農(nóng)村信用社論文免費例本

　　農(nóng)村信用社論文免費例本篇2

　　淺析農(nóng)村信用社貸款利率定價

　　摘要：隨著我國利率市場化改革的逐步推進，農(nóng)村信用社的貸款業(yè)務面臨十分棘手的工作就是如何切實加強貸款利率定價管理問題。一方面，農(nóng)村信用社貸款利率必須足夠高，不僅需要能補償貸款風險，而且還要滿足自身經(jīng)營發(fā)展目標需要;另一方面，貸款利率也必須足夠低，既要滿足“三農(nóng)”資金需要，支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，也要使貸款能順利償還本息，吸引住優(yōu)質客戶，實現(xiàn)社會效益目標。因此，規(guī)范貸款利率管理模式，對于農(nóng)村信用社在改革中穩(wěn)健發(fā)展具有重大意義。

　　關鍵詞：利率市場化;定價原則;分級授權;市場反應機制

　　根據(jù)中國人民銀行關于金融機構存、貸款利率管理相關政策規(guī)定，對農(nóng)村信用社貸款利率實行浮動管理，上限最大浮動系數(shù)為貸款基準利率的2.3倍，下限浮動系數(shù)為貸款基準利率的0.9倍，農(nóng)村信用社貸款利率定價自主權進一步擴大。但在實踐中，極易引發(fā)兩種錯誤傾向：一是由于貸款利率定價機制不健全，定價系統(tǒng)不完善等問題，導致貸款利率只上浮不下浮，甚至出現(xiàn)“一浮到頂”現(xiàn)象，使優(yōu)質客戶流失，加大了信貸風險。二是若對貸款利率監(jiān)管不力，容易出現(xiàn)“道德風險”，“人情利率”，會損害農(nóng)村信用社的社會形象。隨著我國利率市場化改革的逐步推進，農(nóng)村信用社的貸款業(yè)務面臨十分棘手的工作就是如何切實加強貸款利率定價管理問題。因此，從實際出發(fā)，研究切實可行的貸款利率定價管理措施十分必要。

　　貸款利率定價是一個復雜的系統(tǒng)工程，也是一門具有豐富內涵的藝術，要確定合理的貸款價格需要仔細權衡內、外各種因素，全面考慮主、客觀各種條件。盡管國際上具有代表性的成本加點模式、基準利率加點模式、成本收益模式已較成功地確立了商業(yè)銀行貸款利率定價模型可以借鑒，但是農(nóng)村信用社肩負的歷史使命、市場定位以及自身經(jīng)營特點，要求農(nóng)村信用社貸款利率管理必須重點把握以下四個方面：

　　一、要把握好貸款利率定價原則。

　　一是堅持合理定價讓利于農(nóng)原則。農(nóng)村信用社要堅持服務“三農(nóng)”改革方向不動搖，在加大支農(nóng)貸款力度，在提高服務水平的同時，合理確定貸款優(yōu)惠利率水平，讓農(nóng)民感受到黨的政策溫暖，促進農(nóng)村小康社會建設。

　　二是堅持風險與效益對稱原則。根據(jù)貸款客戶的風險因素，合理確定貸款利率。通過對借款人的經(jīng)營狀況、貸款抵押擔保能力以及貸款項目的預期效益等因素進行綜合衡量，確定其信用等級及風險度，據(jù)此確定合理的貸款利率浮動系數(shù)。貸款風險度高，則貸款利率上浮幅度相對較大，執(zhí)行利率相對較高;反之，貸款利率上浮幅度相對較小，執(zhí)行利率相對較低。

　　三是差別利率，防范資金“倒流”原則。要綜合考慮當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展水平、借款人類型、籌資成本、管理費用等因素合理確定貸款利率，既要體現(xiàn)扶優(yōu)限劣，又要體現(xiàn)對“三農(nóng)”的政策扶持，對涉及解決“三農(nóng)”的貸款要給予利率優(yōu)惠，而對其他用途的貸款利率區(qū)別不同情況和類型適當上浮。特別是對城區(qū)貸款要實行高利率，利用信貸利率杠桿手段，防范農(nóng)村資金“倒流”城市，最大限度地滿足農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的資金需要。

