一、什么是損失補(bǔ)償原則

　　損失補(bǔ)償原則的基本含義包含兩層：一是只有保險事故發(fā)生造成保險標(biāo)的毀損致使被保險人遭受經(jīng)濟(jì)損失時，保險人才承擔(dān)損失補(bǔ)償?shù)呢?zé)任;否則，即使在保險期限內(nèi)發(fā)生了保險事故，但被保險人沒有遭受損失，就無權(quán)要求保險人賠償。這是損失補(bǔ)償原則的質(zhì)的規(guī)定。二是被保險人可獲得的補(bǔ)償量，僅以其保險標(biāo)的遭受的實(shí)際損失為限，即保險人的補(bǔ)償恰好能使保險標(biāo)的在經(jīng)濟(jì)上恢復(fù)到保險事故發(fā)生之前的狀態(tài)，而不能使被保險人獲得多于或少于損失的補(bǔ)償，尤其是不能讓被保險人通過保險獲得額外的利益。這是損失補(bǔ)償原則的量的限定。損失補(bǔ)償原則主要適用于財產(chǎn)保險以及其他補(bǔ)償性保險合同。

　　二、堅(jiān)持損失補(bǔ)償原則的意義

　　(一)堅(jiān)持損失補(bǔ)償原則，有利于實(shí)現(xiàn)保險的基本職能。補(bǔ)償損失是保險的基本職能之一，損失補(bǔ)償原則恰好體現(xiàn)了保險的基本職能，損失補(bǔ)償原則的質(zhì)的規(guī)定和量的限定都是保險基本職能的具體反映。也就是說，如果被保險人由于保險事故遭受的經(jīng)濟(jì)損失不能得到補(bǔ)償，就違背了保險的宗旨。損失補(bǔ)償原則約束保險人必須在合同約定條件下承擔(dān)保險保障的義務(wù)，履行保險賠償責(zé)任;對被保險人而言，該原則保證了其正當(dāng)權(quán)益的實(shí)現(xiàn)。

　　(二)堅(jiān)持損失補(bǔ)償原則，有利于防止被保險人通過保險獲取額外利益，減少道德風(fēng)險。損失補(bǔ)償原則的質(zhì)的規(guī)定性在于有損失則賠償;無損失則不賠償;其量的規(guī)定性將使被保險人因損失所獲得的補(bǔ)償，不能超過其所受到的實(shí)際損失，使被保險人只能獲得與損失發(fā)生前相同經(jīng)濟(jì)利益水平的賠償。因此，該原則可以防止被保險人利用保險而額外獲利，有效抑制了道德風(fēng)險的發(fā)生。

　　三、影響保險補(bǔ)償?shù)囊蛩?/strong>

　　保險人在履行損失補(bǔ)償義務(wù)過程中，會受到各種因素的制約，這些因素主要有：

　　(一)實(shí)際損失

　　以被保險人的實(shí)際損失為限進(jìn)行保險補(bǔ)償，這是一個基本限制條件，即當(dāng)被保險人的財產(chǎn)遭受損失后，保險賠償應(yīng)以被保險人所遭受的實(shí)際損失為限。在實(shí)際賠付中，由于財產(chǎn)的價值經(jīng)常發(fā)生變動，所以，在處理賠案時，應(yīng)以財產(chǎn)損失當(dāng)時的實(shí)際價值或市價為準(zhǔn)，最新保本理財產(chǎn)品，按照被保險人的實(shí)際損失進(jìn)行賠付。如企業(yè)投保財產(chǎn)綜合險，確定某類固定資產(chǎn)保險金額30萬元，—起重大火災(zāi)事故發(fā)生使其全部毀損，損失時該類固定資產(chǎn)的市價為25萬元，保險人按實(shí)際損失賠償被保險人25萬元。

　　(二)保險金額

　　保險金額是保險人承擔(dān)賠償日或給付責(zé)任的最高限額，賠償金額不能高于保險金額。另外，保險金額是保險人收取保險費(fèi)的基礎(chǔ)和依據(jù)。如果賠償額超過保險金額，則會使保險人處于不平等地位。即使在通貨膨脹的條件下，被保險人的實(shí)際損失往往會超過保險金額，也必須受此因素的制約。例如：一棟新房屋剛投保不久便被全部焚毀，其保險金額為50萬元，而房屋遭毀時的市價為60萬元。雖然被保險人的實(shí)際損失為60萬元，但因保單上的保險金額為50萬元，所以被保險人只能得到50萬元的賠償。

