倉庫盤點制度及流程
倉庫盤點管理制度，制定合理的盤點作業(yè)管理流程，以確保公司庫存物料盤點的正確性，達到倉庫物料有效管理和公司財產(chǎn)有效管理的目的。以下是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的關(guān)于倉庫盤點制度及流程，給大家作為參考，歡迎閱讀!
倉庫存貨盤點制度
一、目的
為保證倉庫存貨盤點的正確性，使盤點事務(wù)有章可循，并加強有關(guān)人員的管理責任，以達到有效管理倉庫存貨的目的，特制定倉庫存貨盤點制度。
二、盤點范圍和方式
1、盤點范圍：倉庫存放的各品牌的庫存貨品及物料，含供應(yīng)商寄放貨品。
2、盤點方式：每月月末，由財務(wù)部會同倉儲部相關(guān)人員對倉儲部所經(jīng)管貨品及物料實施全面清點盤存一次。
三、盤點人員的指派和職責
1、監(jiān)盤人：由倉儲主管和財務(wù)主管共同擔任，負責盤點工作的指揮、協(xié)調(diào)和督導(dǎo)。
2、盤點人：每一組安排財務(wù)部和倉儲部各一人作為盤點人對存貨進行清點，人員由倉儲主管和財務(wù)主管各自指派，負責清點存貨數(shù)量。
3、記錄員：由財務(wù)主管指派一名財務(wù)人員，負責對盤點人清點的存貨數(shù)量進行記錄，填制《存貨實地盤點明細表》。
4、司機：由公司總經(jīng)理指派，負責參與盤點人員的接送。
四、盤點前準備事項
1、盤點編組：由財務(wù)主管和倉儲主管在每月15號前，事先依據(jù)盤點倉庫和品牌，共同編排《盤點人員編排表》，報綜合部總經(jīng)理核定后，公布實施。
2、倉儲部將接受盤點的用具(如計算器)預(yù)先準備妥當，盤點所需的《存貨實地盤點明細表》由財務(wù)部準備。
3、倉儲部要對倉庫存貨的堆碼和堆置進行整理，力求貨品整齊、規(guī)范、品類集中，并置放存貨標示牌。
4、倉管員要對進出倉庫的單據(jù)進行清理，追回因緊急發(fā)貨未收回的出庫單，辦妥入庫貨品的入庫手續(xù)。
五、盤點報告
1、財務(wù)部根據(jù)《存貨實地盤點表》編制《盤點盈虧報告表》，由倉儲部倉管責任人及主管共同填列差異原因的說明后，送回財務(wù)部門匯總轉(zhuǎn)呈綜合部總經(jīng)理簽核處理意見。
2、每月倉庫盤點完后，由監(jiān)盤人、盤點人、記錄員在《存貨實地盤點表》上簽字確認，財務(wù)部應(yīng)在盤點后第二天12：00前將《盤點盈虧報告表》交與倉儲部主管，倉儲部及相關(guān)責任人要對盤點盈虧情況進行核查，發(fā)現(xiàn)問題及時通知財務(wù)確認。倉儲部必須在收到《盤點盈虧報告表》后3天內(nèi)核查及填列好差異原因，并交還給財務(wù)部，由財務(wù)部呈報上級簽核。
3、盤點盈虧由財務(wù)部暫列待處理科目，待查明原因后，根據(jù)綜合部總經(jīng)理簽批處理意見，追究個人管理責任部分，計入個人應(yīng)收款予以收回，其他部分作公司存貨管理損溢。
六、注意事項
1、所有參加盤點工作的人員，對于本身的工作職責及應(yīng)行準備事項，必須深入了解。
2、盤點人員盤點當日一律不得請假，并依規(guī)定時間提早到達指定工作地點向監(jiān)盤人報到，按受工作安排。如有特殊事由委托他人代班的須經(jīng)事先報備核準，否則以曠工論處。
