預算編制會議上的講話稿(2)
預算編制會議上的講話稿
預算編制會議上的講話稿【篇二】
同志們：
9 月 28 日 , 省政府在洪山禮堂組織召開了全省省級部門預算編制工作會議 , 省財政廳廳長王文童同志就 20**年預算編制等工作作了發(fā)言 , 省委、常務副省長王曉東同志作了大會講話。焦廳長、我和曹俊同志參加了會議。會后，我們及時將會議精神向戴廳長作了全面的匯報。
10 月 16 日 ，省財政廳下達了我廳 20**年部門預算 “ 一下 ” 控制數(shù)，根據(jù)全省預算編制工作會議精神以及省財政廳下達我廳 20**年預算控制數(shù)情況，結合我廳實際，按照事權財權匹配的原則以及廳主要領導的意見，我們對 “ 一下 ” 控制數(shù)進行了細化與分解，并將具體方案再次詳細地向戴廳長和焦廳長作了匯報，兩位領導非常重視，對預算分解方案表示認同，并對做好全廳20**年預算編制等工作做出了重要的指示，提出了具體的要求。
根據(jù)廳領導指示，決定今天組織召開全廳 20**年預算編制工作會議，并就有關事項進行再動員、再部署，廳黨組成員、副廳長焦泰文同志親自出席會議并將作重要講話，充分表明了對這項工作的重視與支持。廳計財處將認真貫徹落實好戴廳長的決策部署和焦泰文副廳長的講話精神，履行職責，做好服務，扎實組織和實施好下一階段的工作。也請在座的各部門、各單位切實領會精神，按照統(tǒng)一部署，認真做好本職工作，為編制一個合規(guī)、科學、精細、創(chuàng)新的 20**年部門預算作出應有的貢獻。
根據(jù)會議安排，我介紹九個方面的情況，供大家參考。
一、珍惜取得的成果
受經濟下行、結構性調稅、政策性減費等多重因素疊加影響，全國財政收入呈現(xiàn)大幅下降等趨勢性變化。我省也不例外，元至 9 月份，全省地方一般預算收入增幅自改革開放以來首次回落到個位數(shù)，如果拋開非稅收入等蓄水池的調節(jié)因素，稅收收入特別是主體稅種如增值稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅等均為負增長。加上工資改革、行政事業(yè)單位養(yǎng)老保險等政策已經出臺，正在兌現(xiàn)或者即將兌現(xiàn)，民生等剛性需求大幅增加，一減一增，財政形勢異常嚴峻，為了確保預算平衡，不留赤字，省政府明確提出 “ 兩個一律不再 ” ，即一律不再增加各單位的項目支出，一律不再增加原有項目資金額度。在復雜嚴峻的局面下，為了保兌現(xiàn)、保運轉、保發(fā)展，在綜合算賬、力求平衡的指導思想下，廳主要領導親自關心，分管廳長以及相關廳領導出面協(xié)調，各職能部門密切配合、全力作為、善于作為， 20**年部門預算爭取工作取得不錯的結果， 一是全廳所有預算單位經費撥款全面飄紅。二是事業(yè)單位人員支出標準、退休人員標準提高，很大程度上減輕了各單位的壓力。三是行政和參公單位部分政策性獎勵資金以及公用經費等增加預算，有利于促進運轉。四是部分預算硬缺口的單位，廳里想方設法，調整財力，這些單位經費得到一定的補充，養(yǎng)人與做事平衡推進。五是一些有收費職能的單位，借機發(fā)力，通力合作，積極行動，溝通協(xié)調，本單位必要的支出部分已經或者有望得到財政部門的支持。
以上結果來之不易，一定要珍惜。
二、執(zhí)行有關政策
20**年是 “ 十三五 ” 規(guī)劃的開局之年，也是推進財稅體制改革的關鍵之年。全面把握改革政策，認真落實工作部署，依法合規(guī)地編制和執(zhí)行好預算，對于實現(xiàn)財稅體制改革總體目標、加快建立現(xiàn)代財政制度、順利實施 “ 十三五 ” 規(guī)劃，都具有十分重要的意義。
為便于各部門系統(tǒng)學習、準確把握和全面執(zhí)行政策，省財政廳將近期中央和省里印發(fā)的相關文件進行了梳理，一并匯編成冊，歸總到年度部門預算編審指南當中。 三中全會的決定以及中央和省陸續(xù)出臺的一系列法律法規(guī)和規(guī)范性的文件，明確了財稅體制改革、預算改革的方向和重點，搭建了現(xiàn)代財政制度的基本框架，是我們編制部門預算的基本指針，請大家務必認真學習，深刻領會，抓住實質，合理運用。
