商業(yè)銀行有關(guān)的論文范文
商業(yè)銀行有關(guān)的論文范文
商業(yè)銀行是我國(guó)銀行的重要組成部分，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理是重要的環(huán)節(jié)。下面是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的商業(yè)銀行的論文，供大家參考。
商業(yè)銀行的論文篇一：《互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的作用》
摘要：隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的飛速發(fā)展，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)受到了P2P、眾籌、電商平臺(tái)等線上信貸平臺(tái)的影響。基于此，本文在分析互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，分析了互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)傳統(tǒng)銀行信貸業(yè)務(wù)的影響，并在此基礎(chǔ)上針對(duì)傳統(tǒng)商業(yè)銀行如何應(yīng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融帶來(lái)的影響提出了相關(guān)措施。
關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)入;商業(yè)銀行;信貸業(yè)務(wù)
一、互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展現(xiàn)狀
大數(shù)據(jù)、云金融、移動(dòng)支付等的新興發(fā)展的金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)正以勢(shì)不可擋的氣勢(shì)在中國(guó)的信貸業(yè)務(wù)中迅速占有一席之地，然而互聯(lián)網(wǎng)的眾多金融業(yè)務(wù)中，P2P、眾籌、電商平臺(tái)等一系列網(wǎng)上信貸業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展對(duì)傳統(tǒng)的商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)造成了一定程度上的影響。國(guó)家最新研究數(shù)據(jù)顯示：P2P的網(wǎng)貸平臺(tái)已經(jīng)突破了2750家，P2P在互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)中發(fā)展最為迅猛，新的平臺(tái)日益增多，交易額耶迅速增長(zhǎng)，2015年上半年的新增交易額與2014年全年的交易額相差無(wú)幾，突破3000億大關(guān)。9月-11月份更是每個(gè)月高達(dá)千億的交易額，還在持續(xù)不斷的增長(zhǎng)中。據(jù)統(tǒng)計(jì)，網(wǎng)貸的總體成交額突破萬(wàn)億，已經(jīng)躋身為當(dāng)前主流理財(cái)投資行列。互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展規(guī)模和發(fā)展速度的驚人增長(zhǎng)速度，可以用“井噴式”來(lái)形容。然而，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，尤其是融資平臺(tái)的發(fā)展，對(duì)傳統(tǒng)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)無(wú)疑是起到了“分流”作用。就目前互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展形勢(shì)而言，對(duì)傳統(tǒng)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生了不利的影響，對(duì)此商業(yè)銀行應(yīng)加大對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的重視，積極采取相關(guān)措施應(yīng)對(duì)互聯(lián)金融崛起而帶來(lái)的不利影響。以確保商業(yè)銀行信貸主體地位以及商業(yè)銀行的長(zhǎng)期健康發(fā)展。
二、互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)傳統(tǒng)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的影響
1.弱化了傳統(tǒng)商業(yè)銀行的金融中介作用
據(jù)中國(guó)人民銀行統(tǒng)計(jì)報(bào)告指出，2012年以前，傳統(tǒng)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中長(zhǎng)期貸款規(guī)模高于短期貸款規(guī)模，然而，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的飛速發(fā)展，2013年互聯(lián)網(wǎng)金融元年的到來(lái)，商業(yè)銀行的短期貸款規(guī)模圓圓超過(guò)了長(zhǎng)期貸款規(guī)模。究其根本，主要是由于互聯(lián)網(wǎng)金融的融資服務(wù)對(duì)象主體是中小企業(yè)，而中小企業(yè)傳統(tǒng)的融資渠道主要來(lái)源于商業(yè)銀行，互聯(lián)網(wǎng)金融的崛起，吸引了大量的中小企業(yè)進(jìn)行網(wǎng)貸。而傳統(tǒng)商業(yè)銀行為了應(yīng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)波，采取線上融資策略，降低了商業(yè)銀行的金融中介作用，加速金融脫媒，進(jìn)而導(dǎo)致傳統(tǒng)的商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出線上短期融資貸款金額飛速增長(zhǎng)而線下貸款業(yè)務(wù)發(fā)展減速發(fā)展的態(tài)勢(shì)。
2.基于信貸業(yè)務(wù)的收入利潤(rùn)減少
對(duì)于急需資金的個(gè)人和小微企業(yè)，在借貸過(guò)程中，容易被傳統(tǒng)的銀行忽視掉，難以找到更好的資金源。而互聯(lián)網(wǎng)借貸方便、快捷的特點(diǎn)吸引了眾多的個(gè)人和小微企業(yè)進(jìn)行網(wǎng)貸。融資貸款的客戶群體的轉(zhuǎn)移，商業(yè)銀行客戶資源縮減，導(dǎo)致傳統(tǒng)商業(yè)銀行的放貸業(yè)務(wù)減少，導(dǎo)致商業(yè)銀行的收入利潤(rùn)的減少?；ヂ?lián)網(wǎng)直接融資市場(chǎng)的發(fā)展使用的是虛擬運(yùn)作的方法，這有別于傳統(tǒng)商業(yè)銀行的融資方式，虛擬運(yùn)作的方式大大減少了運(yùn)行的總成本，使得互聯(lián)網(wǎng)融資總成本小于傳統(tǒng)工商業(yè)的融資總成本。據(jù)可靠數(shù)據(jù)得知，阿里巴巴的小型貸款業(yè)務(wù)成立3年之久，之間的微小企業(yè)貸款總額到達(dá)1000億，平均每筆2.3元的成本堪比一些商業(yè)銀行貸款費(fèi)用的的1%，相對(duì)于傳統(tǒng)商業(yè)銀行而言，相對(duì)較低的交易成本無(wú)疑使互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展具有莫大的優(yōu)勢(shì)。
