信貸風(fēng)險怎么評估

　　貸前風(fēng)險管理是銀行業(yè)務(wù)的核心。目前,我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的比例普遍偏高,信貸風(fēng)險是我國商業(yè)銀行面臨的主要金融風(fēng)險。接下來請欣賞學(xué)習(xí)啦小編給大家網(wǎng)絡(luò)收集整理的信貸風(fēng)險怎么評估。

　　信貸風(fēng)險評估的方法

　　一、我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)現(xiàn)狀

　　信貸資產(chǎn)主要是各類貸款，銀行不良信貸資產(chǎn)就是銀行投放信貸后形成的信貸資產(chǎn)中不符合安全性、流動性和盈利性的原則，處于逾期、呆滯、呆帳(或按五類分類法為次級、可疑、損失類貸款)狀態(tài)而使銀行資產(chǎn)風(fēng)險加大，并面臨資本損失的那部分貸款。從本質(zhì)上說，不良信貸資產(chǎn)就是現(xiàn)實或潛在的不能保證貸放出的資金本息安全回收的信貸資產(chǎn)。

　　從總體來看，我國國有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量成“三高、三差”特點：一是不良資產(chǎn)比率高，信貸資產(chǎn)質(zhì)量。國有獨資商業(yè)銀行剝離近1.4萬億不良資產(chǎn)后，不良貸款率下降了近10個百分點。截止2001年1月底，按“一逾兩呆”口徑計算，不良貸款率仍高達25.37%。按五級分類不良率更高，遠高于10%的國家警戒線和人民銀行15%的監(jiān)管標準。同時，不良貸款結(jié)構(gòu)形式嚴峻，呆滯貸款比例最高。據(jù)有關(guān)部門估計，不良貸款實際形成損失的約占全部不良貸款的7%以上。雙呆貸款占不良貸款的80%以上，可疑類與損失類約占全部不良貸款的70%以上。二是信貸資產(chǎn)長期占用率高，信貸資產(chǎn)流動性差。貸款大量投放于固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、住房抵押貸款等長期貸款;大量的貸款被企業(yè)作為資本金使用，大部分流動資金貸款被企業(yè)長期占用，轉(zhuǎn)化為鋪底流動資金，部分承兌匯票因到期無法兌付形成墊款被迫轉(zhuǎn)貸。三是信貸資金籌資成本高，盈利能力差。雖然近年銀行綜合付息率有所降低，但經(jīng)過幾次降息，存貸款利差不斷縮小，資金收益率實際下降。

　　二、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險成因分析

　　我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險高，以至大量不良資產(chǎn)存在的原因是多方面的，既有銀行體系本身的內(nèi)在原因，又有歷史和體制的原因;既有社會信用機制的原因，又有銀行運作和企業(yè)經(jīng)營方面的原因;既有國內(nèi)環(huán)境的原因，又有國際大環(huán)境的原因。

　　(一)外部因素

　　1、 政府的行政干預(yù)使銀行信貸風(fēng)險不斷累積

　　在專業(yè)銀行時期，國有銀行作為國民經(jīng)濟宏觀調(diào)控的工具，不以盈利為目的，根據(jù)計劃發(fā)放貸款，以支持國企改革和地方經(jīng)濟發(fā)展為目標。隨著商業(yè)銀行法的出臺，政府干預(yù)銀行信貸工作有所好轉(zhuǎn)，但在某些地方或某個時候，這種現(xiàn)象仍比較普遍，政府的干預(yù)導(dǎo)致國有商業(yè)銀行行為扭曲，使銀行資金的安全性和流動性得不到應(yīng)有的保障。

　　2、 國家宏觀經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整和國際經(jīng)濟形勢的變化的影響

　　在全球經(jīng)濟一體化的大背景下，為了進一步提升我國的綜合國力，我國從“九五”時期就開始對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進行調(diào)整，并且步伐也隨著加入WTO而加快，在這一轉(zhuǎn)變過程中，必然形成朝陽產(chǎn)業(yè)和夕陽產(chǎn)業(yè)。一些產(chǎn)業(yè)因此而得到迅速發(fā)展，而一些產(chǎn)業(yè)卻逐步萎縮，關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)的結(jié)果就使企業(yè)喪失償債能力，形成大量的不良貸款，使商業(yè)銀行信貸風(fēng)險不斷積聚。因此對于正處于轉(zhuǎn)軌的我國來說，政策性風(fēng)險仍是商業(yè)銀行所面臨的重要風(fēng)險。

