養(yǎng)老保險“空賬”問題及對策思考論文(2)
養(yǎng)老保險論文篇1
試論養(yǎng)老保險制度
摘 要：改革開放三十年來，隨著我國工業(yè)化、市場化、城鎮(zhèn)化進(jìn)程的不斷推進(jìn)，中國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)生了深刻的變化，為我國養(yǎng)老保險體系的發(fā)展提供了強(qiáng)大的動力。但應(yīng)該看到，我國養(yǎng)老保險體系雖然取得了一定的進(jìn)步，但由于發(fā)展時間較短，覆蓋面仍然偏小，保障程度仍然偏低，與人民群眾日益增長的養(yǎng)老需求、與養(yǎng)老保險體系建設(shè)的要求相比還存在較大差距。推動我國養(yǎng)老保險體系發(fā)展，必須立足國情、尊重客觀規(guī)律、借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，積極探索科學(xué)合理的養(yǎng)老保險發(fā)展路徑。
關(guān)鍵詞：養(yǎng)老保險制度 現(xiàn)狀 問題 對策
近年來，養(yǎng)老問題已成為世界各國所面對的一個重要的社會問題，不論是發(fā)達(dá)的資本主義國家如日本，還是發(fā)展中國家如中國，人口老齡化問題越來越嚴(yán)重，面對當(dāng)前日趨疾進(jìn)的老齡化浪潮，不論是政府、企業(yè)，還是個人，老齡化社會的臨近，給他們帶來的壓力也越來越大。養(yǎng)老保險制度如何發(fā)揮更大的作用，已成為保險業(yè)界不得不面對的重要問題。在我國當(dāng)前人口老齡化壓力嚴(yán)重、基本養(yǎng)老保險覆蓋仍不全面、社會統(tǒng)籌與支出入不敷出的社會矛盾下，進(jìn)一步健全完善養(yǎng)老保險制度體系具有深刻的現(xiàn)實(shí)意義。
一、我國養(yǎng)老保險制度的涵義及特點(diǎn)
養(yǎng)老保險是社會保障制度的重要組成部分，是社會保險五大險種中最重要的險種之一。所謂養(yǎng)老保險是國家和社會根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為解決勞動者在達(dá)到國家規(guī)定的解除勞動義務(wù)的勞動年齡界限，或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種社會保險制度。一般具有以下特點(diǎn)：一是由國家立法，強(qiáng)制實(shí)行，企業(yè)單位和個人都必須參加，符合養(yǎng)老條件的人，可向社會保險部門領(lǐng)取養(yǎng)老金。二是養(yǎng)老保險費(fèi)用來源，一般由國家、單位和個人三方或單位和個人雙方共同負(fù)擔(dān)，并實(shí)現(xiàn)廣泛的社會互濟(jì)。三是養(yǎng)老保險具有社會性，影響很大，享受人多且時間較長，費(fèi)用支出龐大。因此，必須設(shè)置專門機(jī)構(gòu)，實(shí)行現(xiàn)代化、專業(yè)化、社會化的統(tǒng)一規(guī)劃和管理。通過建立養(yǎng)老保險制度，有利于新老更替，實(shí)現(xiàn)就業(yè)結(jié)構(gòu)的合理化;為老年人提供了基本生活保障，使老年人老有所養(yǎng)，是應(yīng)對人口老齡化的一項(xiàng)重要措施，有利于社會穩(wěn)定;能夠激勵年輕人奮進(jìn)，提升工資標(biāo)準(zhǔn)，為退休后的生活提供保障，有利于從側(cè)面上促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
二、我國養(yǎng)老保險制度現(xiàn)狀
我國企業(yè)職工的養(yǎng)老保險制度建立于上世紀(jì)50年代初期，后分別于1958年和1978年作過兩次修改。1997年國務(wù)院頒布《關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》(國發(fā)[1997]26號)，我國建立了統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度，制定了社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的養(yǎng)老保險制度，建立了職工基本養(yǎng)老保險個人賬戶。從此，我國逐步建立起多層次的養(yǎng)老保險體系。為此，我國的養(yǎng)老保險制度體系由三個部分組成。第一部分是基本養(yǎng)老保險，第二部分是企業(yè)年金，第三部分是個人儲蓄性養(yǎng)老保險。