3.傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)流程弊端凸顯
傳統(tǒng)商業(yè)銀行的審批程序復(fù)雜，融資速度慢，不僅需要嚴(yán)格遵循借貸審批程序，還需要對(duì)借款人各個(gè)方面實(shí)施全面的考量和評(píng)價(jià)，比如：借款人的成長(zhǎng)能力、盈利能力、還款能力、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力等。商業(yè)銀行無(wú)論其建設(shè)規(guī)模大小，都必須嚴(yán)格按照這一系列復(fù)雜的審批程序辦理信貸業(yè)務(wù)，且對(duì)于一些小微企業(yè)所涉及的貸款事項(xiàng)，商業(yè)銀行還必須對(duì)其進(jìn)行實(shí)地考察，通常貸款審批時(shí)間都需要話幾十天，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)的開展審批程序負(fù)責(zé)，審批速度慢，在一定程度上限制了商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展。而互聯(lián)網(wǎng)金融的崛起，其方便、快捷的特點(diǎn)正好迎合了小微企業(yè)以及個(gè)人對(duì)資金的需求特點(diǎn)，吸引了眾多的小微企業(yè)及個(gè)人進(jìn)行網(wǎng)貸。對(duì)傳統(tǒng)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展造成了影響。
4.互聯(lián)網(wǎng)金融改變了信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)管
互聯(lián)網(wǎng)金融由于起步較晚，發(fā)展并不成熟，整個(gè)管理制度尚不完善。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2015年以來(lái)P2P網(wǎng)貸平臺(tái)頻繁發(fā)生公司跑路、提現(xiàn)困難的情況，數(shù)量高達(dá)677家。這些問(wèn)題網(wǎng)貸平臺(tái)多數(shù)成立時(shí)間較短、注冊(cè)資金少。據(jù)宏觀新聞報(bào)道：這些問(wèn)題網(wǎng)貸平臺(tái)中國(guó)，以山東居多，數(shù)量高達(dá)160家，占問(wèn)題平臺(tái)的23.6%;廣東次之，共105家，占問(wèn)題平臺(tái)總數(shù)的15.5%.其次是浙江、上海、安徽、背景、四川、河北。主要是由于網(wǎng)貸平臺(tái)想要獲得發(fā)展，采取支付高額利息的方式吸引投資者，雖然達(dá)到了吸引投資者的目的，卻讓網(wǎng)貸平臺(tái)難以支撐長(zhǎng)時(shí)間的高額利息，最終導(dǎo)致問(wèn)題平臺(tái)跑路、提現(xiàn)困難的現(xiàn)象。究其根本，主要是因?yàn)槲覈?guó)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展進(jìn)程相對(duì)較慢，信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管體系尚不健全，進(jìn)而導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)聚集。然而，傳統(tǒng)商業(yè)銀行是采用一行三會(huì)的分業(yè)監(jiān)管模式對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管，卻因互聯(lián)網(wǎng)金融模式是與傳統(tǒng)金融完全不同的模式，一行三會(huì)的分業(yè)監(jiān)管模式難以對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融展開分類監(jiān)管;此外，金融監(jiān)管都存在著一定的滯后性，難以應(yīng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的多變、迅速的發(fā)展趨勢(shì)。因此，互聯(lián)網(wǎng)金融的崛起在一定程度上也導(dǎo)致了金融監(jiān)管的主體、內(nèi)容的變更。
三、傳統(tǒng)商業(yè)銀行的應(yīng)對(duì)策略
1.加大創(chuàng)新力度，緊跟時(shí)代步伐主要包括三個(gè)方面：其一，加大對(duì)信息技術(shù)人才的重視力度，積極培養(yǎng)并掌握一批優(yōu)秀的專業(yè)信息技術(shù)人員。傳統(tǒng)商業(yè)銀行對(duì)信息部門不予重視，以至于投入過(guò)少，進(jìn)而導(dǎo)致信息部門缺乏專業(yè)技術(shù)人才，難以跟上信息技術(shù)的更新發(fā)展的步伐，無(wú)法及時(shí)準(zhǔn)確的掌握客戶對(duì)金融產(chǎn)品的真實(shí)需求，進(jìn)一步增加了傳統(tǒng)商業(yè)銀行面臨的推出產(chǎn)品被迅速淘汰機(jī)率，增加了運(yùn)行資本同時(shí)也增加了運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。因此，傳統(tǒng)商業(yè)銀行要應(yīng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展帶來(lái)的不利影響，首先建立一支優(yōu)秀的信息技術(shù)團(tuán)隊(duì)，對(duì)信息技術(shù)人員給予足夠的重視，給予其施展的空間，讓信息技術(shù)人員在工作中能充分發(fā)揮其所掌握的專業(yè)知識(shí)和技能。其二，加快網(wǎng)貸平臺(tái)的建設(shè)力度，創(chuàng)建屬于商業(yè)銀行的特色網(wǎng)貸平臺(tái)，找準(zhǔn)客戶的需求特點(diǎn)，積極創(chuàng)新金融產(chǎn)品，以客戶對(duì)金融產(chǎn)品的需求特點(diǎn)對(duì)客戶進(jìn)行分類，并積極推出迎合融資者需求的金融產(chǎn)品。其三，企業(yè)在不斷創(chuàng)新，緊跟時(shí)代步伐的同時(shí)，還需要加大與傳統(tǒng)電商企業(yè)的合作，與傳統(tǒng)電商企業(yè)形成“強(qiáng)強(qiáng)連手”，借助信息化發(fā)展步伐，充分發(fā)揮自身的優(yōu)勢(shì)。結(jié)合光大銀行淘寶平臺(tái)的網(wǎng)上營(yíng)業(yè)廳等成功經(jīng)驗(yàn)，積極創(chuàng)新，以促進(jìn)傳統(tǒng)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的進(jìn)一步突破。
