采購與供應商對賬流程
采購與供應商對賬流程
對賬，是對前一個清算周期的交易信息進行核對，以確認交易信息的一致性和正確性的過程。小編給大家整理了關于采購與供應商對賬流程，希望你們喜歡!
采購與供應商對賬流程
1. 目的
規(guī)范供應商對賬流程的操作，保證應付、預付賬款余額的真實性、準確性和完整性。
2. 適用范圍
適用于國內因物料采購業(yè)務而發(fā)生的應付、預付賬款的核對工作，包括余額對賬和科目調整。
3. 流程責任人
財務部經理、采購部經理負責本文件的有效性。
4. 流程說明
A. 準備對賬單 公司對賬單由財務部統(tǒng)一制定，由采購部負責將對賬單
格式傳遞給供應商。
B. 供應商傳遞對賬單 每月1—3號是供應商統(tǒng)一傳遞對賬單的日期，財務記賬人員在收到對賬單后及時進行核對，并簽字確認。要求對賬單必須填寫完整，并附有我司收貨入庫單(供應商聯(lián))與對賬單內容一致，不完整的對賬單財務有權退回或延期對賬。
C. 采購負責人回傳對帳單 每月4—6日財務部會將簽字確認的對賬單
統(tǒng)一遞交采購部，采購部將存在疑問的賬單回傳供應商，無疑問的對賬單填寫付款申請單，并遞交財務部。
D. 財務經理、總經理確認對賬結果 每月7—8日是財務經理、總經理簽字確認對賬結果的日期，并安排付款時間。
5. 責任說明
A. 每月1—3日是財務部集中對賬時間，逾期將不予以辦理對賬事宜，逾期的對賬單只能延遲至次月的對賬日期，付款時間同時順延。
B. 存在疑問的對賬單應及時回傳，每月7日后，財務將不在處理此類對賬單，該對賬單視同逾期處理。
對賬操作基本流程
一、對賬的含義
對賬就是核對賬目。按照《會計基礎工作規(guī)范》的要求，各單位應當定期將會計賬簿記錄的有關數(shù)字與庫存實物、貨幣資金、有價證券往來單位或個人等進行相互核對，保證賬表相符、賬賬相符、賬實相符
二、對賬的主要內容
1、 賬賬核對：是會計賬簿之間相對應記錄核對相符的簡稱，是會計核算的基本要求，
簡而言之就是總賬與明細賬之間的核對，做到賬賬相符。
2、 賬實核對：是賬簿記錄與實物、款項實有數(shù)核對相符的簡稱。 (保證賬實相符，
是會計核算的基本要求。簡而言之就是金蝶各個明細賬與資金流的核對，做到賬實相符。
3、 賬表核對：是會計賬簿記錄與會計報表有關內容核對相符的簡稱。保證賬表相符，
同樣也是會計核算的基本要求。簡而言之就是金蝶各個明細賬與資金余額對賬表的核對做到賬表相符。
三、對賬的操作方式
1、 現(xiàn)金和銀行存款的調撥：每日早前臺柜員出具資金申請單，限額200萬，由總調撥負責人調款，并在調款完畢后，核對賬戶并記賬做到賬實相符?？傉{撥負責人要掌控風險，掌控資金流，監(jiān)督各前臺柜員，并在每日結賬后保管各前臺柜員的現(xiàn)金、UK及章。
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