2019注冊(cè)會(huì)計(jì)師高頻考點(diǎn)《經(jīng)濟(jì)法》公司法律制度講義
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2019注冊(cè)會(huì)計(jì)師高頻考點(diǎn)《經(jīng)濟(jì)法》
第十一章 反壟斷法律制度
【考點(diǎn)一】反壟斷法的實(shí)施機(jī)制
1.反壟斷法律責(zé)任★★★
| 反壟斷法 | 實(shí)施壟斷行為的行政責(zé)任、民事責(zé)任 妨礙反壟斷執(zhí)法的刑事責(zé)任 |
| 其他立法 | 實(shí)施壟斷行為的刑事責(zé)任： 《招標(biāo)投標(biāo)法》及《刑法》均對(duì)情節(jié)嚴(yán)重的串通招投標(biāo)行為規(guī)定了刑事責(zé)任。 |
【例題·多選題】下列行為中，違反我國《反壟斷法》的有( )。
A.農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者在農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)加工、銷售、運(yùn)輸、儲(chǔ)存等經(jīng)營活動(dòng)中實(shí)施的聯(lián)合行為
B.外國企業(yè)在中國境外實(shí)施的對(duì)中國境內(nèi)市場(chǎng)競爭產(chǎn)生排除或限制效果的行為
C.具有競爭關(guān)系的境內(nèi)企業(yè)就固定商品出口價(jià)格達(dá)成的壟斷協(xié)議
D.國有經(jīng)濟(jì)占控制地位的關(guān)系國民經(jīng)濟(jì)命脈行業(yè)的國有企業(yè)之間達(dá)成壟斷協(xié)議的行為【答案】BD
【解析】選項(xiàng)A屬于反壟斷法的適用排外。中華人民共和國境外的壟斷行為，對(duì)境內(nèi)市場(chǎng)競爭產(chǎn)生排除、限制影響的，適用《反壟斷法》，選項(xiàng)B當(dāng)選。選項(xiàng)C是壟斷協(xié)議的豁免情形。國有壟斷企業(yè)從事壟斷協(xié)議，受《反壟斷法》的限制，選項(xiàng)D當(dāng)選。
【考點(diǎn)二】壟斷協(xié)議
1.壟斷協(xié)議的類型★★
禁止的橫向壟斷協(xié)議與縱向壟斷協(xié)議★★★
| 橫向壟斷協(xié)議 | （1）固定或者變更商品價(jià)格 （2）限制商品的生產(chǎn)數(shù)量或者銷售數(shù)量 （3）分割銷售市場(chǎng)或者原材料采購市場(chǎng) （4）限制購買新技術(shù)、新設(shè)備或限制開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品 （5）聯(lián)合抵制交易 |
| 縱向壟斷協(xié)議——價(jià)格協(xié)議 | （1）固定向第三人轉(zhuǎn)售商品的價(jià)格 （2）限定向第三人轉(zhuǎn)售商品的最低價(jià)格 |
| ①技術(shù)性卡特爾 ②標(biāo)準(zhǔn)化卡特爾 ③中小企業(yè)合作卡特爾 ④公共利益需要卡特爾 ⑤不景氣卡特爾 | 經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)證明所達(dá)成的協(xié)議不會(huì)嚴(yán)重限制相關(guān)市場(chǎng)的競爭，并且能夠使消費(fèi)者分享由此產(chǎn)生的利益。 |
| ⑥出口卡特爾 | 無需證明，直接豁免 |
| 價(jià)格性其他協(xié)同行為的認(rèn)定應(yīng)當(dāng)考慮的因素 | ①經(jīng)營者的價(jià)格行為是否具有一致性； ②經(jīng)營者進(jìn)行過意思聯(lián)絡(luò)； ③市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、市場(chǎng)變化等情況。 |