3、所有盤點財務(wù)都以靜態(tài)盤點為原則，因此盤點開始后倉庫貨物的進出不調(diào)整盤點表。
4、盤點人員工作時間之外開展盤點工作的，報主管核準，作加班處理。
5、盤點工作從開始到結(jié)束，各組盤點人員均受監(jiān)盤人指揮監(jiān)督，盤點結(jié)束后，經(jīng)監(jiān)盤人核準才可以離開崗位，否則以工作早退論處。
七、獎罰
1、對盤點工作中，拒不服從安排的人員，可由主管人員提出，并報公司作50-200元不等的罰款。曠工和早退的另記。
2、財務(wù)部門在盤點后第二天12：00之前未向倉庫報送《盤點盈虧報告表》的，公司對財務(wù)主管和當事人處50-100元的罰款。在限定時間仍未上交的，公司可重復(fù)處罰。
3、倉儲部門在收到財務(wù)的《盤點盈虧報告表》后，在3天內(nèi)未核查及填列好差異原因并交還財務(wù)部的，公司對倉儲主管和當事人處50-100元的罰款。在限定時間仍未上交的，公司可重復(fù)處罰。
八、本制度制定后，呈公司總經(jīng)理和綜合部總經(jīng)理核準后實施。
倉庫盤點流程
1綜述
1.庫存盤點的意義
A.庫存盤點是指對商場的資產(chǎn)及負債進行查核，商場的實物盤點只是全部庫存管理的一部分。
B.實物盤點品質(zhì)的好壞對一定時期經(jīng)營業(yè)績的評估有十分重要的作用。
2.說明
規(guī)定范圍及原則以便檢查和確保實物盤點的可靠性。
3.組織
A.責任劃分
l 商場：店長
l 部門：部門處長
l 部組：課長
l 核查：財務(wù)經(jīng)理
B.計劃
盤點流程
l 店長須決定日程安排,盤點的日程安排如下：
倉 庫 外 倉 賣 場
食 品
非食品
生 鮮
l 會計部門將和營業(yè)部課長于(時間)盤查外倉。
l 收貨區(qū)將于(時間)關(guān)閉，(各處、課必須將這一信息提前及時通知所有供貨商)。
C.準備
l 進行實物盤點前，課長應(yīng)將盤點日期以及辦法告知其組員。
l 順序擺放，在實物盤點前，有必要將商品分類擺好(一品一位)，破損商品在記錄之后須丟棄。
l 清理保持所有商品和資產(chǎn)清潔完好，并注意貨架底下是否有遺漏商品。
l 空箱或紙箱(如：家電)必須另外存放以避免錯誤。
l 贈品及用于陳列的空紙箱必須按照統(tǒng)一地點存放。
l 所有可以與供應(yīng)商退貨的商品必須至少在盤點前一天完成退貨。
l 在實物盤點前要確保所有商品資料都已列入電腦(依單品清單)。
l 檢查商場內(nèi)商品信息(售價、規(guī)格、名稱等)是否和電腦報表上的價格一致。
l 檢查電腦報表上的進價是否和最近一次發(fā)票上的進價一致(視庫存核算方式：最新進價、加權(quán)平均或其他)。
l 盤點前當日信息(進、退貨單據(jù))全部錄入，審核完畢
l 盤點的通常原則是“同一商品放置于同一位置”，但是如果出現(xiàn)下列兩種特殊情況時，查將同商品置于兩處，并多加一張盤點卡。
* 有促銷臺時及有外倉時
l 對于上述特殊情況，組長須檢查商場內(nèi)及外倉，將每種商品所需盤點卡的數(shù)目輸入電腦(一張或兩張)，然后再打印“盤點卡”(附表一)和“盤存清單”(附表二)前打印“盤點卡控制表”(附表三)。
l 為便于檢查所有盤點資料，組長必須打印盤存清單和盤存卡控制表。
l 組長須檢查及比較盤存清單和盤點卡的編號。