　　二、要把握好貸款利率定價的分級授權體制建設，完善利率監(jiān)管制度。

　　在實際利率定價管理操作中，要努力做到三點：

　　一是堅持差別化利率政策。對解決農(nóng)戶基本生產(chǎn)、生活等資金困難的貸款，如農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、助學貸款和種養(yǎng)業(yè)貸款的利率原則上不上浮，執(zhí)行貸款基準利率，滿足農(nóng)民生產(chǎn)、生活的資金需要;對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目、農(nóng)村加工、儲藏、運輸項目、種養(yǎng)基地項目以及“公司+農(nóng)戶”項目等農(nóng)業(yè)貸款要根據(jù)借款人的信用等級和風險度情況進行適當優(yōu)惠，上浮幅度原則上不超過基準利率的1.5倍，推進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結構調整，加快農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展步伐;對非農(nóng)貸款要適當加大利率上浮幅度，防止貸款“壘大戶”和農(nóng)村資金“倒流”城市行為。

　　二是以各法人為單位統(tǒng)一利率浮動標準。貸款利率浮動，是借貸雙方就利率高低進行“協(xié)商”，但“協(xié)商”必須有嚴格的規(guī)定和標準，每個借款人都可以“對號入座”，而不是高管人員和信貸人員可以“自主定價”。因此，當對各類貸款設定了統(tǒng)一標準后，就成了一把尺子，有力杜絕“人情利率”現(xiàn)象。

　　三是實行貸款利率定價公開監(jiān)督。信用社要將貸款利率浮動標準和范圍作為社務公開的重要內容公布于眾，自覺接受社會各界監(jiān)督和咨詢。同時，上級聯(lián)社及人民銀行、銀監(jiān)部門要加大對農(nóng)村信用社執(zhí)行利率政策的檢查，凡弄虛作假、通過利率浮動權以權謀私者，一經(jīng)查出嚴肅處理。

　　三、要把握好貸款利率的市場反應機制建設。

　　農(nóng)村信用社在貸款利率定價管理過程中必須注重市場因素，及時有效地根據(jù)市場資金供求變化，合理地調整利率浮動標準，提高定價管理水平。一是要轉變經(jīng)營觀念，充分利用自身的地域、網(wǎng)絡、信息等方面優(yōu)勢，圍繞客戶需求，研制開發(fā)新的金融產(chǎn)品和新的金融服務領域，增加盈利渠道。避免過度依賴貸款利率浮動擴大收入，增加經(jīng)營效益，喪失市場開發(fā)潛能;二是要使農(nóng)村信用社的經(jīng)營行為市場化，建立經(jīng)營與管理緊密結合的扁平化管理模式，減少管理層次，提升經(jīng)營層次，使經(jīng)營機構能緊跟市場資金需求變化，迅速做出合理的利率價格，提高市場競爭能力。三是建立較完整的農(nóng)村市場資源信息庫，并依此為基礎形成貼近農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展實際的分析研究系統(tǒng)，來保證貸款利率的市場反應靈敏度，為科學定價提供可靠依據(jù)。

　　四、要把握好貸款利率定價的外部環(huán)境。

　　一是要積極和地方黨政、村委會緊密配合，切實加強信用工程建設，凈化農(nóng)村信用環(huán)境。同時，要搞好貸款利率改革的社會宣傳，使社會各界能理性地看待、接受農(nóng)村信用社的貸款利率改革，消除利率改革帶來的不穩(wěn)定因素。二是要從實際出發(fā)，完整地建立農(nóng)戶信用檔案，切實搞好農(nóng)戶信用等級評定工作，為依據(jù)信用等級和風險度確定貸款利率浮動系數(shù)奠定科學基礎。三是要加強利率風險管理的法制建設，盡快完善有關法律，保證農(nóng)村信用社利率風險管理依法、合規(guī)進行，維護信用社的合法權益。

　　參考文獻：

　　[1]倪利平 應重視貸款利率定價機制建設 中國農(nóng)村金融 2011年20期

　　[2]劉偉軍 農(nóng)村信用社貸款利率定價研究 銀行家 2009年7期