同時，省財政廳在下達 “ 一下 ” 控制數(shù)中，要求各單位編報 “ 二上 ” 時，一定要按照政策、口徑等執(zhí)行，同時要求各單位，一是將所有收支全部納入部門預算管理。包括中央轉移支付補助收入、單位經營收入、其他收入、經認定的結轉收入、實撥資金賬戶結余當年可使用的資金、漢外單位地方各項收入等。二是按政策細化編報支出預算。重點是按照工資政策編制人員經費，并將行政事業(yè)單位政策范圍內的獎勵性工作納入年初人員經費編報，統(tǒng)籌各項資金，按政策編制事業(yè)單位人員經費，按政策編列公務交通補助(自行調整解決)。三是涉企收費暫停后經費保障問題。取消收費后省直部門履行相關職能必需的成本性支出，以及維護正常運轉的經常性支出，由本單位內部調整、壓縮支出，確實不足的，經省財政逐項審核后，適度彌補。
三、切實擔負責任
預算支出是各部門、各單位履行公共管理和公共服務職責的基礎和支撐，編制好部門預算也是各部門、各單位依法行政的重要方面和基本前提。新預算法明確規(guī)定，各部門、各單位是本部門、本單位預算編制和執(zhí)行的主體，對預算編制的真實性、準確性、完整性和預算執(zhí)行的結果負主體責任，同時還要求政府預算支出編列到功能分類的項級科目，這就對部門預算的準確和細化提出了更高的要求。落實這些要求，主要靠在座的各單位、相關同志，廳計財處代替不了各部門去編制部門預算。因此，預算的編制必須由各部門、各單位從基層單位開始逐級審核匯編，并嚴格按照批復的預算去執(zhí)行。
適應預算完整、準確、細化的要求，各部門、各單位要進一步落實主體責任，完整編報收入，在這里，要著重強調一點，就是上級補助收入如農業(yè)部專項補助收入等，各單位一定要編列進去，已經明確的按照明確的數(shù)量、事項等編列，沒有明確的要加緊銜接，科學預測，實在難以預測的，建議按照前三年平均數(shù)測算編列，目的在于確保預算完整，減少預算和決算的差距。要統(tǒng)籌安排支出，統(tǒng)編收支預算，確保支出保障范圍符合部門法定職能和事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，預算管理符合財政部門規(guī)定的科目、體系、標準以及績效管理等方面的要求，并在預算執(zhí)行中強化剛性約束，減少調整事項。特別是像我們農業(yè)廳，內設機構以及下屬單位多，除廳機關外，還有 37 個預算單位、職能任務重、支出項目多、預算規(guī)模大、基本情況復雜，為了把預算工作做好，一定要健全內部責任傳導與分解機制，一是各預算單位是本單位預算編執(zhí)行的責任主體，承擔第一責任;二是省畜牧、水產、農機等主管部門要負責對本行業(yè)所屬基層單位預算編制的初審、把關工作，簽署初審意見。并負責所屬單位預算執(zhí)行的監(jiān)督指導等;三是各基層單位向本行業(yè)主管部門(畜牧、水產和農機)或者向農業(yè)廳報送 20**年預算文本時，本單位主要領導要署名并加蓋公章，分管廳長要簽名，無簽名、無公章的，要一律打回重報。同時，根據(jù)省人大、省財政廳的統(tǒng)一安排，各單位報送 20**年部門預算時，要同時報送由本部門、本單位法定代表人親筆簽署的預算責任聲明，書面承諾對預算草案的準確、真實、完整和預算執(zhí)行的結果負責，并依法接受相關部門的審查監(jiān)督。
關于預算編制方法的問題，經過多年探索，全廳已經積累了一定的經驗，比如說研究定原則(領導班子集體研究)、統(tǒng)領編預算(分管領導具體掛帥)、開門編預算(向外單位學習)、會商編預算(各部門廣泛參與)、層級編預算(大小預算)、精準編預算(政策、口徑、參數(shù)等)、規(guī)律編預算(按照支出的恒定性)、趨勢編預算、滾動編預算等等，這些好辦法請各大家相互借鑒學習、合理合規(guī)運用。
四、試行滾動預算