| 非價(jià)格性其他協(xié)同行為的認(rèn)定應(yīng)當(dāng)考慮的因素 | ①經(jīng)營者的市場(chǎng)行為是否具有一致性； ②經(jīng)營者之間是否進(jìn)行過意思聯(lián)絡(luò)或者信息交流； ③經(jīng)營者能否對(duì)一致行為作出合理的解釋； ④相關(guān)市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)情況、競爭狀況、市場(chǎng)變化情況、行業(yè)情況等。 |
(1)制定、發(fā)布各種排除、限制競爭內(nèi)容的行業(yè)協(xié)會(huì)文件(行業(yè)協(xié)會(huì)章程、規(guī)則、決定、通知、標(biāo)準(zhǔn)等)
(2)召集、組織或推動(dòng)本行業(yè)經(jīng)營者達(dá)成各種壟斷協(xié)議(含有排除、限制競爭內(nèi)容的協(xié)議、決議、紀(jì)要、備忘錄等)。
5.寬恕制度(理解)
| 免除處罰 | 第一個(gè)主動(dòng)報(bào)告并提供“重要證據(jù)”的 |
| 減輕處罰 | 第二個(gè)主動(dòng)報(bào)告并提供“重要證據(jù)”的，可以減輕50%以上的處罰； 其他主動(dòng)報(bào)告并提供“重要證據(jù)”的，可以減輕50%以下的處罰 |
A.價(jià)格卡特爾
B.限制數(shù)量協(xié)議
C.劃分市場(chǎng)協(xié)議
D.維持轉(zhuǎn)售價(jià)格協(xié)議
【答案】BC
【解析】國家工商總局負(fù)責(zé)壟斷協(xié)議、濫用市場(chǎng)支配地位、濫用行政權(quán)力排除、限制競爭方面的反壟斷執(zhí)法工作，價(jià)格壟斷行為除外。選項(xiàng)AD屬于價(jià)格壟斷，不選。
【例題·多選題】某行業(yè)協(xié)會(huì)組織本行業(yè)7家主要企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人召開“行業(yè)峰會(huì)”，并就共同提高本行業(yè)產(chǎn)品價(jià)格及提價(jià)幅度形成決議，與會(huì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人均于決議上簽字。會(huì)后，決議以行業(yè)協(xié)會(huì)名義下發(fā)全行業(yè)企業(yè)。與會(huì)7家企業(yè)的市場(chǎng)份額合計(jì)達(dá)85%。根據(jù)反壟斷法律制度的規(guī)定，下列表述中，正確的有( )。
A.行業(yè)協(xié)會(huì)實(shí)施了組織本行業(yè)經(jīng)營者達(dá)成壟斷協(xié)議的行為
B.行業(yè)協(xié)會(huì)實(shí)施了行政性限制競爭行為
C.7家企業(yè)實(shí)施了濫用市場(chǎng)支配地位行為
D.7家企業(yè)實(shí)施了達(dá)成壟斷協(xié)議的行為
【答案】AD
【解析】行業(yè)協(xié)會(huì)不得組織本行業(yè)的經(jīng)營者從事法律禁止的壟斷行為。題目中經(jīng)營者就提高產(chǎn)品價(jià)格及提價(jià)幅度形成協(xié)議。這是橫向壟斷協(xié)議中的“固定或變更商品價(jià)格的協(xié)議”
【考點(diǎn)三】濫用市場(chǎng)支配地位
1.市場(chǎng)支配地位的認(rèn)定
| 應(yīng)當(dāng)依據(jù)的因素 | ①該經(jīng)營者在相關(guān)市場(chǎng)份額，以及相關(guān)市場(chǎng)的競爭狀況； ②該經(jīng)營者控制銷售市場(chǎng)或者原材料采購市場(chǎng)的能力； ③該經(jīng)營者的財(cái)力和技術(shù)條件（* 擁有知識(shí)產(chǎn)權(quán)并不直接等于具有市場(chǎng)支配地位）； ④其他經(jīng)營者對(duì)該經(jīng)營者在交易上的依賴程度； ⑤其他經(jīng)營者進(jìn)入相關(guān)市場(chǎng)的難易程度。 |
| 推定標(biāo)準(zhǔn) | ①1個(gè)經(jīng)營者市場(chǎng)份額達(dá)到1/2的； ②2個(gè)經(jīng)營者市場(chǎng)份額合計(jì)達(dá)到2/3的； ③3個(gè)經(jīng)營者市場(chǎng)份額合計(jì)達(dá)到3/4的。 |