l 組長須檢查截止盤點前一天的促銷商品的進、售價。
D.檢查
l 用于計算存貨的進貨價格應(yīng)是根據(jù)最近發(fā)票輸入電腦的價格，且須將折損因素考慮在內(nèi)。
l 如有腐爛、破損、采購失誤，或過時(過季)之商品，須進行折損處理。
須于盤點前一天準備商品“折損單”(參考商品折損政策)(附表四)，并送交財務(wù)部，折損表內(nèi)容包括：品名、單品碼、數(shù)量、原價及折損后價格。
2盤點計劃
很多中小企業(yè)的盤點主持人，由于缺乏經(jīng)驗，沒有做好盤點計劃，因此亂成一團，尤其是沒有針對預(yù)盤階段做出深入計劃，以致到了復(fù)盤時倉儲仍亂的不可收拾，因此拖延復(fù)盤時日，令參與者怨聲載道。
一般而言，盤點計劃多在復(fù)盤日期的一個月前就要具體擬訂而且發(fā)布。比如預(yù)定6月26日到6月30日為復(fù)盤(一般人所稱的“大盤點”，就專指復(fù)盤而言)，那么5月31日前就要確立盤點計劃。這樣才可以要求倉庫人員做好預(yù)盤，以待復(fù)盤的完善執(zhí)行;也同時要求生產(chǎn)現(xiàn)場，在復(fù)盤的多少天以前，調(diào)整生產(chǎn)作業(yè)，漸漸達成“凈空”水準，以利盤點(因為“在制品”是最不容易“計價”的)。此外，對采購人員，以及托外加工人員，才可能有更具體的因應(yīng)指示、使復(fù)盤進行分析，對儲位規(guī)劃作出結(jié)論，提供予倉庫人員，使他們在預(yù)盤階段就融入倉儲整頓與儲位規(guī)劃的功能。
盤點計劃的有關(guān)技巧
首先，是針對時程的計劃要有周詳?shù)目紤]。例如計算好每一位預(yù)盤主辦員每天能用多少小時去真正進行預(yù)盤(由于每天仍要進行入出庫作業(yè)，所以可能每天僅2至3小時可以真正有效地從事預(yù)盤作業(yè))，共有多少料項，預(yù)計需要多少天才可以完成預(yù)盤。而且要真正去協(xié)調(diào)各部門的正常入庫作業(yè)，一定要集中在每天什么時段，以避免預(yù)盤的困擾。這是不可以“一聲令下”就讓倉庫人員“自己想辦法”的。此外，生產(chǎn)活動也要計劃何時開始“收縮”，使在復(fù)盤執(zhí)行的數(shù)日之前，應(yīng)進料的盡可能進料，該繳庫的盡可能繳庫，生產(chǎn)現(xiàn)場才有盡量“凈空”的可能。
對預(yù)盤階段的控制一樣很重要，因此也需要更明細的計劃，這一般是交由預(yù)盤主辦人員自己擬出各儲位區(qū)(甚至儲位)的預(yù)盤時程計劃，經(jīng)過盤點主持人的了解(可行性及調(diào)整)，再依此控制，才會真正有效率。
3盤點時間確定
一般來說為保證帳物相符，貨物盤點次數(shù)愈多愈好，但盤點需投入人力、物力、財力，有時大型全面盤點還可能引起生產(chǎn)的暫時停頓，所以，合理的確定盤點時間非常必要。引起盤點結(jié)果盈虧的關(guān)鍵原因在于出入庫過程中發(fā)生的錯誤，出入庫越頻繁，引起的誤差也會隨之增加。
決定盤點時間時，既要防止過久盤點對公司造成的損失，又要考慮配送中心資源有限，商品流動速度較快的特點，在盡可能投入較少資源的同時，要加強庫存控制，可以根據(jù)商品的不同特性、價值大小、流動速度、重要程度來分別確定不同的盤點時間，盤點時間間隔可以從每天、每周、每月、每年盤點一次不等。如A類主要貨品每天或每周盤點一次;B類貨品每兩三周盤點一次;C類不重要的貨品每月盤點一次即可。另外必須注意的問題是，每次盤點持續(xù)的時間應(yīng)盡可能短，全面盤點以2-6天內(nèi)完工成為佳，盤點的日期一般會選擇在：