2.建立健全征信體系，加大對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管力度互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)進(jìn)入門欄低，僅需一個(gè)手機(jī)號(hào)碼以及一個(gè)身份證號(hào)碼便可以成為互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)的用戶，而互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)并沒有對(duì)用戶的真實(shí)情況進(jìn)行了解，用戶信息都缺乏真實(shí)性、完整性。讓平臺(tái)的運(yùn)營(yíng)存在這諸多的不確定因素，加大了平臺(tái)運(yùn)營(yíng)成本以及其面臨的風(fēng)險(xiǎn);加上相關(guān)地區(qū)頻繁出現(xiàn)問(wèn)題平臺(tái)跑路、提現(xiàn)苦難的現(xiàn)象，進(jìn)而讓人對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)的真實(shí)性、可靠性存在質(zhì)疑，這也成為互聯(lián)網(wǎng)金融進(jìn)一步發(fā)展進(jìn)程中的一大障礙。因此，商業(yè)銀行在建立健全線上網(wǎng)貸平臺(tái)的過(guò)程中，必須建立健全征信體系，重視對(duì)用戶信息的真實(shí)性、完整性的核查;加大對(duì)金融等閑的監(jiān)管力度，充分發(fā)揮商業(yè)銀行的優(yōu)勢(shì)，減少商業(yè)銀行線上網(wǎng)貸平臺(tái)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中面臨的不確定因素，進(jìn)而達(dá)到降低運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的目的。
3.提升客戶服務(wù)，發(fā)揮傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)傳統(tǒng)商業(yè)銀行和互聯(lián)網(wǎng)金融相比，商業(yè)銀行無(wú)論是實(shí)力、規(guī)模、知名度以及客戶的信任度都明顯強(qiáng)過(guò)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融企業(yè)，其抗風(fēng)險(xiǎn)能力往往得不到保障近年來(lái)倒閉跑路的互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)就是很好的例證。傳統(tǒng)商業(yè)銀行的優(yōu)勢(shì)是互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)無(wú)法比擬的。在面對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)競(jìng)爭(zhēng)時(shí)傳統(tǒng)商業(yè)銀行應(yīng)該發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，做好服務(wù)學(xué)習(xí)互聯(lián)網(wǎng)金融的優(yōu)點(diǎn)給客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。
四、結(jié)語(yǔ)
雖然互聯(lián)網(wǎng)金融的崛起，對(duì)傳統(tǒng)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)照成了一定的沖擊，但從長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展來(lái)看，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展與傳統(tǒng)銀行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展既是一種競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，也是雙方相互學(xué)習(xí)共同進(jìn)步的參照對(duì)象，因此也是一種互利共生的關(guān)系。商業(yè)銀行面對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融帶來(lái)的沖擊，應(yīng)積極采取應(yīng)對(duì)措施，以使的傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展得以突破，為個(gè)人、企業(yè)提供更好的金融服務(wù)。
參考文獻(xiàn)：
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商業(yè)銀行的論文篇二：《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化的可行性研究》
摘要：商業(yè)銀行不良貸款率持續(xù)走高，引得業(yè)界與監(jiān)管層對(duì)不良資產(chǎn)證券化的呼聲日漸高漲，新一輪試點(diǎn)或在眼前。但囿于基礎(chǔ)資產(chǎn)資質(zhì)不盡如人意，不良資產(chǎn)證券化是否可行尚值得研究。所幸國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)已經(jīng)集齊政策支持、蓬勃發(fā)展的市場(chǎng)環(huán)境、日趨完善的價(jià)值評(píng)估機(jī)制、不斷發(fā)展的信用增級(jí)和信用評(píng)級(jí)以及金融資產(chǎn)管理公司的有力助攻等因素，大環(huán)境已經(jīng)成熟。然則尚需不斷探究其完善路徑，進(jìn)一步規(guī)范制度體系，大力培育投資主體發(fā)展資本市場(chǎng)，如此方能發(fā)揮不良資產(chǎn)證券化為商業(yè)銀行排憂解難之巨大功用。
關(guān)鍵詞：不良資產(chǎn)證券化;可行性分析;完善路徑