20世紀(jì)80年代實(shí)行養(yǎng)老保險社會統(tǒng)籌試點(diǎn)開始進(jìn)行改革探索，90年代改革全面展開并不斷深化，建立了由國家、企業(yè)和個人共同負(fù)擔(dān)的基金籌集模式，確定了社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的基本模式，統(tǒng)一了企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度。社會統(tǒng)籌部分采取現(xiàn)收現(xiàn)付模式，均衡單位負(fù)擔(dān);個人賬戶部分采取積累模式，體現(xiàn)個人責(zé)任，全部由個人繳費(fèi)形成。養(yǎng)老保險基金主要由企業(yè)和職工繳費(fèi)形成，企業(yè)繳費(fèi)比例一般不超過企業(yè)工資總額的20%，個人繳費(fèi)比例為8%，由用人單位代扣代繳。
社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險制度是我國在世界上首創(chuàng)的一種新型的基本養(yǎng)老保險制度。這個制度在基本養(yǎng)老保險基金的籌集上采用傳統(tǒng)型的基本養(yǎng)老保險費(fèi)用的籌集模式，即由國家、單位和個人共同負(fù)擔(dān);基本養(yǎng)老保險基金實(shí)行社會互濟(jì);在基本養(yǎng)老金的計發(fā)上采用結(jié)構(gòu)式的計發(fā)辦法，強(qiáng)調(diào)個人賬戶養(yǎng)老金的激勵因素和勞動貢獻(xiàn)差別。因此，該制度既吸收了傳統(tǒng)型的養(yǎng)老保險制度的優(yōu)點(diǎn)，又借鑒了個人賬戶模式的長處;既體現(xiàn)了傳統(tǒng)意義上的社會保險的社會互濟(jì)、分散風(fēng)險、保障性強(qiáng)的特點(diǎn)，又強(qiáng)調(diào)了職工的自我保障意識和激勵機(jī)制。隨著該制度在中國實(shí)踐中的不斷完善，必將對世界養(yǎng)老保險發(fā)展史產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。
我國養(yǎng)老保險制度的重要性被歸納為以下五個方面：建立完善的社會保障體系，為廣大參保職工和離退休人員提供適當(dāng)水平的基本生活保障;完善社會保障體系是國有企業(yè)改革和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的迫切需要;完善的社會保障體系有利于改善居民對改革的心理預(yù)期，增加即期消費(fèi)，促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)、快速增長;完善社會保障體系是發(fā)展勞動力市場的要求;完善社會保障體系是應(yīng)對人口老齡化的需要。
根據(jù)上述原則制定的一系列養(yǎng)老保險制度，形成了建立養(yǎng)老保險制度三支柱的共識。第一支柱是社會統(tǒng)籌和個人賬戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險。從20世紀(jì)80年代開始，我國政府在進(jìn)行試點(diǎn)和總結(jié)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，建立了社會統(tǒng)籌和個人賬戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險?；攫B(yǎng)老保險是整個社會保險體系的基礎(chǔ)?；颈ｋU的資金來源于國家、企業(yè)和個人三方。國家立法或通過行政手段要求企業(yè)必須強(qiáng)制參保，由企業(yè)和個人共同繳費(fèi)形成基本養(yǎng)老保險基金，其中社會統(tǒng)籌基金由企業(yè)繳費(fèi)的一部分形成，職工個人賬戶基金由個人繳費(fèi)的全部和企業(yè)繳費(fèi)的一部分形成。以保證勞動者獲得基本生活保障。第二支柱是近年來逐步明確的企業(yè)年金。