　　另外隨著國際資本流動的加速，信息跨國界的傳播和電子網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的應(yīng)用，全球經(jīng)濟一體化和國際金融市場相互的影響不斷加強，在促進世界經(jīng)濟發(fā)展的同時，經(jīng)濟動蕩以及金融危機就會在世界范圍內(nèi)出現(xiàn)聯(lián)動、蔓延的趨勢。同國際時，金融市場和國際資本流動規(guī)模的不斷膨脹，投機性資金流動增大了發(fā)展中國家融入經(jīng)濟全球化進程中的風(fēng)險。這也同樣增大了我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。

　　3、 企業(yè)經(jīng)營不善

　　企業(yè)和銀行之間是“一榮俱榮，一損俱損”的關(guān)系，根據(jù)美國銀行家協(xié)會的一項調(diào)查表明：超過70—90%的問題貸款是由于企業(yè)經(jīng)營原因?qū)е碌?。對于國?nèi)企業(yè)來說，這一點就體現(xiàn)的就更為明顯，尤其是企業(yè)管理行為直接關(guān)系到銀行資產(chǎn)的安全，主要表現(xiàn)為：一是企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不完善，內(nèi)部控制管理弱化，財務(wù)管理能力低，間接加大銀行信貸風(fēng)險;二是管理層不穩(wěn)定，使銀行與企業(yè)的關(guān)系時常發(fā)生較大變動，直接影響到貸款的償還;三是隨著企業(yè)新制度和組織形式的建立，企業(yè)利用股權(quán)拆分、轉(zhuǎn)讓、兼并、并購、聯(lián)營和重組等方式進行逃避銀行債務(wù)。

　　4、 金融體系不健全和社會信用缺失

　　不健全的金融體系不但是誘發(fā)金融風(fēng)險的重要因素，而且不利于商業(yè)銀行深化改革和運營效率的提高，最終不利于銀行有效防范信貸風(fēng)險，形成惡性循環(huán)。目前最突出的就是利率管制問題。我國目前實行嚴格的利率管制政策，2000年開放了部分外幣存貸利率，人民幣存貸利率仍沒有實現(xiàn)市場化。利率限制加重了我國商業(yè)銀行的負擔(dān)，使商業(yè)銀行無法自由地根據(jù)市場利率對資產(chǎn)負債狀況進行調(diào)整，無法推出符合市場需要的產(chǎn)品，使資產(chǎn)風(fēng)險與收益不能合理匹配。

　　社會信用的缺失對銀行信貸資產(chǎn)構(gòu)成道德風(fēng)險，我國的社會信用體系目前還沒有完全培育起來有些企業(yè)一致某個地區(qū)賴賬思想嚴重，有些企業(yè)肆意擠占挪用銀行貸款，企業(yè)之間相互大量拖欠形成難以解開的債務(wù)鏈，無法回籠資金償還銀行貸款。這些情況對銀行信貸資產(chǎn)構(gòu)成嚴重的道德風(fēng)險。

　　(二)內(nèi)部因素

　　1 、經(jīng)營管理水平不高

　　隨著商業(yè)化改革的穩(wěn)步推進，國有商業(yè)銀行集約化經(jīng)營意識不斷增強，初步建立了較為完善的信貸管理體制，經(jīng)營管理水平有所提高。但從風(fēng)險管理方面來看，仍有很大缺陷，主要是：(1)風(fēng)險管理定位不準確;(2)缺乏風(fēng)險預(yù)警機制;(3)風(fēng)險分析工具不科學(xué)。

　　2、管理體制和經(jīng)營機制不完善

　　從制度體系上看，內(nèi)部風(fēng)險控制制度，貸款審查制度薄弱，安全性、流動性、盈利性的經(jīng)營原則難以落實到位。從管理體制上看，組織結(jié)構(gòu)不合理，條塊分割，環(huán)節(jié)眾多，責(zé)權(quán)不明確，未能形成齊抓共管的機制;各種風(fēng)險管理綜合協(xié)調(diào)程度不高，難以從總體上測量和把握風(fēng)險狀況;缺乏獨立的風(fēng)險監(jiān)控程序，致使管理層，決策層不能及時、全面、準確地掌握信用狀況。從經(jīng)營機制上看，決策機制不健全，對經(jīng)營決策缺乏有效的約束;信貸人員的責(zé)、權(quán)、利不統(tǒng)一，激勵約束機制沒有充分貨幣化，貸款的安全性與個人利益不掛鉤;另外，沒有真正相對獨立的風(fēng)險管理部門。