資產(chǎn)證券化自在國(guó)內(nèi)問(wèn)世伊始，便以大幅提高資產(chǎn)流動(dòng)性、促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)移轉(zhuǎn)以及增強(qiáng)資產(chǎn)信用等創(chuàng)新功能，成為浩浩蕩蕩的金融創(chuàng)新浪潮中的一顆璀璨明珠。受益于此，在我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率節(jié)節(jié)攀升之際，監(jiān)管層與業(yè)界齊齊將眼光投向資產(chǎn)證券化，期待這一創(chuàng)新手段可以化解束縛商業(yè)銀行發(fā)展的桎梏。按照我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)水平將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，而前兩類稱為正常貸款，后三類則合稱為不良貸款。眾所周知，在商業(yè)銀行資產(chǎn)的組成中，貸款占比最高。因此，通常所指的商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化其實(shí)便是商業(yè)銀行不良貸款的證券化?？v觀近年來(lái)國(guó)內(nèi)情勢(shì)，一方面，據(jù)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，2015年四季度末商業(yè)銀行不良貸款率達(dá)1.67%，較于同年三季度末的1.59%，更是向銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)警戒線2%邁進(jìn)了一步。商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)的傳統(tǒng)方式包括重組、清收、轉(zhuǎn)讓和核銷，然而這些手段均不可避免地存在短板，效果堪虞。與此同時(shí)，國(guó)內(nèi)實(shí)體經(jīng)濟(jì)萎靡不振，企業(yè)利潤(rùn)下降、經(jīng)營(yíng)效果差強(qiáng)人意，不僅債務(wù)人違約概率大大提高，也為銀行回收資產(chǎn)增添不小阻力。另一方面，中國(guó)證券報(bào)曾于2015年12月報(bào)道：中國(guó)銀行業(yè)不良貸款資產(chǎn)證券化試點(diǎn)預(yù)計(jì)于年底或明年啟動(dòng)，而國(guó)有四大銀行已獲得試點(diǎn)額度。[1]2016年2月16日，中國(guó)人民銀行等八部委發(fā)布《關(guān)于金融支持工業(yè)穩(wěn)增長(zhǎng)調(diào)結(jié)構(gòu)增效益的若干意見》，內(nèi)容指出要“進(jìn)一步推進(jìn)信貸資產(chǎn)證券化”，并“在審慎穩(wěn)妥的前提下，選擇少數(shù)符合條件的金融機(jī)構(gòu)探索開展不良資產(chǎn)證券化試點(diǎn)。”種種跡象表明，被叫停近十年的不良資產(chǎn)證券化很可能于近期強(qiáng)勢(shì)回歸。在上述兩方面因素的不斷催化、綜合作用下，商業(yè)銀行不良貸款證券化的呼聲愈加高漲，可謂賺足了眼球。盡管不良資產(chǎn)證券化的大環(huán)境已經(jīng)日趨成熟，但毋庸諱言，其在全國(guó)范圍內(nèi)的廣泛推開仍面臨諸多挑戰(zhàn)。于是在當(dāng)下節(jié)點(diǎn)，對(duì)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化的可行性進(jìn)行分析的重要性和急迫性便越加突顯。
一、不良資產(chǎn)證券化概述
通常所指的資產(chǎn)證券化系狹義的資產(chǎn)證券化，即信貸資產(chǎn)證券化，指將缺乏流動(dòng)性但能夠產(chǎn)生可預(yù)見的穩(wěn)定現(xiàn)金流的資產(chǎn)，通過(guò)一定的結(jié)構(gòu)安排，對(duì)資產(chǎn)中風(fēng)險(xiǎn)與收益要素進(jìn)行分離與重組，進(jìn)而轉(zhuǎn)換成在金融市場(chǎng)上可出售、可流通證券的過(guò)程。[2]不良資產(chǎn)證券化其實(shí)是資產(chǎn)證券化概念外延中的一種，在這個(gè)過(guò)程中，發(fā)起人將一組流動(dòng)性較差的不良貸款等不良資產(chǎn)真實(shí)出售給特殊目的機(jī)構(gòu)“SPV”，經(jīng)過(guò)一系列的包裝、組合，并進(jìn)行信用增級(jí)、評(píng)級(jí)，從而使該組資產(chǎn)能夠產(chǎn)生未來(lái)相對(duì)穩(wěn)定的可預(yù)見現(xiàn)金流，再由SPV發(fā)行證券產(chǎn)品，獲取現(xiàn)金償還發(fā)起人資產(chǎn)價(jià)格，并以該現(xiàn)金流為支撐償付投資者本息。[3]為了進(jìn)一步了解不良資產(chǎn)證券化，有必要將之與常規(guī)的資產(chǎn)證券化進(jìn)行比較，剖析其特性。
其一，與國(guó)內(nèi)資產(chǎn)證券化市場(chǎng)上的“主力軍”——信貸資產(chǎn)證券化、汽車貸款證券化等相比，不良資產(chǎn)證券化的最本質(zhì)特征在于基礎(chǔ)資產(chǎn)的特殊性。為了防止資產(chǎn)證券化被濫用，發(fā)起人、SPV等主體惡意欺騙，傷及投資者合法權(quán)益，國(guó)際上包括我國(guó)均對(duì)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)設(shè)置一定門檻，如基礎(chǔ)資產(chǎn)應(yīng)具有可轉(zhuǎn)讓性、可收益性，有能力帶來(lái)持續(xù)穩(wěn)定的現(xiàn)金流入，且風(fēng)險(xiǎn)水平在警戒線之內(nèi)。反觀不良資產(chǎn)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)，在商業(yè)銀行的語(yǔ)境下是指風(fēng)險(xiǎn)水平較高，被劃定為次級(jí)、可疑和損失類別的貸款。顧名思義，這些貸款的信用質(zhì)量較差，未來(lái)是否可收回、收回時(shí)間和金額等均存有一定不確定性。這大概也是不良資產(chǎn)證券化為何廣受詬病的一大重要原因了。
其二，不良資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的分層設(shè)計(jì)往往較為簡(jiǎn)單。這一特性同樣可歸結(jié)為其基礎(chǔ)資產(chǎn)的特殊性，由于不良貸款未來(lái)可產(chǎn)生的現(xiàn)金流具有較高的不確定性，風(fēng)險(xiǎn)水平相對(duì)高企，目前市場(chǎng)主體多抱以觀望態(tài)度，因此不良貸款證券化產(chǎn)品的交易結(jié)構(gòu)設(shè)置趨于簡(jiǎn)易，往往只分為優(yōu)先級(jí)和次級(jí)兩個(gè)層次。
