出納的報銷流程
出納的報銷流程
出納的報銷流程是怎樣的，出納報銷需要準(zhǔn)備哪些材料。出納報銷的注意事項有哪些需要注意的。以下是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的關(guān)于出納的報銷流程，給大家作為參考，歡迎閱讀!
出納的報銷流程
一、報銷單據(jù)必須手續(xù)齊備：經(jīng)辦人、證明人(單純費(fèi)用的)或驗收人(有實(shí)物的)、審批人簽字
二、報銷人辦完手續(xù)后持單據(jù)向你報銷，你必須審查單據(jù)是否合規(guī)，手續(xù)是否齊備(比如發(fā)生的事項是否合理，內(nèi)容填寫是否齊全，計算是否正確，有沒有開具單位蓋章，簽字是否齊全等等)，有些規(guī)模大一些正規(guī)一些的單位在出納付款前先由會計審核。零星單據(jù)比如出差車票市內(nèi)交通等要求報銷人粘貼在記賬憑證大小的白紙上，也可以設(shè)計一種報銷單據(jù)粘貼單，正面寫報銷事由、日期、各當(dāng)事人簽字，背面粘貼單據(jù)。
三、還要注意是直接支付現(xiàn)金還是預(yù)支款報銷沖賬，如果沖賬還要看有沒有余款需要退回，盡量不要直接將原來的請款單退給他，而是收到余款開收據(jù)(請款單和余款收據(jù)都登記現(xiàn)金日記賬)。如果以后業(yè)務(wù)熟練了，對于在幾天內(nèi)就能報銷沖賬的預(yù)支款，也可以暫時保管在現(xiàn)金內(nèi)，報銷后退還。
四、報銷單據(jù)付款后最好蓋上“款已付”戳子，避免重復(fù)，并及時登記現(xiàn)金日記賬。
出納日常報銷注意事項
1、發(fā)票原始必須填寫完整：客戶名稱(即發(fā)票抬頭)：****有限公司，日期、內(nèi)容、數(shù)量、單價，大小寫金額一致，發(fā)票后面必須由主管和經(jīng)辦人簽字(任何人不得代簽)，并且寫明用途。未按規(guī)定要求的發(fā)票和原始單據(jù)，或財務(wù)手續(xù)不齊全的，財務(wù)結(jié)算中心有權(quán)拒絕報銷，要求經(jīng)辦人員更正或者完善。
2、報銷匯總單必須填寫：日期、部門、支票本代碼、附件張數(shù)、事由(備注欄填寫)、大小寫金額、報銷人簽章。
3、發(fā)放清單必須填寫：日期、部門、發(fā)放內(nèi)容、姓名、計算過程、大小寫金額、簽名、主管簽章、制表簽章，備注欄注明領(lǐng)款人員詳情、發(fā)放清單必須附報銷匯總單。
4、報銷有獎發(fā)票，請保持發(fā)票聯(lián)的完整，兌獎聯(lián)不得缺失，否則不予報銷。報銷多張原始發(fā)票，請按照財務(wù)處附件粘貼示范樣張粘貼。
5、現(xiàn)金報銷細(xì)則：單張發(fā)票金額超過1000元的應(yīng)通過銀行以支票或托付等方式結(jié)算，按現(xiàn)金管理條例不予報銷現(xiàn)金。單筆現(xiàn)金報銷金額超過3000元的，需由財務(wù)處主管簽字。若報銷金額超過10000元以上的，應(yīng)提前告知財務(wù)部通知財務(wù)部備款。
6、銀行--匯出款須知：
(1)通過銀行托付的款項必須提供對方單位的銀行帳號，開戶名賬號與單位名稱保持一致。
(2)通過支票付款，必須有對方單位正確的銀行開戶名稱。支票有效期為十天(含出票日，例如：出票日為3月16日，到期日為3月25日)，外來支票請務(wù)必在支票到期前兩天交財務(wù)結(jié)算中心。在使用中，支票必須保持平整。支票上如有涂改或字跡不清，出納不予接收。支票過期必須及時交還，不得銷毀或私藏(并由所在部門出具書面說明)
匯入款須知：
(3)外單位匯入款，一般情況要求對方匯入我單位基本賬戶，注明用途、收款部門、收款人等。
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