　　(三)保險利益

　　發(fā)生保險事故造成損失后，被保險人在索賠時，首先必須對受損的標(biāo)的具有保險利益，而保險人的賠付金額也必須以被保險人對該標(biāo)的所具有的保險利益為限。例如：某銀行開展住房抵押貸款，向某貸款人貸出款額30萬元;同時，將抵押的房屋投保了30萬元的1年期房屋火險。按照約定，貸款人半年后償還了一半貸款。不久，該保險房屋發(fā)生重大火災(zāi)事故，貨幣基金保本嗎，貸款人也無力償還剩余款額，這時由于銀行在該房屋上的保險利益只有15萬元，盡管房屋的實(shí)際損失及保險金額均為30萬元，銀行也只能得到15萬元的賠償。

　　(四)賠償方法

　　在保險賠償方法中，有一些賠償方法對實(shí)際損失補(bǔ)償額的確定會有影響，使被保險人得到的賠償金額小于實(shí)際損失，或者根本得不到賠償。

　　1.限額責(zé)任賠償方法

　　指保險人只承擔(dān)事先約定的損失額以內(nèi)的賠償，超過損失限額部分，保險人不負(fù)賠償責(zé)任。這種賠償方法多應(yīng)用于農(nóng)業(yè)保險中的種植業(yè)與養(yǎng)殖業(yè)保險。如農(nóng)作物收獲保險，保險人與投保人事先按照正常年景的平均收獲量約定為保險人保障的限額，當(dāng)實(shí)際收獲量低于約定的保險產(chǎn)量時，保險人賠償其差額;當(dāng)實(shí)際產(chǎn)量已達(dá)到保險產(chǎn)量時，即使發(fā)生保險責(zé)任事故，保險人也不負(fù)賠償責(zé)任。

　　2.免賠額(率)賠償方法

　　指保險人對免賠額(率)以內(nèi)的損失不予負(fù)責(zé)，而僅在損失超過免賠額(率)時才承擔(dān)責(zé)任。特別是采用絕對免賠鋇(率)賠償方法時，免賠額(率)以內(nèi)的損失被保險人根本得不到賠償。絕對免賠額保險人只承擔(dān)超過規(guī)定的免賠額部分的損失。(率)賠償方法是指保險人規(guī)定一個免賠額或免賠率，當(dāng)保險財產(chǎn)受損程度超過免賠限度時，保險人扣除免賠額(率)后，只對超過部分負(fù)賠償責(zé)任。其計(jì)算公式是：賠償金額=保險金額X(損失率-免賠率)。相對免賠額(率)賠償方法是指保險人規(guī)定一個免賠額或免賠率，當(dāng)保險財產(chǎn)受損程度超過免賠額(率)時，保險人按全部損失賠償，不作任何扣除。其計(jì)算公式是：賠償金額=保險金額X損失率。

　　四、損失補(bǔ)償原則的派生原則—保險代位原則

　　(一)保險代位原則的含義與意義

　　代位即取代他人的某種地位。保險代位指的是保險人取代投保人對第三者的求償權(quán)(又稱“追償權(quán)”)或?qū)?biāo)的的所有權(quán)。保險人以自己的名義行使代位求償權(quán)。

　　保險代位原則是指保險人依照法律或保險合同約定，對被保險人所遭受的損失進(jìn)行賠償后，依法取得向?qū)ω敭a(chǎn)損失負(fù)有責(zé)任的第三者進(jìn)行求償(或追償)的權(quán)利或取得對保險標(biāo)的的所有權(quán)。保險代位原則包括代位求償權(quán)和物上代位權(quán)。規(guī)定保險代位原則的意義在于：

　　1.防止被保險人因同一損失獲取不當(dāng)利益。當(dāng)保險標(biāo)的發(fā)生的損害是由第三者的疏忽、過失或故意行為所造成，且該種損害的原因又屬保險責(zé)任時，被保險人既可以依據(jù)民法向造成損害的第三者要求賠償，也可以依據(jù)保險合同向保險人請求賠償。這樣，被保險人就會因同一損失而獲得超過標(biāo)的實(shí)際損失額的賠款，從而獲得額外利益。同理，當(dāng)保險標(biāo)的發(fā)生保險事故而致實(shí)際全損或推定全損時，在保險人全額賠付情況下，被保險人將標(biāo)的之損余物資價值進(jìn)行回收處理后，最終所得款額亦將超過其所遭受的實(shí)際損失額。這既違背了損失補(bǔ)償原則，又違背了保險的宗旨，不利于保險及社會的健康發(fā)展。規(guī)定代位原則的目的是防止被保險人獲得額外利益。