1.財務(wù)結(jié)算前夕。通過盤點計算損益，以查清財務(wù)狀況;
2.淡季進行。因淡季儲貨較少，業(yè)務(wù)不太繁忙，盤點較為容易，投入資源較少，且人力調(diào)動也較為方便。
此外，還有幾點需要注意：
a.原則上規(guī)定各店鋪為每兩月盤點一次，盤點時間為25日，具體時間由財務(wù)部于盤點月份20日之前通知到位。
b.因各店鋪實際情況不同，若需更改盤點日期，應(yīng)由各店鋪負責人提前5天申請更改并通知有關(guān)部門。
c.店鋪盤點時間一般定為晚上營業(yè)結(jié)束后至次日凌晨，配貨中心為白天進行盤點，特殊情況除外。
d.超市總部盤點小組有不定期對各店鋪、配貨中心進行突擊盤點檢查的權(quán)力。
4盤點及帳務(wù)處理
超市與便利商店由于商品種類繁多，各類商品的實際成本計算有一定的困難，所以一般采用“零售價法”來進行賬面盤點。
其計算公式是：賬面金額=上期庫存零售額+本期進貨零售額-本期銷售金額+本期調(diào)整變價金額。
此外還需注意：
a.各店鋪必須做好盤點前的清帳工作，對有單無貨、有貨無單等情況應(yīng)及時查明原因，保證在盤點前完成帳務(wù)處理，做到帳帳、帳單相符。
b.各店鋪財務(wù)人員應(yīng)于盤點前做出進銷存報表，并對變價、報損單據(jù)匯總結(jié)帳。
c.盤點當天的營業(yè)額應(yīng)全部結(jié)清，銷貨單據(jù)應(yīng)全部入帳。
d.到期不能退貨商品全部報損。
5盤點人員的安排與培訓(xùn)
(1)盤點人員的安排
1.人員安排的注意事項
(1)分店樓面部門除必需的留守人員外，所有人員均應(yīng)參加年度盤點，包括行政部門等，必須支援樓面進行盤點。
(2)盤點前1個月，各個部門將參加盤點的人員進行排班，盤點前1周，原則上取消年假休息，盤點當日應(yīng)停止任何休假。
(3)各個部門將參加盤點的人員報盤點小組，必須注明哪些是點數(shù)人員，哪些是錄入人員。
(4)盤點小組統(tǒng)一對全店的盤點人員進行安排，分庫存區(qū)盤點人員，陳列區(qū)盤點人員。
(5)盤點小組安排盤點日陳列區(qū)的人員時，各個分區(qū)小組中必須包括本區(qū)營運部門的經(jīng)理、主管、熟練員工，其中經(jīng)理任本分區(qū)內(nèi)設(shè)置的分控制臺臺長。
(6)盤點小組在每一個分區(qū)小組的人員安排中，必須明確：初點錄入人員、點數(shù)人員、復(fù)點錄入人員、記錄人員等。
2.人員安排的通告
(1)盤點小組的人員安排
① 盤點小組在接到部門上報的參加盤點人員的名單和排班后，將樓面所有盤點人員進行安排，于盤點前7天以書面通知、公告的方式通知各個部門。
?、?盤點人員按庫存區(qū)盤點和陳列區(qū)盤點兩次來安排。將超市的盤點區(qū)域分成不同的盤點分區(qū)，每個分區(qū)設(shè)置一個盤點分組和分控制臺，每個分控制臺設(shè)置一個分臺長，全面控制盤點工作的進行。
(2)安全部復(fù)查人員的安排