其三，更為嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)自留。根據(jù)中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、財(cái)政部發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步擴(kuò)大信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)有關(guān)事項(xiàng)的通知》，“信貸資產(chǎn)證券化各發(fā)起機(jī)構(gòu)應(yīng)持有由其發(fā)起的每一單資產(chǎn)證券化中的最低檔次資產(chǎn)支持證券的一定比例，該比例原則上不得低于每一單全部資產(chǎn)支持證券發(fā)行規(guī)模的5%，持有期限不得低于最低檔次證券的存續(xù)期限。”然而，同樣因?yàn)椴涣假J款證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)的先天不足，在國(guó)內(nèi)截至目前已發(fā)行的四單重整資產(chǎn)證券化產(chǎn)品中，次級(jí)證券均全部由發(fā)起人自留持有。[4]迄今為止，我國(guó)不良貸款證券化試點(diǎn)已有一定年頭，正所謂了解歷史才能更好地預(yù)知未來(lái)，不妨回顧不良貸款證券化的發(fā)行情況。2003年1月23日，中國(guó)信達(dá)資產(chǎn)管理公司與德意志銀行合作處置25.52億元人民幣的不良貸款，系國(guó)內(nèi)不良貸款證券化項(xiàng)目的首例。2004年4月，中國(guó)工商銀行與瑞士信貸第一波士頓銀行共同完成26.19億元資產(chǎn)的證券化。緊接著，2005年至2008年資產(chǎn)證券化的首輪試點(diǎn)開展，期間共發(fā)行了四單不良資產(chǎn)證券化產(chǎn)品(詳情可見表1)。好景不長(zhǎng)，2008年美國(guó)次貸危機(jī)引起全球金融危機(jī)，考慮到資產(chǎn)證券化的潛在風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)出于謹(jǐn)慎暫停不良資產(chǎn)證券化試點(diǎn)。而今，伴隨著商業(yè)銀行不良貸款率的步步高升，其他不良資產(chǎn)處置方式深受掣肘，監(jiān)管層在多個(gè)場(chǎng)合頻頻松口，出臺(tái)許多文件表示支持不良資產(chǎn)證券化的重啟，不良資產(chǎn)證券化也許是真的要來(lái)了。
二、商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化可行性分析
(一)政策支持
國(guó)際上推行不良資產(chǎn)證券化的成功經(jīng)驗(yàn)告訴我們，良好的制度建設(shè)、法律環(huán)境是不良資產(chǎn)證券化能夠施展手腳的必要條件。法治國(guó)家要求市場(chǎng)主體的任何行為均應(yīng)在法律框架內(nèi)“戴著鐐銬跳舞”，因此政府修改完善相關(guān)制度規(guī)定，掃清法律上障礙是商業(yè)銀行開展不良貸款證券化的先決條件。經(jīng)過(guò)國(guó)內(nèi)成功發(fā)行的四單不良貸款支持證券積累經(jīng)驗(yàn)，以及在這幾年暫停期間，資產(chǎn)證券化市場(chǎng)的進(jìn)一步發(fā)展，不良資產(chǎn)證券化理論研究層面上的不斷完善，監(jiān)管層的態(tài)度越來(lái)越開明，不少支持引導(dǎo)開展商業(yè)銀行不良貸款證券化的規(guī)范性文件相繼出臺(tái)，可見其國(guó)內(nèi)的制度條件越來(lái)越成熟。除了已發(fā)行的《信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)監(jiān)督管理辦法》、《中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步擴(kuò)大信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)有關(guān)事項(xiàng)的通知》等較專業(yè)的文件，央行等監(jiān)管部門還在其他一些規(guī)范性文件中提及對(duì)不良資產(chǎn)證券化的“期許”，如《關(guān)于金融支持工業(yè)穩(wěn)增長(zhǎng)調(diào)結(jié)構(gòu)增效益的若干意見》等。此外，針對(duì)商業(yè)銀行開展不良資產(chǎn)證券化涉及的不良資產(chǎn)權(quán)利變更、債務(wù)人通知、擔(dān)保手續(xù)等問(wèn)題，最高人民法院出臺(tái)了相關(guān)司法解釋，如2001年的《最高人民法院關(guān)于審理涉及金融資產(chǎn)管理公司收購(gòu)、管理、處置國(guó)有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》，盡管這份文件目前適用于金融資產(chǎn)管理公司，但其同樣可應(yīng)用于商業(yè)銀行[5]，2000年的《金融資產(chǎn)管理公司條例》同樣如此。經(jīng)過(guò)前期試點(diǎn)與多年的理論研究和經(jīng)驗(yàn)沉淀，盡管國(guó)內(nèi)不良資產(chǎn)證券化的相關(guān)制度框架離盡善盡美的標(biāo)準(zhǔn)尚遠(yuǎn)，但勿庸質(zhì)疑，伴隨資本市場(chǎng)的進(jìn)一步發(fā)展與成熟，監(jiān)管層愈加堅(jiān)定的支持態(tài)度，趨于完善的政策框架不斷搭建，不良資產(chǎn)證券化在我國(guó)的制度環(huán)境總體向善發(fā)展。
(二)市場(chǎng)環(huán)境
市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要特征便是“從市場(chǎng)中來(lái)，到市場(chǎng)中去”，因此市場(chǎng)的發(fā)達(dá)程度對(duì)商業(yè)銀行不良貸款證券化施行效果的重要性即可見一斑。市場(chǎng)環(huán)境無(wú)外乎由供需兩方共同作用造就。一方面，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券的供方市場(chǎng)在日漸壯大。不良貸款率的持續(xù)走高與股市等融資環(huán)境惡化，令商業(yè)銀行將更多處置不良資產(chǎn)的希望寄托于資產(chǎn)證券化，呼聲高漲。再者，東方、長(zhǎng)城、信達(dá)和華融四大國(guó)有資產(chǎn)管理公司分別對(duì)應(yīng)四大國(guó)有商業(yè)銀行，它們?cè)谔幹貌涣假J款上的豐富經(jīng)驗(yàn)也足以使欲投身不良資產(chǎn)證券化的商業(yè)銀行信心備增。另一方面，不良貸款證券化的需方市場(chǎng)正在不斷形成與擴(kuò)大。國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)的潛在需求者多元，證券投資基金、社會(huì)保障基金、保險(xiǎn)準(zhǔn)備金、海外投資者、個(gè)人投資者等不一而足，盡管基于不良貸款發(fā)行的證券化產(chǎn)品需要較高的信用等級(jí)，個(gè)人投資者往往無(wú)法企及，但市場(chǎng)上越來(lái)越多、越來(lái)越活躍的機(jī)構(gòu)投資者勢(shì)必將成為主力軍，商業(yè)銀行不良貸款證券化產(chǎn)品的市場(chǎng)自然無(wú)需過(guò)多擔(dān)憂。
(三)價(jià)值評(píng)估機(jī)制