| （1）以不公平的高價(jià)銷售商品或者以不公平的低價(jià)購買商品。 （2）沒有正當(dāng)理由實(shí)施以下5種： 以低于成本的價(jià)格銷售商品； 拒絕與交易相對(duì)人交易； 限定交易相對(duì)人只能自己或指定經(jīng)營者進(jìn)行交易； 搭售或附加其他不合理的交易條件； 對(duì)條件相同的交易相對(duì)人實(shí)行差別待遇。 | *虧本銷售的正當(dāng)理由： ①降價(jià)處理鮮活、季節(jié)性、有效期將至的商品和積壓商品的； ②因清償債務(wù)、轉(zhuǎn)產(chǎn)、歇業(yè)降價(jià)銷售； ③為推廣新產(chǎn)品進(jìn)行促銷。 *限定與自己或指定經(jīng)營者交易的正當(dāng)理由：★★ ①為了保證產(chǎn)品質(zhì)量； ②為了維護(hù)品牌形象或者提高服務(wù)水平的 ③顯著降低成本、提高效率，并且能夠使消費(fèi)者分享由此產(chǎn)生的利益的 |
| 拒絕許可 | 其知識(shí)產(chǎn)權(quán)是生產(chǎn)經(jīng)營必須設(shè)施，但拒絕其他經(jīng)營者以合理?xiàng)l件使用。 |
| 附加不合理限制條件 | 具有市場(chǎng)支配地位的經(jīng)營者行使知識(shí)產(chǎn)權(quán)時(shí)無正當(dāng)理由： ①要求相對(duì)人將改進(jìn)技術(shù)獨(dú)占性回授； ②禁止相對(duì)人質(zhì)疑其知識(shí)產(chǎn)權(quán)有效性或?qū)?strong>過期、無效專利繼續(xù)行使權(quán)利； ③限制相對(duì)人在協(xié)議期滿后利用競爭性商品或技術(shù)。 |
| 專利聯(lián)營中濫用 | ①限制聯(lián)營成員在聯(lián)營外作為獨(dú)立許可人； ②限制聯(lián)營成員或被許可人獨(dú)立或與第三方研發(fā)競爭技術(shù)； ③強(qiáng)迫被許可人將其改進(jìn)或研發(fā)的技術(shù)獨(dú)占性回授； ④對(duì)相同條件的聯(lián)營成員或被許可人實(shí)行差別待遇。 ⑤禁止被許可人質(zhì)疑聯(lián)營專利的有效性 |
| 標(biāo)準(zhǔn)必要專利濫用 | ①在參與標(biāo)準(zhǔn)制定時(shí)，故意不披露其權(quán)利信息或明確放棄其權(quán)利，但在某項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)涉及該專利后卻對(duì)該標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施者主張其權(quán)利； ②在其專利成為標(biāo)準(zhǔn)必要專利后，違背公平、合理、無歧視原則，實(shí)施拒絕許可、搭售商品或者在交易時(shí)附加其他的不合理?xiàng)l件等排除、限制競爭的行為。 |
A.合計(jì)份額達(dá)到3/4的三個(gè)經(jīng)營者
B.合計(jì)份額達(dá)到2/3的兩個(gè)經(jīng)營者
C.合計(jì)份額達(dá)到2/3的四個(gè)經(jīng)營者，其中一個(gè)經(jīng)營者份額不足1/10
D.份額達(dá)到1/2的一個(gè)經(jīng)營者
【答案】C
【解析】可以推定為具有市場(chǎng)支配地位的：一個(gè)經(jīng)營者份額達(dá)到1/2的，兩個(gè)經(jīng)營者合計(jì)份額達(dá)到2/3的，三個(gè)經(jīng)營者合計(jì)份額達(dá)到3/4的。對(duì)于多個(gè)經(jīng)營者被推定為共同占有市場(chǎng)支配地位時(shí)，其中有的經(jīng)營者市場(chǎng)份額不足1/10時(shí)，不應(yīng)當(dāng)推定該經(jīng)營者具有市場(chǎng)支配地位。
【考點(diǎn)四】經(jīng)營者集中的申報(bào)
1.申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)★