　　2.維護(hù)社會公共安全，保障公民、法人的合法權(quán)益不受侵害。社會公共安全在法律上要求肇事者對其因疏忽、過失所造成的損失承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。如果被保險人因從保險人處獲得賠償而不追究責(zé)任者的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，就會使肇事責(zé)任者逍遙法外，有違社會公平，而且也容易助長他人肇事行為的發(fā)生，干擾社會秩序。

　　3.有利于被保險人及時獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，盡快恢復(fù)生產(chǎn)，安定生活。保險事故發(fā)生后，如果肇事責(zé)任者限于經(jīng)濟(jì)條件而無力承擔(dān)被保險人的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，將直接影響被保險人正常的生產(chǎn)和生活。而按照保險代位原則，保險人先向被保險人支付賠款，有利于被保險人及時獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，盡快恢復(fù)生產(chǎn)，安定生活。從另一方面說，被保險人向保險人請求賠償也是保險合同賦予其的最基本的權(quán)利。

　　(二)保險代位求償原則的內(nèi)容

　　保險代位求償包括代位求償權(quán)(權(quán)利代位)和物上代位權(quán)。

　　1.代位求償權(quán)

　　代位求償權(quán)(又稱“代位追償權(quán)”)是指當(dāng)保險標(biāo)的因遭受保險事故而造成損失，依法應(yīng)當(dāng)由第三者承擔(dān)賠償責(zé)任時，保險人自支付保險賠償金之日起，在賠償金額的限度內(nèi)，相應(yīng)取得向負(fù)有責(zé)任的第三者請求賠償?shù)臋?quán)利。

　?、?行使代位求償權(quán)的前提條件。代位求償權(quán)是債權(quán)的代位，即保險人擁有代替被保險人向責(zé)任方請求賠償?shù)臋?quán)利。保險人行使代位求償權(quán)，需要具備三個前提條件：第一，保險標(biāo)的損失原因是保險事故，同時是由于第三者行為所致。這樣被保險人對保險人和第三者同時存在賠償請求權(quán)，他既可以依據(jù)保險合同向保險人要求賠償，也可以依據(jù)法律向第三者要求賠償。第二，被保險人未放棄向第三者的賠償請求權(quán)。如果被保險人放棄了對第三者請求賠償?shù)臋?quán)利，則保險人在賠償被保險人的損失之后就無權(quán)行使代位求償權(quán)。第三，保險人取得代位求償權(quán)是在按照保險合同履行了賠償責(zé)任之后。因?yàn)?，代位求償?quán)是債權(quán)的轉(zhuǎn)移，在此項(xiàng)債權(quán)轉(zhuǎn)移之前，被保險人與第三者之間特定的債的關(guān)系與保險人無關(guān)。保險人只有按照保險合同的規(guī)定向被保險人賠付保險金之后，才依法取得對第三者請求賠償?shù)臋?quán)利。

　?、?代位求償權(quán)的實(shí)施對保險雙方的要求。行使代位求償權(quán)對保險雙方都有一定的要求。就保險人而言，首先，其行使代位求償權(quán)的權(quán)限只能限制在賠償金額范圍以內(nèi)。即如果保險人向第三者追償?shù)降目铑~小于或等于賠付給被保險人的款額，那么追償?shù)降目铑~歸保險人所有;如果追償所得的款額大于賠付給被保險人的款額，其超過部分應(yīng).歸還給被保險人所有。其次，保險人不得干預(yù)被保險人就未取得保險賠償?shù)牟糠窒虻谌哒埱筚r償?！吨腥A人民共和國保險法》第六十條規(guī)定：“保險人依照本條第一款規(guī)定行使代位請求賠償?shù)臋?quán)利，不影響被保險人就未取得賠償?shù)牟糠窒虻谌哒埱筚r償?shù)臋?quán)利。”第三，保險人為滿足被保險人的特殊需要或者在法律的費(fèi)用超過可能獲得的賠償額時，也會放棄代位求償權(quán)。

　　就投保人而言，不能損害保險人的代位求償權(quán)并要協(xié)助保險人行使代位求償權(quán)。首先，如果被保險人在獲得保險人賠償之前放棄了向第三者請求賠償?shù)臋?quán)利，那么，就意味著他放棄了向保險人索賠的權(quán)利。其次，如果被保險人在獲得保險人賠償之后未經(jīng)保險人同意而放棄對第三者請求賠償?shù)臋?quán)利，該行為無效。第三，如果發(fā)生事故后，被保險人已經(jīng)從第三者取得賠償或者由于過錯致使保險人不能行使代位求償權(quán)，保險人可以相應(yīng)扣減保險賠償金。第四，在保險人向第三者行使代位求償權(quán)時，被保險人應(yīng)當(dāng)向保險人提供必要的文件和其所知道的有關(guān)情況。