實行中期財政規(guī)劃管理是深化預算管理制度改革的重要內容，也是建立跨年度預算平衡機制的重要舉措。為了扎實推進這項工作。建議各單位一是要高度重視，規(guī)范起步。農時農事都有一定之規(guī)，四季交替，相互銜接，各單位要結合自身實際，立足已有的工作基礎，實事求是地編制規(guī)劃，科學合理地預測收支，確保起步之年規(guī)范操作，取得實際效果。二是突出重點，先行探索。從農業(yè)廳發(fā)展實際看，各產業(yè)發(fā)展的主管部門、各產業(yè)部門要先行探索試點，其中保民生、促發(fā)展等領域要重點推進，要緊扣重大支出政策和重點建設項目兩個方面，要著力搞好政策落實和項目建設年限與預算年度的銜接，按照政策和項目實施規(guī)劃、年度預算和投資計劃，分年度申請和安排預算資金。三是要強化基礎，扎實推進。要以中期支出規(guī)劃和滾動預算編制為契機，加快推進各部門、各單位重大支出項目庫建設，真正做到以規(guī)劃引領項目，以項目為依托編制預算，提高預算編制的科學性和執(zhí)行的有效性。
五、規(guī)范支出管理
目前，部門預算中的支出項目設置過多、過細，項目名稱不準確、不規(guī)范、不完整，項目設置與部門法定職責不相符合等方面的問題比較普遍，既不便于規(guī)范管理，也不利于預決算信息公開，需要進一步統(tǒng)一歸并和規(guī)范設置。根據(jù)國務院關于統(tǒng)籌使用財政資金的方案，財政部正在著手規(guī)范中央部門的支出項目設置，我們也將結合明年的部門預算編制，推進這方面的工作。
各部門、各單位要在對自身項目支出進行全面清理的基礎上，著力改變過去按照管理處室設置支出項目的做法，進一步規(guī)范項目設置：一是要控制部門支出項目個數(shù)，繼續(xù)推進項目的歸并和整合;二是對共性職能項目，要盡可能統(tǒng)一和規(guī)范項目名稱;三是對部門特定職能項目，支出項目的設置要與 “ 三定 ” 方案規(guī)定的本部門職能相銜接，不得設置超出法定職責的支出項目;四是要嚴格控制部門支出項目層級，在支出功能分類的項級科目之下，一般不得再拆分設置更低層級的支出項目。在預算當面審查和預算專家評審階段，我們將重點關注各部門支出項目的清理歸并和規(guī)范設置情況，并將預算編制工作納入年度績效考核分數(shù)，請各單位先行做好相關基礎工作。
六、嚴控 調整事項
近年來，各單位預算編制和執(zhí)行工作不斷改進、逐步規(guī)范，但人大預決算審查、省財政廳稽查和審計部門審計預算執(zhí)行時，仍然反映出許多問題，比如部分單位年初能夠細化的預算未作細化，可以預料的支出未作安排，應該采購的項目未編制采購預算，部門預算調整變化仍然比較頻繁，有的部門和單位剛批復預算就提出調整申請，甚至預算尚未批復、執(zhí)行還未開始就提出新的追加支出要求，財政和財務部門要花費大量的精力，流程非常長，就財政廳內部來講，調整一筆預算，至少要經過四、五個處室、上十個崗位，需要三位副廳長、最后到文童廳長審批，涉及重大調整還需要經過省人大審批。這么做，并不是人為故意要折騰，這是是新預算法的規(guī)定。說這些，就是想請大家明白，預算一旦定下來，就不要動了，因為調整非常困難，很有可能在調整過程中，預算年度執(zhí)行已經結束，要調整的事項就極有可能形成凈結余，最后的結果是被財政強制收回，有一句話比較貼切， “ 啞巴吃黃連，有苦說不出 ” ，請各位把這一點著重向單位、處室的領導匯報清楚。省人大、財政廳規(guī)定，除了重大政策性因素，明年預算一律不作調整。
希望各部門、各單位重視這方面的問題，從預算編制環(huán)節(jié)入手，共同克服這種積弊。一是要通過編制中期支出規(guī)劃和滾動預算，盡量減少年度預算執(zhí)行中追加財政撥款的事項;二是要科學、精細地編制部門年初預算，盡量減少執(zhí)行過程中項目之間、單位之間以及預算級次之間的調整;三是要準確編制非稅收入安排的支出預算， “ 以收定支 ” 項目的年度超收收入，當年一律不再追加安排支出，納入下年統(tǒng)編預算;四是要依法編制政府采購預算，屬于年度采購目錄范圍的項目支出必須編制采購預算，從明年開始，對屬于部門工作原因應編未編采購預算的，執(zhí)行中不再調整增列。
七、統(tǒng)籌安排存量
近期印發(fā)的《推進財政資金統(tǒng)籌使用方案》明確規(guī)定： “ 從 20**年起，對上年末財政存量資金規(guī)模較大的地區(qū)或部門，適當壓縮下年財政預算安排規(guī)模 ” ，其中 “ 對上年末財政存量資金規(guī)模較大的部門，按一定比例相應核減其下年公用經費或項目支出規(guī)模 ” 。省委、省政府主要領導同志要求堅決落實中央政策，旗幟鮮明、不打折扣，切實加大盤活財政存量資金工作力度，確保不因工作原因導致中央扣減對我省的轉移支付。省財政廳在今年已經動了 “ 刀子 ” ，部分單位結余資金已經被扣減，這讓我們既痛心又痛恨。 20**年，請大家一定早提前做好相關工作：