| 參與集中的經(jīng)營者上一會(huì)計(jì)年度營業(yè)額 | ||
| 全部合計(jì) | 中國境內(nèi) | |
| 標(biāo)準(zhǔn)一 | 全球范圍 100億元人民幣 | 其中至少兩個(gè)以上經(jīng)營者在中國境內(nèi)的營業(yè)額均超過4億元人民幣 |
| 標(biāo)準(zhǔn)二 | 中國境內(nèi) 20億元人民幣 | |
| 經(jīng)營者集中達(dá)到以上標(biāo)準(zhǔn)之一的，經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)事先向國務(wù)院商務(wù)主管部門申報(bào)，未申報(bào)的不得實(shí)施集中。 相同經(jīng)營者之間在兩年內(nèi)多次實(shí)施的未達(dá)到申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)營者集中，應(yīng)當(dāng)視為一次集中交易 | ||
經(jīng)營者集中有下列情形之一的，可以不向國務(wù)院反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)申報(bào)：( 已被同一經(jīng)營者控制)
(1)參與集中的一個(gè)經(jīng)營者 擁有其他每個(gè)經(jīng)營者50%以上有表決權(quán)的股份或者資產(chǎn)的;
(2)參與集中的 每個(gè)經(jīng)營者50%以上有表決權(quán)的股份或者資產(chǎn)被同一個(gè)未參與集中的經(jīng)營者擁有的。
【例題·多選題】經(jīng)營者集中達(dá)到法定標(biāo)準(zhǔn)的，經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)事先向國務(wù)院商務(wù)主管部門申報(bào)，該法定標(biāo)準(zhǔn)包括( )。
A.參與集中的所有經(jīng)營者上一會(huì)計(jì)年度在全球范圍內(nèi)的營業(yè)額合計(jì)超過20億元人民幣并且其中至少兩個(gè)經(jīng)營者上一會(huì)計(jì)年度在中國境內(nèi)的營業(yè)額均超過4億元人民幣
B.參與集中的所有經(jīng)營者上一會(huì)計(jì)年度在中國境內(nèi)的營業(yè)額合計(jì)超過20億元人民幣并且其中至少兩個(gè)經(jīng)營者上一會(huì)計(jì)年度在中國境內(nèi)的營業(yè)額均超過4億元人民幣
C.參與集中的所有經(jīng)營者上一會(huì)計(jì)年度在全球范圍內(nèi)的營業(yè)額合計(jì)超過100億元人民幣并且其中至少兩個(gè)經(jīng)營者上一會(huì)計(jì)年度在中國境內(nèi)的營業(yè)額均超過4億元人民幣
D.參與集中的所有經(jīng)營者上一會(huì)計(jì)年度在中國境內(nèi)的營業(yè)額合計(jì)超過100億元人民幣并且其中至少兩個(gè)經(jīng)營者上一會(huì)計(jì)年度在中國境內(nèi)的營業(yè)額均超過4億元人民幣
【答案】BC
【解析】(1)參與集中的所有經(jīng)營者上一會(huì)計(jì)年度在中國境內(nèi)的營業(yè)額合計(jì)超過20億元人民幣并且其中至少兩個(gè)經(jīng)營者上一會(huì)計(jì)年度在中國境內(nèi)的營業(yè)額均超過4億元人民幣;選項(xiàng)B正確。(2)參與集中的所有經(jīng)營者上一會(huì)計(jì)年度在全球范圍內(nèi)的營業(yè)額合計(jì)超過100億元人民幣并且其中至少兩個(gè)經(jīng)營者上一會(huì)計(jì)年度在中國境內(nèi)的營業(yè)額均超過4億元人民幣;選項(xiàng)C正確。
【考點(diǎn)五】經(jīng)營者集中審查
1.兩階段審查 ★★★(最長時(shí)限：180日)
2.經(jīng)營者集中審查的實(shí)體標(biāo)準(zhǔn)★★★
主要考慮下列因素(影響市場(chǎng)競爭因素)：
