新三板掛牌成功前后律師有什么作用
新三板掛牌成功前后律師有什么作用
新三板，即代辦股份轉讓系統(tǒng)，是指以具有代辦股份轉讓資格的證券公司為核心，為非上市公眾公司和非公眾股份有限公司提供規(guī)范股份轉讓服務的股份轉讓平臺。你對律師在新三板掛牌的作用有多少了解?下面由學習啦小編為你詳細介紹新三板掛牌的相關法律知識。
新三板掛牌成功前后律師的作用
一、律師在掛牌新三板之前的作用
1、掛牌之前的盡職調查
依據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)業(yè)務規(guī)則(試行)》規(guī)定的公司掛牌新三板的各項條件，在進行掛牌之前，律師公司進場對公司進行全面的摸底調查，以確定公司是否滿足掛牌新三板的要求，存在哪些問題。作為律師，在前期的盡職調查中需要重點關注以下幾個方面：
(1)歷史沿革
公司的歷史沿革方面需重點關注公司在設立、出資、歷次增資、歷次股權轉讓方面的合法合規(guī)情況。公司股東的出資合法、合規(guī)，出資方式及比例應符合《公司法》相關規(guī)定。
律師需核查公司是否存在非貨幣出資，如果公司存在無形資產(chǎn)出資，需核查無形資產(chǎn)的真實權利人，核查該無形資產(chǎn)是否涉嫌職務發(fā)明等;如存在國有股權轉讓的情形，應遵守國資管理規(guī)定;如存在外商投資企業(yè)的股權轉讓應遵守商務部門的規(guī)定。
(2)獨立性
公司的獨立性體現(xiàn)在生產(chǎn)、財務、機構、人員等方面的獨立。律師需要重點核查公司是否有獨立完整的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售流程，是否有獨立的生產(chǎn)經(jīng)營場地，需重點核查在財務機構、人員方面是否存在與控股股東或者控股股東實際控制的其它經(jīng)營性主體存在混同的情況。
(3)關聯(lián)交易和同業(yè)競爭
律師需重點核查公司的關聯(lián)采購和關聯(lián)銷售的占比情況，重點核查是否存在控股股東侵占公司財產(chǎn)的情況，核查控股股東及其實際控制的經(jīng)營性實體是否同公司構成同業(yè)競爭。
(4)調查公司的治理機制的是否健全和執(zhí)行狀況，管理層和核心技術人員的守法、誠信狀況。
(5)調查公司在稅收、環(huán)保、技術標準、產(chǎn)品質量等方面的合法合規(guī)情況，調查公司是否存在重大已決或未決的仲裁、訴訟、行政處罰事項等。
公司的重大違法違規(guī)行為是指公司最近24個月內因違犯國家法律、行政法規(guī)、規(guī)章的行為，受到刑事處罰或適用重大違法違規(guī)情形的行政處罰。其中行政處罰是指經(jīng)濟管理部門對涉及公司經(jīng)營活動的違法違規(guī)行為給予的行政處罰。
重大違法違規(guī)情形是指，凡被行政處罰的實施機關給予沒收違法所得、沒收非法財物以上行政處罰的行為，屬于重大違法違規(guī)情形，但處罰機關依法認定不屬于的除外;被行政處罰的實施機關給予罰款的行為，除主辦券商和律師能依法合理說明或處罰機關認定該行為不屬于重大違法違規(guī)行為的外，都視為重大違法違規(guī)情形。公司最近24個月內不存在涉嫌犯罪被司法機關立案偵查，尚未有明確結論意見的情形。
2、輔導股改
股改的輔導工作是跟前期的盡調密切相關的。一方面，律師需要對前期股改發(fā)現(xiàn)的法律問題提出切實的解決方案，協(xié)助公司來清理相關的問題。比如，如果存在關聯(lián)交易和同業(yè)競爭問題，律師需協(xié)助券商和公司制定合適的重整方案，將相應的實體整合在一起等。另一方
面需要輔導公司規(guī)范公司的治理。一般情況下，公司在形式上都會建立起比較完善的公司治理結構，但是在實際上，相應的機構職責卻得不到落實。因此，律師需要輔導公司切實依照公司依法建立“三會一層”，并按照《公司法》、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》及《非上市公眾公司監(jiān)管指引第3號—章程必備條款》等規(guī)定建立公司治理制度。
如公司在股改之前需要進行股權轉讓、增資或者是股權激勵事項，律師還需協(xié)助公司制定合適的方案并制作相應的法律文件。當然，律師也需要協(xié)助公司籌備創(chuàng)立大會事宜，制作創(chuàng)立大會所需的法律文件，并對創(chuàng)立大會的召開進行見證。
律師在這部分的具體工作如下：