早在1991年，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的決定》(國發(fā)[1991]33號)文件和《關(guān)于建立企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險制度的意見》(勞部發(fā)[1995]464號)文件，要建立多層次的社會養(yǎng)老保險體系，企業(yè)年金是其中的一個層次。企業(yè)年金是由企業(yè)和職工共同負(fù)擔(dān)或是完全由企業(yè)負(fù)擔(dān)，是企業(yè)按照其經(jīng)營效益自愿參加的，政府給予參保企業(yè)以一定的優(yōu)惠政策，由國家宏觀指導(dǎo)、企業(yè)內(nèi)部決策執(zhí)行。企業(yè)年金是企業(yè)在繳納社會保險費(fèi)義務(wù)之后的附加保險，它主要是企業(yè)根據(jù)其自身經(jīng)營情況為職工出資投保的旨在解決企業(yè)職工退休后在基本養(yǎng)老保障外取得的養(yǎng)老金。第三支柱是個人儲蓄性養(yǎng)老保險。個人儲蓄性養(yǎng)老保險是由個人根據(jù)其自身需要，自愿投保，保險費(fèi)由投保人全部負(fù)擔(dān)。主要包括自愿的個人儲蓄和個人購買商業(yè)養(yǎng)老保險。 以上三個支柱在理論上將一個養(yǎng)老保險制度應(yīng)有的再分配功能、儲蓄功能與保險功能有機(jī)地結(jié)合在一個共同的養(yǎng)老保險制度之中。
三、我國養(yǎng)老保險制度存在的問題
筆者結(jié)合近幾年的實(shí)踐工作及在單位辦理養(yǎng)老保險的過程中，對現(xiàn)有養(yǎng)老保險制度存在的一些問題進(jìn)行了深刻的思考，認(rèn)為我國現(xiàn)有養(yǎng)老保險制度存在以下幾點(diǎn)問題：一是第一支柱基本養(yǎng)老保險趨于平穩(wěn)，個人賬戶存在空運(yùn)轉(zhuǎn)，不是十分堅固。通過國家強(qiáng)制實(shí)施的基本養(yǎng)老保險制度采取的是社會統(tǒng)籌和個人賬戶相結(jié)合的方式，隨著退休人員的急劇增加，退休費(fèi)用飛速增長，這導(dǎo)致社會統(tǒng)籌基金不足以支付同期的養(yǎng)老金，因此，政府不得不動用個人賬戶的資金，將社會統(tǒng)籌資金和個人賬戶資金都用作現(xiàn)收現(xiàn)付，致使個人賬戶空運(yùn)轉(zhuǎn)，無法積累，入不敷出，后續(xù)資金嚴(yán)重不足的不良運(yùn)行狀態(tài)，“寅吃卯糧”現(xiàn)象會使資金缺口越來越大。二是現(xiàn)有養(yǎng)老保險制度的覆蓋面仍然很窄，特別是對于特定人群，無法起到一種普遍，至少是較為普遍的覆蓋效應(yīng)。拿農(nóng)民工這個特殊群體來說，我國現(xiàn)仍有70%～80%以上的農(nóng)民工因各種原因未能參加養(yǎng)老保險，其他多數(shù)弱勢群體均存在高比例現(xiàn)象。三是統(tǒng)籌層次不高，難以發(fā)揮社會保險的互濟(jì)和調(diào)劑功能，不利于提高管理水平，在一定程度上影響了勞動力的合理流動。而且轉(zhuǎn)移接續(xù)困難，影響了勞動者參保的積極性，有的地方允許退還外來務(wù)工人員所繳的個人賬戶部分養(yǎng)老基金，形成“退保潮”，使養(yǎng)老保險制度名存實(shí)亡。四是養(yǎng)老保險基金的監(jiān)管存在漏洞，在個人賬戶上僅能體現(xiàn)個人繳存記錄，對于統(tǒng)籌部分現(xiàn)階段透明度仍不高
四、完善養(yǎng)老保險體系的對策
1.合理劃分養(yǎng)老金體系的三個支柱。
盡管世界各國普遍建立了多支柱的養(yǎng)老金體系，但是國情的差異也使得各國養(yǎng)老金體系的劃分有所不同。一方面，我國人口眾多，尤其是農(nóng)村人口數(shù)量巨大。在國家財力有限的條件下，由政府主導(dǎo)的基本養(yǎng)老金體系必然是廣覆蓋、?；荆饕糜跐M足人民群眾的基本保障需求;另一方面，受城鎮(zhèn)化水平低、經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展不平衡等多種因素的制約，企業(yè)年金及個人儲蓄性養(yǎng)老保險等補(bǔ)充養(yǎng)老金體系還難以惠及廣大的社會群體。為實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金體系各支柱的均衡發(fā)展，也根據(jù)不同種類養(yǎng)老金的特性。