　?、?代位求償原則的行使對象。根據(jù)代位求償權(quán)的一般原理，任何對保險標(biāo)的損失負(fù)有賠償責(zé)任的第三者都可以成為代位求償權(quán)的行使對象。但是，在實(shí)踐中，各國立法都規(guī)定保險人不得對被保險人及其一定范圍的親屬或雇員行使代位求償權(quán)，除非保險事故是由上述人員故意造成的。因?yàn)?，如果允許對上述對象行使代位求償權(quán)，被保險人就得不到實(shí)際補(bǔ)償，保險也就失去了意義。《中華人民共和國保險法》第六十二條規(guī)定，除被保險人的家庭成員或者其組成人員故意制造保險事故造成保險標(biāo)的損失以外，保險人不得對被保險人的家庭成員或者其組成人員行使代位請求賠償?shù)臋?quán)利。顯然，我國保險法規(guī)定的代位求償權(quán)的限制對象為“被保險人的家庭成員及其他組成人員”。

　?、?代位求償權(quán)的行使范圍。人身保險的標(biāo)的是人的壽命或身體，與財產(chǎn)的性質(zhì)不同，其價值難以估量，因而不會發(fā)生多重獲益的問題。所以，如果被保險人在保險事故中致殘或身亡，既可獲得保險金，也可獲得肇事的第三者的賠償?！吨腥A人民共和國保險法》第四十六條規(guī)定：“被保險人因第三者的行為而發(fā)生死亡、傷殘或者疾病等保險事故的，保險人向被保險人或者受益人給付保險金后，不得享有向第三者追償?shù)臋?quán)利。但被保險人或者受益人仍有權(quán)向第三者請求賠償。”但是，并非所有人身保險合同或人身保險合同中的全部責(zé)任都適用這一規(guī)定。在醫(yī)療保險中，保險人賠付的醫(yī)療費(fèi)用保險金應(yīng)屬于對被保險人支出醫(yī)療費(fèi)用的補(bǔ)償，不僅有價值，而且還是可以確定的，因而，保險人對于因第三者責(zé)任而支付的保險金仍可以進(jìn)行追償。

　　2.物上代位權(quán)

　　物上代位權(quán)是指保險標(biāo)的因遭受保險事故而發(fā)生全損時，保險人在全額支付保險賠償金之后，依法擁有對該保險標(biāo)的物的所有權(quán)，即代位取得受損保險標(biāo)的物上的一切權(quán)利。

　　① 物上代位權(quán)的取得一般是通過委付實(shí)現(xiàn)的。委付是被保險人在保險標(biāo)的處于推定全損狀態(tài)時，用口頭或書面形式提出申請，愿意將保險標(biāo)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給保險人，并請求保險人全部賠償?shù)男袨?。委付是被保險人放棄物權(quán)的法律行為，是一種經(jīng)常用于海上保險的賠償制度。保險人在接受委付的情況下，不僅取得保險標(biāo)的物上的權(quán)利，而且包括標(biāo)的物項(xiàng)下所應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。因此，保險人是否接受委付應(yīng)謹(jǐn)慎從事。

　　②物上代位是一種所有權(quán)的代位。與代位求償權(quán)不同，保險人一旦取得物上代位權(quán)，就擁有了該受損標(biāo)的之所有權(quán)。處理該受損標(biāo)的所得的一切收益，歸保險人所有，即使該利益超過保險賠款，仍歸保險人所有。但在不足額保險中，保險人只能按照保險金額與保險價值的比例取得受損標(biāo)的之部分權(quán)利。

　　五、損失補(bǔ)償原則的派生原則：損失分?jǐn)傇瓌t

　　(一)損失分?jǐn)傇瓌t的含義與意義

　　分?jǐn)傇瓌t是在被保險人重復(fù)保險的情況下產(chǎn)生的補(bǔ)償原則的一個派生原則，即在重復(fù)保險情況下，被保險人所能得到的賠償金由各保險人采用適當(dāng)?shù)姆椒ㄟM(jìn)行分?jǐn)?，從而所得的總賠償金額不得超過實(shí)際損失額。堅(jiān)持重復(fù)保險分?jǐn)傇瓌t的意義在于：