一是要把上年結轉資金完整編入預算。 請 各預算單位及早清理、預計 20**年的結轉資金數(shù)額，在 20**年 “ 二上 ” 部門預算中全面、完整地反映。在 2015 年度預算執(zhí)行結束、結轉資金實際形成并經審核(審計)確認后，相關單位再根據(jù)審核(審計)結果安排使用。對按照相關政策規(guī)定屬于部門結余或應當統(tǒng)籌的資金，省財政將按政策規(guī)定收回或統(tǒng)籌到總預算安排使用，各預算單位不得自行納入年初部門預算安排支出。
二是依法合規(guī)盡快使用實撥賬戶資金。 由于歷史原因，目前各預算單位的實撥賬戶中存在一定數(shù)量的結余資金。按照盤活財政存量資金的政策和工作要求，各單位應當盡快使用，發(fā)揮財政資金效益。各預算單位要認真清理、甄別實撥賬戶中的財政性資金，對 20**年擬使用的資金，要納入部門預算統(tǒng)籌安排，其他資金也要按規(guī)定在兩年內使用完畢;對在規(guī)定時間內未使用完的財政性資金，經審計認定后收回總預算統(tǒng)籌安排。對預算執(zhí)行中各單位申請動用實撥賬戶資金的，按照 “先審后用 ” 的原則，由單位提請審計部門進行專項審計，分清資金來源和性質，并對支出進行合規(guī)性審核，省財政再按規(guī)程辦理預算調整手續(xù)。
三是按政策規(guī)定核減部分單位的項目支出預算。 經省委、省政府批準，省財政廳對截至 20**年底結余結轉數(shù)額較大的單位動了 “ 刀子 ” ，我們廳也有部分單位不幸 “ 中槍 ” ，部分項目資金、 “ 三公 ” 經費等被硬性收回，讓人痛心加痛恨，在安排 20**年部門預算時，省財政又按照收回數(shù)再次按照一定的比例調減了預算指標，廳里不得不照此抓方配藥，否則，沒有一點責任感，沒有一點心痛。落實這項政策，目的是督促各部門科學編報預算、加快執(zhí)行進度，如果以后年度部門結余結轉規(guī)模得到了控制、支出進度上去了，省財政仍將繼續(xù)保障單位履行職能和事業(yè)發(fā)展必需的支出。今后，廳里也要借鑒這種辦法，要來一點真動作。
八、強化漢外管理
我廳省屬漢外單位很有幾個，目前在管理上還存在一些薄弱環(huán)節(jié)，如經費來源渠道多樣，預算體制和管理職責不明確，執(zhí)行政策不統(tǒng)一，預算編制不細化，管理水平參差不齊，一些單位遵守財經紀律不夠嚴格，內部管理不夠規(guī)范，履行管理職責不到位，存在突出的違紀違規(guī)問題。近期，省財政廳印發(fā)了《關于進一步規(guī)范漢外省屬單位預算管理有關事項的通知》，對漢外省屬單位的預算管理體制和職責、部門演算編制和執(zhí)行以及加強預算監(jiān)督管理等做出了統(tǒng)一的規(guī)定，希望相關部門和單位按照規(guī)定辦理。
一是要落實預算管理責任。 省級主管(統(tǒng)一管理)部門是本系統(tǒng)部門預算管理的責任主體，負責逐級審核匯總后編報本系統(tǒng)的預算和決算，并對預算執(zhí)行、預決算信息公開等工作負責。
二是要全口徑編制部門預算。 漢外省屬單位要把省級預算安排的經費撥款和市縣財政合規(guī)安排的經費補助，全部納入收支范圍，完整、準確、規(guī)范地編制部門預算，減少預算執(zhí)行中的調整事項。
三是要規(guī)范預算執(zhí)行。 省屬漢外單位獲取的所有財政性資金，包括省級預算安排的和市縣財政安排的，都要分別納入省和市縣財政國庫集中支付管理范圍。以前，市縣財政安排的補助資金，一般都是撥付到單位的實撥資金賬戶，導致這些資金脫離財政監(jiān)管。從明年開始，所有的財政性資金都要納入同級財政國庫集中支付管理范圍，按項目、按進度撥付，并接受財政和審計等方面的監(jiān)督。年度預算執(zhí)行結束后，要按照財政撥款結余結轉資金管理辦法，對各類結轉結余資金進行清理審核，按政策規(guī)定應當收回財政的結余資金，分清經費來源后分別由省和市縣財政收回。
九、如期完成工作