建議，第一擴(kuò)大養(yǎng)老保險繳費(fèi)覆蓋面，適當(dāng)降低替代率，積累更多的統(tǒng)籌資金，使個人賬戶運(yùn)轉(zhuǎn)起來。第二完善相關(guān)法律法規(guī)，加強(qiáng)對企業(yè)年金的監(jiān)管力度。通過國家立法對企業(yè)年金制度的實(shí)施作出一些強(qiáng)制性的規(guī)定，制約企業(yè)的短期行為，可以保證企業(yè)年金保險這一長期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，調(diào)動企業(yè)和員工建立企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險的積極性，使其得到較快發(fā)展。第三建議加大政策宣傳力度，鼓勵有計劃地參與實(shí)施個人儲蓄性養(yǎng)老保險，增強(qiáng)職工的自我保障意識和參與社保的主動性，使職工退出勞動崗位后能夠生活得更好一些。
2.努力提高社保統(tǒng)籌執(zhí)行力，建立全國統(tǒng)一的養(yǎng)老體系。
提高養(yǎng)老保險的統(tǒng)籌層次，從理論上講有兩種辦法：一種辦法是自下而上，從縣、市再到省級統(tǒng)籌，從而進(jìn)一步發(fā)展到全國統(tǒng)籌。這種思路比較穩(wěn)健，但推行起來進(jìn)程比較緩慢，執(zhí)行中壁壘較多。另一種辦法是自上而下，一步到位，實(shí)行全國統(tǒng)籌，企業(yè)繳費(fèi)形成的統(tǒng)籌賬戶資金統(tǒng)一由中央籌集、管理、調(diào)劑和調(diào)撥，個人賬戶資金由省級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)管理和運(yùn)營，將名義上地方負(fù)責(zé)、實(shí)際上中央出錢的暗補(bǔ)變?yōu)槊餮a(bǔ)，充分明確中央承擔(dān)養(yǎng)老保險的財政責(zé)任，同時也加強(qiáng)對地方社保基金調(diào)撥的監(jiān)管力度。
建立制度、規(guī)則統(tǒng)一的全國“大一統(tǒng)”基本養(yǎng)老保險制度，推動實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)全面覆蓋、人人皆有保障、適應(yīng)當(dāng)代社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的養(yǎng)老保險體系，建立符合和諧社會的政策要求，維護(hù)社會穩(wěn)定大局的推進(jìn)工程，建立全國統(tǒng)一的基本養(yǎng)老制度，解決我國養(yǎng)老保險制度差別問題，進(jìn)行事業(yè)單位和公務(wù)員養(yǎng)老保險制度進(jìn)行系列改革，推行全員參保、全社會統(tǒng)一管理的養(yǎng)老保險管理機(jī)制，促使養(yǎng)老保險制度體系逐步規(guī)范統(tǒng)一化。
3.處理好政府和市場的關(guān)系。
理順政府和市場的關(guān)系是社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的內(nèi)在要求。在養(yǎng)老保險體系建設(shè)過程中，政府的主要作用應(yīng)該是統(tǒng)籌規(guī)劃、制定政策、籌集資金和行政監(jiān)管，而有些服務(wù)功能可以由政府通過購買服務(wù)來實(shí)現(xiàn)。這樣可以切實(shí)解決“管辦不分”的制度風(fēng)險，保障資金的安全;可以減少機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置，降低政府自辦的成本;可以引入競爭機(jī)制，享受優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。通過政府購買服務(wù)的方式，可以實(shí)現(xiàn)社會保險運(yùn)營的成本更低、效率更高、服務(wù)更好、專業(yè)更強(qiáng)。
4.積極推動養(yǎng)老金專業(yè)化經(jīng)營。