安全部根據(jù)盤點的情況，分別按庫存區(qū)盤點和陳列區(qū)盤點兩次來安排人員。要求每個分區(qū)都必須安排人員進行復(fù)查。重點是精品部、家電部。煙酒部以及比較容易出現(xiàn)點數(shù)錯誤的區(qū)域。
(2)對盤點人員的培訓(xùn)
盤點小組在成立后，必須制定詳細的盤點計劃，包括對盤點小組人員的培訓(xùn)，盤點管理層的培訓(xùn)、點數(shù)員工的培訓(xùn)、輸入員工的培訓(xùn)等。建立培訓(xùn)檔案，進行盤點培訓(xùn)的考核，要求所有參加的盤點的人員均須通過考核。
盤點培訓(xùn)的具體內(nèi)容主要有以下幾個方面。
a.盤點表使用的培訓(xùn)
(1)盤點表是盤點庫存區(qū)時使用的。所有的庫存區(qū)域，盤點小組全部設(shè)置盤點表。
(2)盤點表是編號的，在某一個編號下，盤點表的增加必須經(jīng)過盤點小組的登記審核后才可以增加。
(3)盤點前到總控制臺領(lǐng)取盤點表，盤點完畢后，回歸總控制臺。
(4)盤點表必須經(jīng)過安全部的盤點專員的抽查確認后，才能封存，等待輸入系統(tǒng)。
(5)如果需要修改盤點表上的數(shù)字，如下：1、2、3、4、5、6、7、8、9、0.
(6)如果需要修改盤點表上的數(shù)字，不能用涂改液或圈涂法，必須將原來的數(shù)據(jù)劃掉，重新書寫。
(7)盤點表上只記錄商品的品名，因此盤點表上的數(shù)據(jù)是該商品在該盤點位置下的所有庫存的總數(shù)。
(8)盤點表上的數(shù)據(jù)只能用藍色、黑色簽字或圓珠筆書寫，不能用紅筆、鉛筆或彩色筆書寫。
(9)盤點人員必須在盤點表上簽字，用中文正楷字體。
b.盤點點數(shù)的培訓(xùn)
(1)點數(shù)的原則：
?、?點數(shù)必須是銷售單位的數(shù)量，即是該商品盤點時的單位。如口香糖，如果超市是整盒銷售的，則盤點時的計數(shù)單位是××盒。
?、?庫存區(qū)的盤點是兩個人為一組，同時點數(shù)，當兩人的點數(shù)一致時，才將該數(shù)據(jù)作為盤點數(shù)據(jù)記錄在盤點表上。
?、?陳列區(qū)的盤點則采取“互點法”，即商品A的初點作業(yè)人員與復(fù)點人員及三點人員不同，點數(shù)人員與記錄人員不同。
?、?非供應(yīng)商免費提供的樣品必須點數(shù)，樣品的配件不點數(shù)。
?、?贈品不盤點。
?、?不足一個銷售單位的商品，不計數(shù)。
(2)陳列區(qū)的點數(shù)
?、?初點規(guī)定
●盤點貨架或冷凍柜、冷藏柜時，依序由左而右，由上而下;兩人一組，一人點，將數(shù)量寫在自粘貼紙上，放置在商品價格卡的上邊，另一人用HHT(Hand-Held Terminal,一種數(shù)據(jù)采集器)輸入數(shù)字。
●盤點的數(shù)字書寫要清楚，不可潦草讓人混淆。
●數(shù)字寫錯，要按要求進行涂改。
●清點時，一定要按銷售單位清點，不夠一個銷售單位的不能計入，應(yīng)取出歸入待處理品堆放處。
●盤點時，順便查看商品的有效期，過期商品不應(yīng)點入，應(yīng)歸入待處理品堆放處。
●對無法查知編號的商品，用紅色粘貼紙做標識，報告分控制臺進行處理。
●遇到非本部的散貨，將其送到分控制臺，歸入散貨區(qū)的堆放處。
?、?復(fù)點規(guī)定