誠(chéng)如前述，不良資產(chǎn)證券化的最特殊之處在于其基礎(chǔ)資產(chǎn)的資質(zhì)不盡如人意。然而發(fā)行不良貸款支持證券的首要任務(wù)便是對(duì)基礎(chǔ)資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估，通過(guò)科學(xué)測(cè)評(píng)方法重估其價(jià)值，因此一套行之有效的科學(xué)評(píng)估機(jī)制便不可或缺。好在經(jīng)過(guò)多年試點(diǎn)與探索，國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)上已經(jīng)積累了一套可供借鑒的評(píng)估模式。以“信元2006-1重整資產(chǎn)證券化”項(xiàng)目為例，該項(xiàng)目由畢馬威、廣東廣信會(huì)計(jì)師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)采用抽樣估值并分類推廣的資產(chǎn)估值方法，遵循代表性和重要性原則挑選了60%基礎(chǔ)資產(chǎn)為樣本，并充分參考國(guó)內(nèi)外大型不良資產(chǎn)交易經(jīng)驗(yàn)，分別從不同專業(yè)角度評(píng)析資產(chǎn)的財(cái)務(wù)信息和市場(chǎng)價(jià)值，采取穩(wěn)健的方法進(jìn)行估值，從而最大限度地提高估值的準(zhǔn)確性，作為發(fā)行依據(jù)。該項(xiàng)目最終成功發(fā)行并正常兌付自然離不開前期審慎穩(wěn)健的估值。前期幾單不良資產(chǎn)證券化的成功試點(diǎn)積累經(jīng)驗(yàn)，以及業(yè)務(wù)能力日益提高的中介機(jī)構(gòu)都為商業(yè)銀行開展新一輪的不良貸款證券化奠定良好的價(jià)值評(píng)估基礎(chǔ)。
(四)信用增級(jí)與信用評(píng)級(jí)
由于基礎(chǔ)資產(chǎn)的特殊性，不良資產(chǎn)證券化對(duì)信用增級(jí)與信用評(píng)級(jí)的要求更為迫切，以防范支付風(fēng)險(xiǎn)。這是因?yàn)椴涣假Y產(chǎn)的回收額、回收時(shí)間具有較大的不確定性，現(xiàn)金流分布不均，無(wú)法十足地滿足按期償付投資者本息。所幸目前國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)上已形成幾條可供借鑒路徑：其一，我國(guó)已發(fā)行的四單不良貸款支持證券無(wú)一例外地均將產(chǎn)品分層設(shè)計(jì)成優(yōu)先級(jí)和次級(jí)，同時(shí)將次級(jí)部分全部自留，優(yōu)先級(jí)部分最終均得到正常兌付。[6]盡管這一模式不甚完美，但也不失為可行之舉。其二，由發(fā)起機(jī)構(gòu)建立現(xiàn)金儲(chǔ)備賬戶對(duì)證券產(chǎn)品提供流動(dòng)性支持，保證優(yōu)先級(jí)資產(chǎn)支持證券持有人始終可以獲得正常金額。其三，內(nèi)部信用增強(qiáng)與外部信用增強(qiáng)均在不斷發(fā)展，包括超額抵押、第三方提供擔(dān)保、產(chǎn)品分組設(shè)置等方法日漸成熟，將發(fā)揮重要作用。此外，國(guó)內(nèi)信用評(píng)級(jí)市場(chǎng)逐漸強(qiáng)大，東方金誠(chéng)國(guó)際信用評(píng)估有限公司、中誠(chéng)信(分為中誠(chéng)信國(guó)際信用評(píng)級(jí)有限公司和中誠(chéng)信證券評(píng)估有限公司)、聯(lián)合(分為聯(lián)合資信評(píng)估有限公司和聯(lián)合信用評(píng)級(jí)有限公司)、大公國(guó)際資信評(píng)估有限公司、上海新世紀(jì)資信評(píng)估投資服務(wù)有限公司這五大全牌照信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)正引領(lǐng)著國(guó)內(nèi)信用市場(chǎng)更快更好地發(fā)展，為不良資產(chǎn)證券化提供更強(qiáng)大的技術(shù)支持。
(五)金融資產(chǎn)管理公司“助攻”
眾所周知，東方、信達(dá)、華融、長(zhǎng)城四大金融資產(chǎn)管理公司AMC正是為了收購(gòu)、管理、處置四大國(guó)有商業(yè)銀行所剝離的不良資產(chǎn)而生，在完成政策性任務(wù)之后，它們也先后完成商業(yè)化進(jìn)程。值得一提的是，AMC可為商業(yè)銀行開展不良資產(chǎn)證券化提供有力助攻。其一，AMC開展不良資產(chǎn)證券化獲政策支持。如《金融資產(chǎn)管理公司條例》第28條為AMC提供稅收優(yōu)惠，可以免交在收購(gòu)國(guó)有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)業(yè)務(wù)中的稅收，還可免交工商登記注冊(cè)等行政性收益。其二，AMC為處置不良資產(chǎn)而生，具有得天獨(dú)厚的先天優(yōu)勢(shì)，豐富的經(jīng)驗(yàn)，加上多年累積的資產(chǎn)評(píng)級(jí)人才和債務(wù)違約數(shù)據(jù)庫(kù)，不俗的資本實(shí)力，均讓其在開展不良資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中順風(fēng)順?biāo)?/p>
三、商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化完善路徑探究
(一)進(jìn)一步完善制度體系
資產(chǎn)證券化交易涉及資產(chǎn)真實(shí)出售等問(wèn)題，因而與會(huì)計(jì)、稅收存在千絲萬(wàn)縷的關(guān)聯(lián)。甚至可以說(shuō)，會(huì)計(jì)、稅收問(wèn)題直接關(guān)乎整個(gè)資產(chǎn)證券化項(xiàng)目的成功與否。就會(huì)計(jì)問(wèn)題而言，最典型的問(wèn)題莫過(guò)于基礎(chǔ)資產(chǎn)是否符合真實(shí)出售原則，從而實(shí)現(xiàn)表外處理，脫離發(fā)起人資產(chǎn)負(fù)債表;SPV是否滿足獨(dú)立主體要求，從而不必與發(fā)起人合并財(cái)務(wù)報(bào)表，這些會(huì)計(jì)處理問(wèn)題深刻地影響整個(gè)證券化進(jìn)程。[7]然而令人擔(dān)憂的是隨著《信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)會(huì)計(jì)處理規(guī)定》于2011年被廢止，與資產(chǎn)證券化會(huì)計(jì)處理相關(guān)的制度法規(guī)近乎空白，而傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)方法、準(zhǔn)則在日益復(fù)雜的證券化業(yè)務(wù)中頗顯蒼白無(wú)力。另外，考慮到稅收問(wèn)題，基礎(chǔ)資產(chǎn)銷售有關(guān)的稅收繳納、SPV的所得稅問(wèn)題和投資者的納稅處理均與之息息相關(guān)，2006年出臺(tái)的《財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于信貸資產(chǎn)證券化有關(guān)稅收政策問(wèn)題的通知》盡管明確了資產(chǎn)證券化過(guò)程中印花稅、營(yíng)業(yè)稅、所得稅等稅收問(wèn)題的處理，卻也存在諸多不足和有欠詳實(shí)之處。此外，我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行不能投資辦公司，這便扼殺了商業(yè)銀行自行設(shè)立SPV的可能。毋庸諱言，欲發(fā)揮資產(chǎn)證券化在商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)中的巨大作用，一個(gè)優(yōu)越的制度建設(shè)至關(guān)重要，當(dāng)務(wù)之急便是完善相應(yīng)的會(huì)計(jì)、稅收法律政策，為不良資產(chǎn)證券化保駕護(hù)航。