　　3、 員工素質(zhì)整體水平不高

　　國有商業(yè)銀行未能建立一支專業(yè)化的風(fēng)險管理隊伍，風(fēng)險管理人員素質(zhì)不高，更多的滿足于日常報表統(tǒng)計;信貸管理人員知識結(jié)構(gòu)老化，對市場風(fēng)險，信用風(fēng)險把握不準，無法適應(yīng)新形勢下風(fēng)險管理的要求。

　　信貸風(fēng)險的主要風(fēng)險及對策

　　一、操作風(fēng)險

　　1)操作風(fēng)險的概念:入市承諾的兌現(xiàn)使得中國金融市場的對外開放度不斷提高，本土商業(yè)銀行面臨更加激烈的競爭，這對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理提出了更高的要求但基于本土商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)缺位、內(nèi)部控制機制缺乏，流程設(shè)計失當(dāng)?shù)纫蛩厮斐傻牟僮黠L(fēng)險日益凸顯。

　　根據(jù)巴塞爾委員會在協(xié)議第段所給的定義，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。

　　操作風(fēng)險依據(jù)風(fēng)險成因又可細分為兩類一類是操作失敗或失誤風(fēng)險，包括人員風(fēng)險、流程風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險等，另一類是操作策略風(fēng)險，指在應(yīng)對外部事件或外部環(huán)境時，如政治、稅收、監(jiān)管、政府、社會、市場競爭等，由于采取了不適當(dāng)?shù)牟呗远鴮?dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。前者主要與內(nèi)部控制效率或管理質(zhì)量有關(guān)，又稱為內(nèi)部風(fēng)險后者主要與外部事件有關(guān)，又稱為外部事件或外部依存風(fēng)險。

　　2)操作風(fēng)險管理對策及建議

　　解決操作風(fēng)險的方法，根據(jù)新協(xié)議，主要有基本指針、標準法和內(nèi)部模型法三種，核心是根據(jù)不同的風(fēng)險權(quán)重配置資本。但對中國商業(yè)銀行來說，由于個人住房信貸操作風(fēng)險數(shù)據(jù)收集困難和業(yè)務(wù)開展時間尚短，基本上無法采用統(tǒng)計法和信息模擬，操作風(fēng)險的不可預(yù)測性在中國尤為突出，因此比較現(xiàn)實的做法是把防范操作風(fēng)險的重點放在以下四個方面:

　　一強化流程的管理

　　1對現(xiàn)有流程進行檢查和梳理，杜絕可能存在的漏洞。中國各商業(yè)銀行雖然都設(shè)有法規(guī)部門和風(fēng)險管理部門，但沒有具體的操作風(fēng)險管理部門，更談不上個人住房信貸的操作風(fēng)險管理部門。在借款合同、借款流程上存在較多的漏洞，如果不及早進行糾正，將嚴重影響到業(yè)務(wù)的發(fā)展。

　　2對新開發(fā)的產(chǎn)品進行認真的分析和市場調(diào)研，避免盲目投入、無效投入和高風(fēng)險投入。個人住房信貸業(yè)務(wù)的產(chǎn)品更新逐漸加快，各行為了搶占市場份額，在還款方式、擔(dān)保方式、辦理方式等很多方面進行了大量創(chuàng)新，但這些創(chuàng)新是否經(jīng)過了充分的市場調(diào)研和嚴格的操作風(fēng)險審查,值得懷疑。據(jù)了解，中國的商業(yè)銀行在推出一個新的個人住房信貸產(chǎn)品前，很少進行精確的數(shù)據(jù)分析和預(yù)測，住往根據(jù)經(jīng)驗和領(lǐng)導(dǎo)的主觀判斷，這既是由于數(shù)據(jù)庫尚未建立，也因為中國商業(yè)銀行對市場調(diào)研的不重視。應(yīng)急手段的建立和完善。對檢查出來的漏洞和風(fēng)險，應(yīng)通過合理的手段進行規(guī)避和改正，盡量避免采用過急的手段和霸王條款進行處理。中國商業(yè)銀行在這點上做得還不夠，尤其是對提前還款的處理，銀行在理解到提前還款可能造成的損失后，采用立即加收違約金和限制提前還款的措施，因在借款合同中并無相應(yīng)規(guī)定，造成了社會的強烈反響。

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