①參與集中的經(jīng)營者的市場(chǎng)份額及其市場(chǎng)控制力;
②相關(guān)市場(chǎng)的市場(chǎng)集中度;
?、诮?jīng)營者集中對(duì)市場(chǎng)進(jìn)入、技術(shù)進(jìn)步、消費(fèi)者、其他有關(guān)經(jīng)營者、國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響;
【考點(diǎn)六】濫用行政權(quán)力排除、限制競爭
| 1.主體范圍 | 行政機(jī)關(guān)；法律法規(guī)授權(quán)的具有管理公共事務(wù)職能的組織。 |
| 2.行政性限制競爭行為★★★ | ①強(qiáng)制交易 ②地區(qū)封鎖 ③排斥、限制外地企業(yè)參加本地招投標(biāo)、設(shè)立分支機(jī)構(gòu) ④強(qiáng)制經(jīng)營者從事壟斷行為； ⑤抽象行政性壟斷行為。 |
| 3.法律責(zé)任★★★ | ①上級(jí)機(jī)關(guān)責(zé)令改正；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予處分。 ②反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)可以向有關(guān)上級(jí)機(jī)關(guān)提出處理建議。 |
| 1.鼓勵(lì)類 | 中西部、農(nóng)業(yè)、開拓國際、環(huán)保、技術(shù) + 產(chǎn)品全部直接出口的允許類。 |
| 2.限制類 | 不利環(huán)保、技術(shù)落后、保護(hù)性開采、逐步開放 |
| 3.禁止類 | 軍事安全、土地環(huán)境、特種工藝 |
| 4.允許類 | ①不屬于前三類。 ②產(chǎn)品出口銷售額占銷售總額70%以上的限制類，經(jīng)批準(zhǔn)，視為允許類 |
| 1.國務(wù)院投資主管部門核準(zhǔn) | ①中方控股10億美元以上的鼓勵(lì)類； ②1億美元以上的限制類（不含房地產(chǎn)）項(xiàng)目。其中，20億美元以上項(xiàng)目國務(wù)院備案。 |
| 2.省級(jí)政府核準(zhǔn) | ①限制類中的房地產(chǎn)項(xiàng)目； ②不足1億美元的其他限制類； 省級(jí)政府核準(zhǔn)的項(xiàng)目，權(quán)限不得下放。 |
| 3.地方政府核準(zhǔn) | 中方控股不足10億美元的鼓勵(lì)類項(xiàng)目； |
| 其他無需核準(zhǔn)的外商投資項(xiàng)目，由地方政府投資主管部門備案 | |
A.外商投資項(xiàng)目管理分為核準(zhǔn)和備案兩種方式
B.由地方政府核準(zhǔn)的項(xiàng)目，省級(jí)政府可以根據(jù)本地實(shí)際情況具體劃分各級(jí)政府的核準(zhǔn)權(quán)限
C.《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》中有中方控股(含相對(duì)控股)要求的總投資(含增資)小于10億美元的鼓勵(lì)類項(xiàng)目，由地方政府核準(zhǔn)
D.《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》限制類中的房地產(chǎn)項(xiàng)目和總投資(含增資)小于10億美元的其他限制類項(xiàng)目，由省級(jí)政府核準(zhǔn)
【答案】D
【解析】根據(jù)規(guī)定，《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》限制類中的房地產(chǎn)項(xiàng)目和總投資(含增資)小于1億美元的其他限制類項(xiàng)目，由省級(jí)政府核準(zhǔn)。
【考點(diǎn)九】外商投資企業(yè)★★★
1.中外合資經(jīng)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)的區(qū)別
| 合營企業(yè) | 合作企業(yè) | |
| 組織形式 | 有限責(zé)任公司也可以是股份有限公司 | 有限責(zé)任公司（法人資格）、合作企業(yè)（不具有法人資格，雙方為合伙關(guān)系） |