(二)大力培育投資主體
我國(guó)不良資產(chǎn)證券化尚處于起步階段，在廣大投資者中的認(rèn)可度并不高。不少保守型投資者始終片面認(rèn)為這些被劃分為次級(jí)、可疑、損失等級(jí)的貸款并不具備證券化條件，積極性不高。欲廣泛開啟不良資產(chǎn)證券化，重中之重便是加強(qiáng)宣傳與推廣力度，培育合格投資者，提高對(duì)不良資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的認(rèn)知程度，引導(dǎo)需方市場(chǎng)更加繁榮。應(yīng)該明確，不良資產(chǎn)證券化與優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)一樣均能產(chǎn)生現(xiàn)金流，只不過(guò)兩者之間需要一個(gè)轉(zhuǎn)換的過(guò)程。經(jīng)由嚴(yán)格科學(xué)的資產(chǎn)盡職調(diào)查和審慎穩(wěn)健的重新估值，不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)換成一般資產(chǎn)，再以此為基礎(chǔ)發(fā)行證券產(chǎn)品，這樣的資產(chǎn)支持證券同樣具有較強(qiáng)的安全性和投資價(jià)值。另外，在發(fā)展機(jī)構(gòu)投資者時(shí)，應(yīng)注意政策是否支持，如保險(xiǎn)基金于近期才獲得購(gòu)買不良資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的政策允許，未來(lái)若能放開實(shí)力強(qiáng)大的養(yǎng)老基金進(jìn)入市場(chǎng)，相信將是對(duì)不良資產(chǎn)證券化開展的一大推動(dòng)力。[8]
(三)發(fā)展資本市場(chǎng)
資本市場(chǎng)的發(fā)達(dá)程度于商業(yè)銀行發(fā)行不良貸款支持證券而言，便如水之于魚的重要性，可為其創(chuàng)造良好的流通、成長(zhǎng)環(huán)境。就一級(jí)市場(chǎng)而言，應(yīng)積極構(gòu)建合理的利率結(jié)構(gòu)體系，促進(jìn)資產(chǎn)證券化產(chǎn)品合理定價(jià)，鼓勵(lì)證券承銷商推動(dòng)資產(chǎn)支持證券上市，形成更為健康的發(fā)行市場(chǎng)。再者，考慮到二級(jí)市場(chǎng)，不良資產(chǎn)證券產(chǎn)品多在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行，導(dǎo)致持有者多為銀行，銀行間互持現(xiàn)象嚴(yán)重，其實(shí)并沒有真正分散銀行系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn);同時(shí)，目前國(guó)內(nèi)的不良資產(chǎn)證券化產(chǎn)品多以信托受益憑證面世，但由于二級(jí)市場(chǎng)缺乏活力，這類憑證并沒有真正被納入現(xiàn)有資本市場(chǎng)的交易體系，流動(dòng)性大打折扣。因此，當(dāng)務(wù)之急便是構(gòu)建一個(gè)供求健全的成熟資本市場(chǎng)，讓價(jià)格結(jié)構(gòu)更為合理公平、交易方式多種多樣、投資渠道順暢且繁多，只有這樣才能讓商業(yè)銀行順利開展不良資產(chǎn)證券化。
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商業(yè)銀行的論文篇三：《商業(yè)銀行信貸管理》
【摘要】本文主要針對(duì)溫州地區(qū)出現(xiàn)的民間借貸危機(jī)現(xiàn)象，首先分析商業(yè)銀行的信貸管理模式及風(fēng)險(xiǎn)，接著聯(lián)系此次危機(jī)分析對(duì)商業(yè)銀行信貸管理的影響及啟示。
【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 信貸管理 民間借貸危機(jī) 影響 對(duì)策
據(jù)溫州地區(qū)部分企業(yè)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)大概只有20%能夠從正規(guī)銀行貸到款，也就是說(shuō)80%要靠體制外的融資。即便是那些能獲得銀行貸款的中小企業(yè)，融資成本也不低。去年銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款利率上浮基本上都在30%以上，年利率達(dá)10%左右。這對(duì)商業(yè)銀行的信貸管理模式提出了新的挑戰(zhàn)。
一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)
商業(yè)銀行信貸管理是指商業(yè)銀行如何配置信貸資金，才有利于發(fā)展經(jīng)濟(jì)并增加自身盈利的決策活動(dòng)。貸款風(fēng)險(xiǎn)是指貸款人與借款人在發(fā)生借貸業(yè)務(wù)的行為過(guò)程中所遭受的導(dǎo)致貸款人借款本息不能收回的可能性。我國(guó)商業(yè)銀行的信貸質(zhì)量問(wèn)題越來(lái)越突出，不良貸款額居高不下，而且有一部分貸款超期時(shí)間長(zhǎng)，難以收回，形成了呆賬、壞賬，直接影響了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效益，威脅著商業(yè)銀行自身的發(fā)展和生存。究其原因，主要有以下幾點(diǎn)：
銀行缺乏應(yīng)有的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。缺乏自我約束機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制。商業(yè)銀行存在的意義出現(xiàn)偏差。銀行從業(yè)人員的法律意識(shí)淡薄。借貸雙方在信息享有上的不平衡。
二、民間借貸對(duì)商業(yè)銀行提出的挑戰(zhàn)——定位經(jīng)營(yíng)
(一)民間借貸“旺盛”的原因
顯然，民間借貸已嚴(yán)重?cái)D占銀行小企業(yè)信貸空間。民間借貸具有數(shù)量多，額度大;效率高，期限短;利率偏高，需求旺盛;抵押擔(dān)保率低，但信用狀況良好;運(yùn)作欠規(guī)范，但違約率較低等特點(diǎn)。當(dāng)然，銀行小企業(yè)信貸與民間借貸表現(xiàn)出的此消彼長(zhǎng)，原因是多方面的。