省財政廳印發(fā)的 《關于編制省直部門 20**- 2018 年支出規(guī)劃和 20**年預算的通知》 ，明確了 “ 兩上兩下 ” 階段各部門需要完成的具體工作事項。目前， “ 一上 ” 和 “ 一下 ”階段的工作已經基本完成，近期我們將下達 “ 一下 ” 預算控制數(shù)。下一步，我們將組織各部門共同做好 “ 二上 ” 和 “ 二下 ” 階段的預算編審和批復等工作。
“ 二上 ” 階段 的重點工作是細化編制部門預算建議方案，審核匯編 20**-2018 年支出規(guī)劃。一是要繼續(xù)按照往年的規(guī)程，在財政下達的預算控制數(shù)內，按照分管(協(xié)管)省領導要求，根據(jù)有關政策和省委、省政府確定的年度工作重點，編制形成規(guī)范、細化的 20**年部門預算文本。二是要根據(jù)形勢、政策變化和部門規(guī)劃編制情況，進一步調整完善部門三年支出規(guī)劃，并組織審核、匯總報批。這一階段的工作應當在 11 月 5 日 之前完成。
在這里強調一點，對于逾期不交、延誤全廳工作的單位，要在全廳通報批評，建議廳領導對主要負責人進行約談。請大家講規(guī)矩、守紀律，如期高質量地完成工作。
“ 二下 ” 階段 的重點工作是批復部門預算。省人代會審查批準省級預算后 20 日內，省財政廳把部門預算批復到省級各預算單位。農業(yè)廳將在 15 日內把預算批復到所屬單位。這一階段的工作要嚴格按照法定的時限完成。
下一步的預算編審工作時間緊、任務重、要求高。廳計財處將認真落實好焦廳長的重要講話精神，繼續(xù)做好組織、協(xié)調和服務工作。同時，也希望各部門、各單位一如既往地重視和支持預算編制工作，圍繞省委、省政府以及廳黨組確定的中心工作，緊緊結合部門職能，進一步加強領導，強化責任，指定專人，細化方案，把握節(jié)點，加強溝通，精心組織，圓滿完成 20**年和三年支出規(guī)劃預算編制工作任務。
預算編制會議上的講話稿【篇三】
同志們：
今天我們在這兒 召開 一年一度的全縣預算編制工作會議。參加 會議的有縣直一級預算單位分管領導和財務人員，二級預算單位的負責人、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(場、區(qū))分管這項工作的領導以及財政所所長、預算會計、財政局分管領導和相關業(yè)務股室負責人及業(yè)務人員。這次會議是一個規(guī)模比較大的會議，也是一年一度非常重要的會議。 以 今天這次會議為標志，全縣預算編制工作進入關鍵時期。剛才， 財政局長 陶 吉勇同志 就財政預算編制和財政收支情況的重要問題作了通報，提出了幾點建議 。 這些建議事關全縣財政收支和經濟運行，請大家務必 重視 、抓好落實。我再講 三個方面的意見，供大家在具體工作當中參考落實。
一、充分認清當前形勢
(一)認清當前經濟形勢。 20**年，在整體經濟下行壓力下，我們 積極應對錯綜復雜的 經濟形勢和艱巨繁重的改革任務，全縣經濟運行總體形勢是穩(wěn)中有憂。我說的憂是“憂慮”的“憂”，那么憂在哪里?主要 的 憂慮是經濟還在下行，觸底的情形還不十分明顯，當前經濟運行中的問題不是短期的、不是局部的， 而 是中長期的、全國范圍的。政策層面上，減稅、清費仍是主基調，大家都知道“營改增”是今年5月份開始實施的。 政策性減稅、減費、減收在持續(xù)發(fā) 酵 ，收入增長大幅下滑。剛才 ，陶吉勇同志 通報的，我們幾項收入到了11月份還只是完成了全年目標任務的80%、86%，可用財力在逐漸減少。 現(xiàn)實層面上，全縣工業(yè)經濟總量小，骨干企業(yè)稅源減收嚴重，41 個規(guī)上工業(yè)企業(yè)其中的6個企業(yè)今年是零申報，有 54 %的工業(yè)產值和增幅出現(xiàn)負增長。 受諸多政策性因素影響， 20**年財政收支將更加趨緊、形勢更為復雜、矛盾更加突出。