●復(fù)點時要首先確認需要復(fù)點的區(qū)域，是否已經(jīng)完成初點的錄入，有否遺漏區(qū)域。
●復(fù)點需要用不同顏色的自粘貼紅，以示區(qū)別。
●復(fù)點錄入的HHT,必須將其初點的數(shù)據(jù)全部清理完畢后，才能再輸入復(fù)點數(shù)據(jù)。
●復(fù)點時重復(fù)初點的流程，但人員不同。
?、?抽點規(guī)定
●樓面需要抽點的商品是初點與復(fù)點有數(shù)量差異的商品、初點或復(fù)點中漏點的商品，或初點與復(fù)點中位置不正確的商品。
● 安全部的檢查則是選擇體積小、單價高、量多或容易點錯的商品。
6盤點的環(huán)境準備
盤點作業(yè)開始之前必須對盤點現(xiàn)場進行整理，以提高盤點服務(wù)業(yè)的效率和盤點結(jié)果的準確性，清理工作主要包括以下幾個方面的內(nèi)容：
1)盤點前對已驗收入庫的商品進行整理歸入儲位，對未驗收入庫屬于供貨商的商品，應(yīng)區(qū)分清楚，避免混淆;對殘次品，應(yīng)進行清理、歸類放齊;對退貨商品應(yīng)及時處理，暫無法退貨的應(yīng)進行標識;對贈品，則進行清理并單獨存放加以標識。
2)盤點場關(guān)閉前，應(yīng)提前通知，將需要出庫配送商品提前做好準備;
3)帳卡、單據(jù)、資料均應(yīng)整理后統(tǒng)一結(jié)清以便及時發(fā)現(xiàn)問題并加以預(yù)防;
4)預(yù)先鑒別變質(zhì)、損壞商品，及時從店鋪中清理出報廢品。對儲存場所堆碼的貨物進行整理，特別是對散亂貨物進行收集與整理，以方便盤點時計數(shù)。在此基礎(chǔ)上，由商品保管人員進行預(yù)盤，以提前發(fā)現(xiàn)問題并加以預(yù)防。
5)整理內(nèi)倉、貨架上的商品陳列。
6)清除店鋪內(nèi)的死角。
7盤點表抄寫、復(fù)查及編號
a.各店鋪陳列員應(yīng)于盤點前1天按S型抄表法抄好一式三份的盤點報表。
b.各店鋪盤點負責人或組長、處長應(yīng)對已抄好貨架、內(nèi)倉、堆裝、端頭陳列、精品柜、收銀臺周圍的商品進行品名、規(guī)格、單價、保質(zhì)期限等項目的復(fù)查，注意重箱、空箱的漏抄、重抄現(xiàn)象。
c.對已抄好盤點表后的到貨商品，應(yīng)于盤點當天單獨抄表并注明附在所屬大類中。
d.店鋪處長應(yīng)對抄好的盤點表進行編號，并分出A、B、C表。
8盤點工具準備
a.對盤點所需的各類可重復(fù)使用的工具，由營運部負責一次配齊，各店鋪盤點負責人在盤點開始前發(fā)給盤點人員，盤點結(jié)束后負責收回保管，以后不應(yīng)無故動用、增加。
b.屬正常損耗的盤點工具缺失，可由店鋪盤點負責人提出申請后由營運部補發(fā)。
c.常見盤點工具：若使用盤點機盤點，需先檢查盤點機是否可正常操作;如采用人員填寫方式，則需準備盤點表及紅、藍色圓珠筆。
9停業(yè)通告及廠商通告
a.若因特殊情況，確需進行停業(yè)盤點的，應(yīng)由店鋪店長提出申請經(jīng)總經(jīng)理批準后進行，盤點前應(yīng)在店外張貼停業(yè)通告。
b.盤點前各有關(guān)部門應(yīng)及時通知送貨廠商在盤點前1天不宜送貨。
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