經(jīng)營(yíng)理念的轉(zhuǎn)變使銀行小企業(yè)信貸急劇收縮。近年來(lái)，隨著銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)策略的調(diào)整，小企業(yè)信貸市場(chǎng)的開拓能力有所下降。小企業(yè)對(duì)資金的迫切需求推動(dòng)了民間借貸的發(fā)展。 “多、特、大”的特點(diǎn)決定了小企業(yè)對(duì)資金需求量不斷增加，但由于自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差、財(cái)務(wù)管理不規(guī)范和有效擔(dān)保不足等弱點(diǎn)，決定了相當(dāng)部分小企業(yè)的資金需求難以從銀行得到滿足，在這種情況下，民間借貸成為小企業(yè)解決資金困難的強(qiáng)心針，并且以其特有的優(yōu)勢(shì)伴隨小企業(yè)的發(fā)展壯大而日益紅火。形式靈活的民間借貸更能適應(yīng)小企業(yè)的資金需求特點(diǎn)。小企業(yè)對(duì)資金需求普遍具有“小、急、頻”的特點(diǎn)，民間借貸簡(jiǎn)易的手續(xù)、較高的效率正好適應(yīng)了小企業(yè)的這種資金需求。相對(duì)充裕的民間資金及狹窄的投資渠道為民間借貸提供了可能。大量富余的民間資本成為推動(dòng)民間借貸迅猛發(fā)展的原動(dòng)力，特別是在銀行存款利率較低、股市低迷等宏觀經(jīng)濟(jì)因素的影響下，部分居民出于獲利或幫助親友目的而將大量資金投入到民間借貸。
(二)民間借貸問(wèn)題對(duì)商業(yè)銀行信貸管理的啟示
溫州問(wèn)題折射出金融改革不到位，未來(lái)中國(guó)的信貸市場(chǎng)必須分層定位經(jīng)營(yíng)。比如，大型銀行沒有必要做太小的業(yè)務(wù)，而應(yīng)該去國(guó)際上競(jìng)爭(zhēng)，去公開市場(chǎng)融資;中小金融機(jī)構(gòu)因?yàn)閷?duì)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)非常了解，應(yīng)該很好地為地區(qū)服務(wù)，發(fā)展成為“地區(qū)銀行”。此外，可以培育一些貸款零售商，這是中國(guó)的特殊情況所決定的。
充分發(fā)揮政府作用，努力推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)。民間借貸擠占銀行小企業(yè)信貸空間，緣于銀行慎貸，根源在于小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)高，風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于銀企信息不對(duì)稱、社會(huì)整體信用環(huán)境欠佳。因此，必須從解決總體信用環(huán)境著手。一是由工商、政法、稅務(wù)及金融部門聯(lián)合建立企業(yè)、個(gè)人信用資料庫(kù)，并對(duì)其變動(dòng)情況及時(shí)更新，為銀行提供小企業(yè)貸款審查和決策的信息平臺(tái)。二是建立和完善失信懲戒機(jī)制，通過(guò)司法、輿論等多種力量加大對(duì)逃廢債及違約失信行為的懲戒力度，呼吁制定《個(gè)人破產(chǎn)法》，加大企業(yè)及失信人的失信社會(huì)成本。三是逐步建立小企業(yè)信貸推薦和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。根據(jù)基層政府熟悉當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的實(shí)際，發(fā)展“政府推薦—銀行篩選—風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償”的小企業(yè)信貸模式，降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。
切實(shí)轉(zhuǎn)變銀行經(jīng)營(yíng)理念，樹立小企業(yè)大效益觀念。銀行“主動(dòng)”讓出小企業(yè)信貸陣地的另外一個(gè)原因是“小企業(yè)小效益”，認(rèn)為對(duì)小企業(yè)的投入與收益不對(duì)稱，“80%的收益來(lái)自于20%的大企業(yè)”。銀行業(yè)必須從轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念著手，充分認(rèn)識(shí)小企業(yè)涵蓋社會(huì)面廣，小企業(yè)信貸成效直接關(guān)系銀行自身的形象，樹立小企業(yè)大效益觀念。一是要以貫徹落實(shí)《商業(yè)銀行支持小企業(yè)金融服務(wù)指導(dǎo)意見》為契機(jī)，不斷進(jìn)行“制度創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、管理模式創(chuàng)新”，簡(jiǎn)化貸款手續(xù)，優(yōu)化抵押評(píng)估程序，通過(guò)提高效率、降低成本來(lái)提高效益，推進(jìn)小企業(yè)金融服務(wù)。二是完善利率定價(jià)機(jī)制。結(jié)合小企業(yè)信用狀況、抵押擔(dān)保情況及經(jīng)營(yíng)狀況，合理確定小企業(yè)貸款利率，建立風(fēng)險(xiǎn)與收益對(duì)稱的貸款利率定價(jià)機(jī)制，提高銀行開展小企業(yè)信貸的積極性。三是落實(shí)責(zé)任，穩(wěn)健推進(jìn)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。設(shè)立相對(duì)獨(dú)立的小企業(yè)信貸部門，落實(shí)專門的工作人員，建立完善的績(jī)效考核機(jī)制。在努力開拓小企業(yè)貸款市場(chǎng)的同時(shí)積極防范小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)。
發(fā)展多方聯(lián)保、行業(yè)擔(dān)保，努力提高小企業(yè)信用水平。小企業(yè)貸款難，所以催生和推動(dòng)了民間借貸，起因是自身的先天性不足，因此必須對(duì)癥下藥。一是針對(duì)小企業(yè)規(guī)模過(guò)小、抵押不足，發(fā)展小企業(yè)間的聯(lián)保、多方互保和行業(yè)擔(dān)保。二是針對(duì)銀企信息不對(duì)稱，引導(dǎo)小企業(yè)不斷規(guī)范財(cái)務(wù)管理，健全和完善公司治理結(jié)構(gòu)，增加企業(yè)財(cái)務(wù)信息透明度，提高銀企信息的對(duì)稱性。
逐步規(guī)范民間借貸行為。針對(duì)民間借貸存在的問(wèn)題，加強(qiáng)對(duì)民間借貸的監(jiān)管。一是準(zhǔn)確界定民間借貸與“高利貸”、“地下錢莊”，給予民間借貸適當(dāng)?shù)乃痉ń缍?，?guī)范正常的民間借貸活動(dòng)，堅(jiān)決打擊非法集資、高利貸等非法金融行為，取締非法金融組織。二是通過(guò)立法途徑規(guī)范民間借貸的形式，避免因民間借貸行為引起和激發(fā)社會(huì)矛盾。三是不斷豐富投資途徑，合理疏導(dǎo)民間富余資金，避免過(guò)多流向民間借貸。
參考文獻(xiàn)：
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1.銀行管理論文
2.淺論我國(guó)商業(yè)銀行的市場(chǎng)營(yíng)銷論文
3.中國(guó)商業(yè)銀行網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷現(xiàn)狀及對(duì)策分析論文