(二)認清財政收支形勢。 一是政策減收影響巨大。 稅收收入方面，整體 經濟下行直接導致了稅收增速放緩，我縣水電、礦產、水泥、汽配、服裝、煙葉等30多家規(guī)模以上企業(yè)稅源減收嚴重，11家正常生產企業(yè)減產，導致骨干稅源減稅額達1700萬元， 加之營改增后的增值稅與中央分成，預計減少稅收1600萬元。上級取消電子、煙葉等行業(yè)增值稅劃轉，將減少稅收1800萬元。 營改增政策還將持續(xù)影響20**年的財政收入，減稅效應將進一步顯現(xiàn);非稅收入方面，中央強力推進“放管服”改革，清費降費，收入也還要進一步減少。從長遠看,減稅降費政策會持續(xù)深入推進， 必將增加20**年預算編制的困難。今年元至10月份，全縣財政收入完成42752萬元，占預期目標52300萬元的81.7% ; 地方一般公共財政預算收入完成31828萬元，占預期目標37800萬元的84.2%，相差5972萬元。從當前收入總體形勢看， 能否實現(xiàn)全年財政收入目標，將直接影響全年財政預算執(zhí)行。為了完成這個目標，我們這幾個月以來，一直在加緊步伐、多管齊下，層層動員，出臺了加強稅收征管的指導性意見，每個月都召開經濟形勢分析會。國稅、地稅、財政及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(場、區(qū))、縣直有關職能部門都積極參與到行動當中來，力爭確保完成全年目標任務。 二是剛性支出逐年增加。 與收入增速放緩情況相反，財政支出則呈剛性增長。 今年以來，新增住房公積金、醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險補助、村干部工資、鄉(xiāng)鎮(zhèn)公用經費等大額支出，比上年增加15723萬元。縣人大在20**年財政預算方案中批準的新增政策性支出有9項，全部落實需增加支出24740萬元，加上當年減收增支因素，全年財政收支缺口達27040萬元，實現(xiàn)“保工資、保運轉”目標十分困難、壓力巨大。20**年，教育、科技、文化、社保、衛(wèi)生、司法等方面的改革將持續(xù)推進，需要足夠的財政資金來支撐，這些方面的支出一旦增加了，就減不下來。同時，政府性債務已進入償還高峰期;縣委、縣政府重大戰(zhàn)略決策部署、支持經濟社會發(fā)展和重大項目建設等支出的落實，都需要地方財力予以保障，這些都是打基礎、管長遠、增后勁的一些支出，是必不可少的。 三是可用財力十分有限。 近幾年來，我們將財政資金統(tǒng)籌用于落實重大政策、推進重大改革、支持精準扶貧等方面的支出非常多。20**年用于精準扶貧的統(tǒng)籌資金將近40億，這里面有中央、省里的項目和專項基金項目。全縣財力儲備非常薄弱，實現(xiàn)財政收支平衡十分困難。
之所以說這么多，主要是想給大家客觀分析當前形勢。 財政收入下滑、可用財力不斷減少,但是剛性支出不斷增長，財政收支矛盾日益凸顯。在這樣的財政形勢下，我們預算編制工作的指導思想是什么?我覺得，根本上還是 靠 我們大家，特別是在坐的各位，要樹立過緊日子思想，要推進改革創(chuàng)新，要根據(jù) 這個 指導思想來編制明年的財政預算。
二、牢牢把握工作重點
當 前預算改革的主要任務是建立全面規(guī)范、公開透明的現(xiàn)代政府預算管理制度，核心內容是預算編制科學完整、預算執(zhí)行規(guī)范有效、預算監(jiān)督公開透明，三者要有機銜接、相互制衡。凡事預則立，不預則廢。做好預算編制需要集思廣益、凝聚共識，把握好各項政策，并把改革精神融入到預算編制和財政管理工作中去。
(一)切實加快財政支出進度。 我們必須把財政資金更快、更好地轉變?yōu)閷嵨锕ぷ髁?，拉動整個經濟增長。20**年以來，財政部門積極落實“限時制、催辦制、督辦制、特事特辦制”，從很大程度上簡化了資金撥付程序，資金撥付效率得到了有效提升。但從元至10月份支出情況通報看，全縣整體預算執(zhí)行仍然慢于時間進度，有部分單位今年預算的公用經費、項目經費、專項資金沒有支出進度，還有部分單位支出進度在30%以下。這里，我們就要反思了：不排除有些單位把獎勵工資和年終兌現(xiàn)放在年底的幾個月來兌現(xiàn)。但是還有很多手里拿著資金找不到項目、有資金沒有項目;或者說是對項目的進度督辦不力、前期準備工作不充分。這是對單位、對工作極不負責的態(tài)度。所以，大家要嚴格執(zhí)照預算年度，對應撥付的資金加快撥付，形成實際支出，確保支出按序、按時、按進度執(zhí)行，杜絕年終突擊支出的現(xiàn)象發(fā)生。當年部門預算未形成實際支出的，對本級預算結余的資金，由縣 政府收回統(tǒng)籌使用。我們去年已經執(zhí)行，今年還是按這個規(guī)則來辦。不僅要收回，而且在下一年的預算還要進行調整。對結轉兩年的資金，包括基建資金和非基建資金，由縣政府收回統(tǒng)籌使用。這不是要大家年終突擊花錢，只能說明是一些單位預算編制不科學。