(1)根據(jù)目標公司的實際情況，確定股改的時間進度
《公司法》規(guī)定有限責任公司臨時股東會的提前通知時間為15天，有限責任公司章程另有約定的除外;股份有限公司董事會提前通知的時間為10天等，這些時間點需要結合資產(chǎn)評估部門的評估報告、注冊會計師的審計報告、目標公司股東和董事的實際情況如是否出差、出國等及其他的一些因素，來安排時間進度。這里的其他因素主要指公司是否增資、股權轉讓(股東變更)、住所變更等等。
(2)制作相應的三會文件
需要為企業(yè)制作相應的會議文件，或者在企業(yè)制作了相應的文件后為企業(yè)把關，避免出現(xiàn)不必要的錯誤、瑕疵。和違反相應的法律法規(guī)的問題。如目標公司在發(fā)出臨時股東會的通知時應同時發(fā)出本次臨時股東會的議案。又如股東會、董事會的召集、主持、換屆等問題要結合起來統(tǒng)籌考慮。
(3)制作三會中需要的目標公司的重要問題
如在創(chuàng)立大會中需要制作的目標公司新《股份有限公司章程》，在目標公司完成股改后第一次董事會上制作的《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》等。
3、股改后的繼續(xù)盡職調查
股改后律師的盡職調查工作仍然要進行。股改后，企業(yè)往往還是存在很多不規(guī)范的情況，比如社保、比如關聯(lián)方、比如獨立性，這些都需要律師通過勤勉工作發(fā)現(xiàn)，并且通過智慧和經(jīng)驗在復雜規(guī)則框架下提出合理、可行的解決建議。解決復雜問題的過程往往遭遇到多次反復，這時律師要用于堅持自己的專業(yè)判斷，同時需要提高與客戶以及其他中介機構的溝通技巧。
4、出具法律意見書
法律意見書是上述工作的階段性成果，也是公司掛牌新三板的必要文件。法律意見書是律師對公司各方面合法性的確認，判斷公司是否符合相關法律、行政法規(guī)和其它規(guī)范性文件規(guī)定的股份掛牌新三板的條件，判斷公司是否存在影響掛牌新三板的重大法律障礙和重大法律風險。
二、律師在公司成功掛牌新三板之后的作用
1、日常的法律顧問服務
公司在成功掛牌新三板之后，就成為在資本市場運作的公眾公司，其日常的生產(chǎn)經(jīng)營管理必須公開透明和合規(guī)，因此公司會需要律師為其合規(guī)運行提供日常性的法律意見，需要律師為其股東大會的召開及其他重大事項出具法律意見書。因此，律師在公司成功掛牌新三板之后的首要任務就是為其提供日常的法律顧問服務。
2、為公司的融資提供專項的法律服務
一般來講，公司掛牌新三板的首要目標即為融資。公司掛牌新三板之后，一般會選擇通過定向增發(fā)或發(fā)行中小公司私募債的方式來實現(xiàn)融資。不管是定向增發(fā)還是發(fā)債，都需要律師提供專項的法律服務，出具法律意見書等。
3、為未來可能的轉板提供法律服務
與主板、創(chuàng)業(yè)板相比，新三板的融資功能目前是較弱的，因此，新三板掛牌公司發(fā)展到一定的階段，財務指標達到主板、創(chuàng)業(yè)板的要求之后，一般會選擇轉板到主板、創(chuàng)業(yè)板上市。如果律師一直為新三板掛牌公司提供法律服務，熟悉公司的情況和資本市場的運行規(guī)則，則在掛牌公司轉板之時，則可爭取為公司提供轉板的IPO法律服務，打入IPO法律服務市場。
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新三板掛牌操作流程
依據(jù)相關法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，非上市公司申請新三板掛牌的操作流程如下：
1、新三板掛牌公司董事會、股東大會決議
2、申請股份報價轉讓試點企業(yè)資格
3、簽訂推薦掛牌協(xié)議
非上市公司申請股份在代辦系統(tǒng)掛牌操作，須委托一家主辦券商作為其推薦主辦券商，向協(xié)會進行推薦。申請股份掛牌操作流程的非上市公司應與推薦主辦券商簽訂推薦掛牌協(xié)議。
4、配合主辦報價券商盡職調查
5、新三板掛牌操作流程，主辦報價券商向協(xié)會報送推薦掛牌備案文件
6、新三板掛牌操作流程，協(xié)會備案確認
協(xié)會對推薦掛牌備案文件無異議的，自受理之日起五十個工作日內向推薦主辦券商出具備案確認函。
7、股份集中登記
8、披露股份報價轉讓說明書
9、掛牌交易
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