| 合營方式 | 股權(quán)式合營 | 契約式合營 |
| 權(quán)力機(jī)構(gòu) | 董事會(huì) | 董事會(huì)或聯(lián)合管理委員會(huì) |
| 現(xiàn)金出資 | ①外方一般只能以外幣出資。 ②也可以用合法獲得的境外人民幣在中國境內(nèi)開展直接投資 |
| 實(shí)物、工業(yè) 產(chǎn)權(quán)、專有 技術(shù) | 作價(jià)由中外各方協(xié)商確定，或者聘請(qǐng)第三方評(píng)定。 外方以實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)出資應(yīng)報(bào)審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，且： （1）實(shí)物出資的條件： ①生產(chǎn)所必需； ②作價(jià)不高于同類實(shí)物國際市場(chǎng)價(jià)格。 （2）工業(yè)產(chǎn)權(quán)或者專有技術(shù)出資的符合下列條件之一： ①能顯著改進(jìn)現(xiàn)有產(chǎn)品的性能、質(zhì)量，提高生產(chǎn)效率； ②能顯著節(jié)約原材料、燃料、動(dòng)力。 |
| 其他權(quán)利 | 國有企業(yè)經(jīng)營權(quán)、國有自然資源使用經(jīng)營權(quán)、承包經(jīng)營權(quán)、公司股份等 |
A.合營企業(yè)的組織形式為有限責(zé)任公司的，股東會(huì)是其最高權(quán)力機(jī)構(gòu)
B.合營企業(yè)的組織形式可以為有限責(zé)任公司，也可以為合伙企業(yè)或股份有限公司
C.合資股份公司的組織結(jié)構(gòu)應(yīng)按照《公司法》關(guān)于股份公司組織結(jié)構(gòu)的規(guī)定辦理
D.總經(jīng)理是合營企業(yè)的法定代表人
【答案】C
【解析】合營企業(yè)不設(shè)股東會(huì)，董事會(huì)是最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，選項(xiàng)A錯(cuò)誤;合營企業(yè)的組織形式不可以是合伙企業(yè)，選項(xiàng)B錯(cuò)誤;董事長是合營企業(yè)的法定代表人，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。
【考點(diǎn)十】外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)
1.并購后債權(quán)債務(wù)的承繼
| 股權(quán)并購 | 并購后所設(shè)外商投資企業(yè)承繼被并購境內(nèi)公司的債權(quán)債務(wù)。 |
| 資產(chǎn)并購 | 境內(nèi)賣方承擔(dān)其原有的債權(quán)債務(wù)。 |
| 審批機(jī)關(guān) | 商務(wù)部或省級(jí)商務(wù)主管部門 |
| 登記管理機(jī)關(guān) | 國家工商行政管理總局或其授權(quán)的地方行政管理局 |
| 作為支付手段的股權(quán)條件★★ | ①股東合法持有并依法可以轉(zhuǎn)讓； ②無所有權(quán)爭議且沒有質(zhì)押等權(quán)利限制； ③在境外證券交易市場(chǎng)掛牌交易； ④最近1年交易價(jià)格穩(wěn)定。 但上述第③、④項(xiàng)不適用于特殊目的公司。 |
| 特殊目的公司 | 境內(nèi)公司在境外設(shè)立特殊目的公司，應(yīng)由商務(wù)部核準(zhǔn)★ |
| 加注的批準(zhǔn)證書有效期 | 一般公司：自營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個(gè)月內(nèi)。 特殊目的公司：自營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起1年內(nèi)。 |