(二)切實加強財政借款回收。 根據(jù)省政府要求，全縣20**年底財政借款余額要比2015年壓縮30%以上，在20**年底全部收回，并嚴格規(guī)范財政借款程序，有效控制新增財政借款。目前，我縣財政借款金額過大，涉及單位較多，回收工作難度較重。財政部門要進一步強化工作措施，對有約定還款時間、到期的暫付款要全額收回。對預算單位沒有明確還款時間或以前年度在財政部門的借款也必須在今年內歸還。各單位也要主動配合財政部門工作，根據(jù)《鄖西縣財政資金外借管理辦法》要求，通過用當年指標、結存指標、自有資金等方式盡快歸還財政借款，確保完成省政府考核指標。同時，要控制新增財政借款，在借款程序上要嚴格把關，按規(guī)程操作。
(三)切實提高資金使用績效。 財政資金使用實現(xiàn)效益最大化有兩個途徑，一靠理財能力，二靠制度保障，兩者的重點都是要進一步深化改革，加強體制機制創(chuàng)新。圍繞提高財政資金績效，需要繼續(xù)推進三個方面的工作：
一是加大資金統(tǒng)籌整合。 目前，項目資金分配使用過于分散，嚴重影響了資金使用效率。我們要通過向上爭取和向內挖潛，加大財政專項資金統(tǒng)籌力度，按照“多個渠道進水、一個池子蓄水、一個龍頭放水”的要求，采取跨部門、跨年度、跨層級的辦法，統(tǒng)籌各級性質相近、用途一致的項目資金，全力支持精準扶貧工作。精準扶貧是當前的頭等大事、要事，要通過三年時間整合資金100億元，集中用于特色產業(yè)發(fā)展、生態(tài)扶貧搬遷、連片開發(fā)工程、勞動技能培訓、社會保障兜底等“五大工程”建設，確保如期完成“精準扶貧、不落一人”目標。在資金統(tǒng)籌工作上，各部門要積極配合財政部門，財政部門也要放開手腳，要動真格、真行動，加大力度消除體制機制和管理制度等方面的障礙，真正提高財政資金使用效率和效益。在這方面，有些局領導做的很不錯，主動提出將資金整合到精準扶貧資金大池子中。
在目前的新常態(tài)下，大家一定要解放思想，不要再 像 過去一樣，手中拿幾個錢，到年終時，等這個村的、那個局的負責人找自己，自己好行使分配資金的權力。 權力是 一把“雙刃劍” ，是沉甸甸的責任 ;錢用的好、管理嚴，問題不大;錢用的過程中出了 問題，你是要負責任的!我們把小錢化零為整，聚合力量辦大事。只有這樣，完成精準扶貧任務才有保障，我們的履職盡責才能到位。
二是積極盤活存量資金。 目前，全縣有80多個單位賬上有存量資金，而且賬面上資金量還不少。資金躺在賬戶中，看似高枕無憂，實則是對資金的極大浪費。按照財政存量資金管理要求，20**年以前結存的財政資金，如果在今年年底不能及時撥付使用，按政策在20**年予以收回，由縣政府統(tǒng)籌使用。各單位要充分認識盤活財政存量資金的重要性，務必把閑散資金降低到最低限度，切實采取可行措施，盡快撥付資金，讓趴在賬上的資金動起來、用起來、活起來。
三是加強項目前期管理。 項目管理是當前工作中的一個薄弱環(huán)節(jié)，項目前期工作做得不細、不深、不透 ，會 嚴重影響預算執(zhí)行進度，這是財政資金花不出去的主要原因。 今后，各項目主管部門要加強聯(lián)系溝通，督促項目建設單位及早做好項目規(guī)劃、設計及招投標工作，在確保工程質量的前提下，加快項目建設進度。說到這兒，縣直各相關單位和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(場、區(qū))要做好項目的儲備工作、做好前期工作。20**年要計劃推進的重點項目，投資總額要達到130億。這 130 億的幾十個項目中，前期工作是不是充分、是不是到位，直接關系到130個億是不是能如期花出去。項目完工后，督促建設單位及時進行竣工決算、驗收等工作，確保項目建設資金能夠及時撥付。 希望大家高度重視項目前期管理，盡快形成有效的項目管理工作機制。