　　1.有利于確保保險補(bǔ)償原則的順利實(shí)現(xiàn)。在存在重復(fù)保險的情況下，保險事故發(fā)生后，若被保險人就同一損失向不同的保險人索賠，就有可能獲得超額賠款，這顯然是違背損失補(bǔ)償原則的。因此，確立重復(fù)保險的分?jǐn)傇瓌t可以防止被保險人利用重復(fù)保險在保險人之間進(jìn)行多次索賠，獲得多于實(shí)際損失額的賠償金，從而確保了損失補(bǔ)償原則的順利實(shí)現(xiàn)。

　　2.有利于維護(hù)社會公開、公正和公平原則。在重復(fù)保險的情況下，堅(jiān)持被保險人的損失在保險人之間進(jìn)行分?jǐn)?，必須公開多個保險人就同一危險所承保的份額及其所收取的保費(fèi)，合理負(fù)擔(dān)相應(yīng)的保險賠償責(zé)任，從而維護(hù)社會公開、公正和公平原則。

　　(二)損失分?jǐn)偟姆椒?/p>

　　在重復(fù)保險情況下，保險人如何分?jǐn)倱p失后的賠款，各國做法有所不同。其主要分?jǐn)偡椒ㄓ校?/p>

　　1.比例責(zé)任制。比例責(zé)任制又稱保險金額比例分?jǐn)傊?，該分?jǐn)偡椒ㄊ菍⒏鞅ｋU人所承保的保險金額進(jìn)行加總，得出各保險人應(yīng)分?jǐn)偟谋壤?，然后按比例分?jǐn)倱p失金額。公式為：

　　例如：甲乙保險人承保同一財產(chǎn)，甲承保保額為40 000元，乙承保保額為60 000元，損失金額為50 000元。則賠款分?jǐn)偳闆r為：甲保險人應(yīng)承擔(dān)賠款金額為：

　　乙保險人應(yīng)承擔(dān)賠款金額為：

　　2.限額責(zé)任制。限額責(zé)任制又稱賠款額比例責(zé)任制，即保險人分?jǐn)傎r款額不以保額為基礎(chǔ)，而是按照在無他保的情況下各自單獨(dú)應(yīng)負(fù)的責(zé)任限額進(jìn)行比例分?jǐn)傎r款。公式為：

　　仍以上題為例，在采用第二種分?jǐn)偡ㄓ?jì)算賠款額時：

　　甲保險人應(yīng)賠付款額為：

　　甲保險人應(yīng)賠付款額為：

　　3.順序責(zé)任制。順序責(zé)任制又稱主要保險制，在該方法中，各保險人所負(fù)責(zé)任依簽訂保單順序而定，由其中先訂立保單的保險人首先負(fù)責(zé)賠償，當(dāng)賠償不足時再由其他保險人依次承擔(dān)不足的部分。

　　順序責(zé)任制對有的保險人有失公平，因而各國實(shí)務(wù)中已不采用該法，多采用前兩種分?jǐn)偡椒?。根?jù)《中華人民共和國保險法》第五十六條規(guī)定：“重復(fù)保險的投保人應(yīng)當(dāng)將重復(fù)保險的有關(guān)情況通知各保險人。重復(fù)保險的各保險人賠償保險金的總和不得超過保險價值。除合同另有約定外，各保險人按照其保險金額與保險金額總和的比例承擔(dān)賠償保險金的責(zé)任。”　　可見，我國一般采用比例責(zé)任制的分?jǐn)偡椒ā?/p>

　　六、損失補(bǔ)償原則的例外情況

　　(一)定值保險

　　定值保險中，在發(fā)生全部損失時，不論保險標(biāo)的價值如何變化，保險人仍按保險合同上約定的保險金額計(jì)算賠款。從以賠償實(shí)際損失為本質(zhì)的損失補(bǔ)償原則的角度看，該保險是一種例外。

　　(二)重置成本保險

　　重置成本保險又稱復(fù)舊保險或恢復(fù)保險，是按照重置成本確定損失額的保險。由于這種保險在確定損失賠付金額時不扣除折舊，而按重置成本確定損失額，所以，對于損失補(bǔ)償原則而言，也是一種例外。

　　(三)人身保險

　　人身保險是由投保人與保險人互相約定保險金額，并按照約定的保險金額給付的保險。人的生命是難以用貨幣衡量的，人身保險中的保險金額是由投保人或被保險人自行確定的，而且當(dāng)發(fā)生保險事故時，倘若其持有多份保單，被保險人或受益人可獲得多重給付。因此，對于損失補(bǔ)償原則，人身保險也是一種例外(但人身保險中的醫(yī)療費(fèi)用保險仍然適用損失補(bǔ)償原則)。