升的風險;加權(quán)收益為3.112%，滿足了儲蓄資金運用的收益要求;品種配置上既體現(xiàn)風險與收益的對稱，又注意了市場容量的限制;綜合而言，本方案實現(xiàn)了在較低風險下實現(xiàn)資金運用收益超過3.0%的目標要求;本方案單一品種投資額均不超過市場容量的1/10。

　　具體資產(chǎn)配置方案見表2、表3。

　　農(nóng)村信用社經(jīng)營結(jié)構(gòu)優(yōu)化的政策建議

　　實行科學(xué)管理，促進業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展

　　農(nóng)村信用社要想有所發(fā)展，創(chuàng)造出一定的效益，要引進科學(xué)的管理模式，建立起一個系統(tǒng)科學(xué)的決策體系。按照結(jié)構(gòu)多樣化、投資主體多元化的原則，分別進行股份制、股份合作制和完善合作制的試點，從而明晰農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)關(guān)系，完善農(nóng)村信用社法人治理結(jié)構(gòu)，使農(nóng)村信用社真正成為自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展、自擔風險的市場主體，以盡快解決農(nóng)村信用社法人治理結(jié)構(gòu)中存在的問題。

　　優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，促進資金良性周轉(zhuǎn)

　　由于當前信貸資金匱乏，信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整主要是通過“總量控制，盤活存量，優(yōu)化新量”的手段實現(xiàn)，結(jié)合地方經(jīng)濟發(fā)展情況，發(fā)揮特色優(yōu)勢，在效益償還的原則下?lián)駜?yōu)扶持，確保新放貸款的低風險高質(zhì)量，從而達到逐年逐步優(yōu)化結(jié)構(gòu)的調(diào)整目標。

　　農(nóng)村信用社資金運用問題由來已久，需要政府給予較大扶持力度。目前協(xié)議存款與政策性銀團貸款實際上都存在市場限制。對于協(xié)議存款，目前通行的辦法是在進行協(xié)議存款業(yè)務(wù)時搭售一定比例的基金。對于政策性銀團貸款，歷來是各家商業(yè)銀行爭奪的重點，此類貸款是各類貸款中風險收益配比較好的品種，市場規(guī)模卻有限，需要政策給予特別扶持，如規(guī)定國債資金項目配套貸款中有一定比例是農(nóng)村信用社資金專項貸款。

　　拓寬投資渠道，加強資金運用

　　發(fā)展迅速的商業(yè)票據(jù)、個人零售貸款業(yè)務(wù)和企業(yè)債券投資應(yīng)當在未來儲蓄資金運用中占據(jù)重要業(yè)務(wù)，對委托資產(chǎn)管理也應(yīng)適度參與。拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域、品種，擴大收入來源途徑、渠道，結(jié)合目前農(nóng)村信用社的實際情況，主要是通過電子結(jié)算服務(wù)手段及利用安全設(shè)施比較牢固有利條件相應(yīng)開辦代理、代收、保險箱等中間業(yè)務(wù)，收取手續(xù)費，增加收入，提高經(jīng)營效益。

　　實現(xiàn)農(nóng)村信用社向混業(yè)經(jīng)營的全能銀行轉(zhuǎn)變

　　在自愿的原則下，將股金轉(zhuǎn)為縣級農(nóng)村合作銀行的股份。同時，利用原縣聯(lián)社的實力和知名度，廣泛吸納農(nóng)民、農(nóng)村集體經(jīng)濟組織、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、縣以下城鎮(zhèn)居民、中小企業(yè)入股，并要求縣財政向合作銀行參股。各農(nóng)村信用社的實收資本、資本公積、盈余公積，在清產(chǎn)核資基礎(chǔ)上沖銷了損失款項后的節(jié)余，作為國有資產(chǎn)在縣級農(nóng)村合作銀行的股份。

　　參考文獻：

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　　4.徐諾金.農(nóng)村金融服務(wù)體系的構(gòu)造及農(nóng)信社的改革方向.金融時報，2002(1)

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