(四)牢固樹立勤儉節(jié)約意識。 我們要繼續(xù)弘揚勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的中華民族傳統(tǒng)美德，嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，杜絕鋪張浪費，大力壓縮一般性支出。在有限的財力下，編制預算要做到“三精”：一要精準，錢要花在刀刃上;二要精細，預算要精確到每一分錢上，把每一分錢都用好;三要精確，要把預算落實到項目上。同時，還要做到“三個結合”： 一是長短結合 。長期方面，要發(fā)揮財政資金的引領支撐作用，圍繞“十三五”重大項目、重要規(guī)劃目標，加大支持和服務力度。中期方面，要按照財政三年支出規(guī)劃既定要求，適時更新重大改革、重要政策和重大項目的支出管理，強化財政規(guī)劃對年度預算的約束性。短期方面，要突出年度任務，除了基本保障性支出外，對于已經明確的重大工程、重要改革事項，要給予充分保障。 二是保壓結合 。保：財政本質上是民生財政，財政工作首要的是保障基本民生，解決人民群眾最關心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題。同時，要保障各單位基本工資、基本運轉，對于縣委、縣政府“打基礎、管長遠”的重點項目、重點工程，要全力支持，做好保障。壓：主要是一般性支出，對于非生產性支出、非重點性建設支出，原則上不增長。 三是急緩結合 。任何時候任何情況下，民生問題要優(yōu)先撥付，全力支持。對于分進度推進項目進展緩慢、計劃內項目前期不到位等情況，預算資金要根據(jù)項目推進情況暫緩撥付。因此，各部門 要 按照“精打細算、厲行節(jié)約”原則編制預算， 將有限的財力用在“刀刃”上。
三、正風肅紀狠抓落實
(一)壓實責任。 部門預算編制是一項集預測與決策一體的綜合性工作，涉及單位管理的各個方面。各單位要切實履行預算編制工作的主體責任。特別是各單位“一把手”，要對本單位的財政狀況，包括閑散資金、沉淀資金等，做到心中有數(shù)。對一些按規(guī)定不能安排的支出要堅決壓下來，真正把縣委、縣政府關于預算編制的要求與本部門的具體情況結合起來，使部門預算編制更加科學合理。
(二)嚴格程序。 部門預算是依據(jù)《預算法》批復的法律文件，具有剛性約束，必須嚴格執(zhí)行，真正實現(xiàn)依法預算、依法理財。所有項目均要填報規(guī)范的項目申報表，編報說明要詳細、合規(guī)、合理，有關內容和數(shù)字應銜接一致。在預算編制的各個環(huán)節(jié)安排每一項預算資金時，要自覺接受人大、審計監(jiān)督，對預算編制和執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題要嚴格按照人大的要求整改到位。同時，財政部門、各預算單位要落實好各自的工作責任，加大預決算信息公開力度，切實做好相關解釋工作，更好地接受公眾監(jiān)督，提高依法理財水平。
(三)鐵律管財。 要用鐵的紀律管財政，把紀律、規(guī)矩挺在前面，守住“三條線”：一是守住勤儉辦事的標線。要嚴格落實中央八項規(guī)定精神、國務院約法三章、《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》和省委六條意見。二是守住財務制度的紅線。有些單位的財務混亂現(xiàn)象要認真查一查，必須在財務制度上進行規(guī)范約束，嚴格執(zhí)行“先審批后立項”、“先有預算、后有支出”等規(guī)章制度。三是守住財政紀律的高壓線。要加強執(zhí)紀監(jiān)督，加大問責力度，以嚴的標準、鐵的紀律念好“緊箍咒”。
同志們，財政工作事關全縣改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，希望大家按照縣委、縣政府提出的指導思想、基本原則、工作重點和具體要求，強化部門責任，把握時間節(jié)點，加強溝通協(xié)調，精心組織實施，確保部門預算編制工作落實推進到位 。
謝謝大家!
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2.預算公開會議講話