| 并購安全 審查范圍 | 并購境內(nèi)關(guān)系國防安全的：軍工及配套、重點(diǎn)、敏感軍事設(shè)施周邊企業(yè)等 |
| 并購境內(nèi)關(guān)系國家安全的重要基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)、能、運(yùn)、技、裝等企業(yè)，且可能取得實(shí)際控制權(quán) | |
| 并購安全 審查內(nèi)容 | 并購交易對(duì)四個(gè)方面的影響： 國防安全、 國家經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運(yùn)行、 社會(huì)基本生活秩序、 國家安全關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)能力 |
| 工作機(jī)制 | 部際聯(lián)席會(huì)議： 由國家發(fā)改委、商務(wù)部牽頭，會(huì)同相關(guān)部門開展。 |
| 審查程序 | 申請(qǐng)：投資者向商務(wù)部提出申請(qǐng) ——商務(wù)部5個(gè)工作日內(nèi)提交聯(lián)席會(huì)議審查； 一般性審查（書面征求意見） 審查不通過再特別審查（60日完成）： 意見基本一致，由聯(lián)席會(huì)議提出審查意見； 存在重大分歧的，由聯(lián)席會(huì)議報(bào)請(qǐng)國務(wù)院決定。 |
| 1.投資安全審查范圍 | 并購安全審查范圍 + 重要文化、重要信息技術(shù)產(chǎn)品 外商投資界定：新設(shè)企業(yè)、取得境內(nèi)企業(yè)股權(quán)、以及協(xié)議控制、租賃、認(rèn)購可轉(zhuǎn)換債券等。 取得實(shí)際控制權(quán)： ①單獨(dú)或合計(jì)持有股份總額50%以上。 ②持股雖不超過50%，但其表決權(quán)已足以對(duì)股東會(huì)或股東大會(huì)、董事會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響。 ③其他導(dǎo)致對(duì)企業(yè)的經(jīng)營決策、人事、財(cái)務(wù)、技術(shù)等產(chǎn)生重大影響的情形。 |
| 2.投資安全審查內(nèi)容 | 對(duì)七個(gè)方面的影響： 并購安全審查的內(nèi)容 + 文化、網(wǎng)絡(luò)安全、公共道德 國防、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、技術(shù)、文化、網(wǎng)絡(luò)、公共道德 |
| 3.工作機(jī)制 | 部際聯(lián)席會(huì)議 國家發(fā)改委、商務(wù)部會(huì)同相關(guān)部門開展安全審查。 |
| 4.審查結(jié)果 | 同意繼續(xù)辦理手續(xù)； 暫停繼續(xù)辦理手續(xù)； 附加條件的審查意見。 |
| 審批 | 擬合并的公司至少有一家為股份有限公司的，由商務(wù)部審批 |
| 限制 | 在投資者按照公司合同、章程規(guī)定繳清出資、提供合作條件且實(shí)際開始生產(chǎn)、經(jīng)營之前，公司之間不得合并或分立。 |
| 合并后的形式 | 有限公司 + 有限公司＝有限公司 股份公司 + 股份公司＝股份公司 上市股份公司 + 有限公司＝股份公司 非上市股份公司 +有限公司＝股份公司或有限公司 |
| 與內(nèi)資合并 | （1）內(nèi)資企業(yè)必須是公司； （2）投資者符合資格要求； （3）外國投資者的股權(quán)比例不低于合并后公司注冊(cè)資本的25%； （4）保證原有職工充分就業(yè)或給予合理安排。 |
A.甲企業(yè)并購乙企業(yè)屬于安全審查范圍
B.甲企業(yè)應(yīng)當(dāng)向商務(wù)部提出安全審查申請(qǐng)
C.商務(wù)部應(yīng)在收到安全審查申請(qǐng)后5個(gè)工作日內(nèi)提交聯(lián)席會(huì)議
D.未能通過一般性審查的，不用進(jìn)行特別審查
【答案】D
【解析】選項(xiàng)D，未能通過一般性審查的，進(jìn)行特別審查。