養(yǎng)老金作為一種金融服務(wù)產(chǎn)品，與銀行理財、基金等金融產(chǎn)品相比，周期長，穩(wěn)健性要求高，有著獨(dú)特的風(fēng)險特征和經(jīng)營規(guī)律，需要較高的經(jīng)營管理水平。近年來，中國保監(jiān)會一直致力于探索養(yǎng)老金市場的專業(yè)化發(fā)展。幾年來的實(shí)踐表明，我國養(yǎng)老保險公司已經(jīng)初步顯示出專業(yè)機(jī)構(gòu)在技術(shù)和服務(wù)等方面的優(yōu)勢。目前，養(yǎng)老保險公司已經(jīng)成為企業(yè)年金市場的領(lǐng)跑者和推動者，約占法人受托業(yè)務(wù)量的90%。今后，隨著各項(xiàng)政策規(guī)章的不斷完善，專業(yè)養(yǎng)老保險公司的服務(wù)領(lǐng)域?qū)⒂訉拸V，未來發(fā)展空間也會越來越大。
5.積極爭取支持養(yǎng)老金發(fā)展的外部政策。
各國政府普遍對養(yǎng)老金給予稅收政策支持，允許企業(yè)和個人參與的養(yǎng)老計劃在一定限額內(nèi)延遲納稅。與其他金融產(chǎn)品不同，養(yǎng)老金管理追求長期、穩(wěn)健的收益，因此人們購買的積極性會因自身的短視而受到很大影響。設(shè)計合理的稅收制度能夠促進(jìn)潛在養(yǎng)老需求轉(zhuǎn)換為現(xiàn)實(shí)購買力，是撬動養(yǎng)老金發(fā)展最有效的杠桿。而養(yǎng)老金的發(fā)展，其結(jié)果是減輕政府承擔(dān)養(yǎng)老保障的財政負(fù)擔(dān)。當(dāng)前我國的養(yǎng)老保險必須研究個人養(yǎng)老保險相關(guān)的稅收政策，進(jìn)一步優(yōu)化我國養(yǎng)老金發(fā)展的政策環(huán)境。
6.要加強(qiáng)養(yǎng)老金的監(jiān)管。
養(yǎng)老金發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)表明，監(jiān)管是促進(jìn)發(fā)展的最有力手段和根本保證。養(yǎng)老金體系監(jiān)管的目的在于保護(hù)被保險人和養(yǎng)老金持有人的利益，確保養(yǎng)老金的保值增值，促進(jìn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營。此外，養(yǎng)老金是家庭和個人收入在生命周期中的再分配，是一個典型的金融服務(wù)，因此從長遠(yuǎn)和穩(wěn)健的角度看，養(yǎng)老金監(jiān)管應(yīng)逐步納入金融監(jiān)管的統(tǒng)一框架。目前，世界上部分國家采取養(yǎng)老金單獨(dú)監(jiān)管模式，設(shè)立專門養(yǎng)老金監(jiān)管局，如智利等;更多國家采取養(yǎng)老金與保險等金融服務(wù)進(jìn)行綜合監(jiān)管。
7.適當(dāng)提高退休年齡，降低當(dāng)期支付規(guī)模。
據(jù)國際勞工局估計，“退休年齡從60歲提高到65歲，養(yǎng)老金負(fù)擔(dān)能下降近50%。”我國現(xiàn)階段男性60歲和女性55歲的退休年齡規(guī)定于50年代初，當(dāng)時我國居民平均預(yù)期壽命僅49歲，而目前已上升到70歲左右，因此，在我國提高退休年齡存在著較大的空間。當(dāng)然，提高退休年齡在短期內(nèi)有可能加大就業(yè)壓力，但就中長期而言，提高退休年齡無論是對促進(jìn)養(yǎng)老保險制度的順利轉(zhuǎn)制，還是提高我國經(jīng)濟(jì)的國際競爭力都是有益的。
隨著中國越來越嚴(yán)重的人口老齡化，養(yǎng)老保險日趨重要，必須將注意力從單純的保險和社會保障擴(kuò)大到長期的經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量以及從保險、社會保障體系本身，擴(kuò)大到社會經(jīng)濟(jì)生活各個層面相互銜接與相互作用上來，使保險、社會保障與經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展和構(gòu)建和諧社會統(tǒng)一起來。養(yǎng)老金支付危機(jī)解決的根本措施還是在發(fā)展經(jīng)濟(jì)，只有經(jīng)濟(jì)總體水平和實(shí)力達(dá)到一定的高度，中國才能最終解決這個問題，老百姓才能得到更好的保障。
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養(yǎng)老保險論文篇2
淺談社會養(yǎng)老保險
摘 要：面臨著人口老齡化的重大課題，我們不得不把焦點(diǎn)拉到養(yǎng)老保險的課題上來，本文通過對人口老齡化發(fā)展趨勢的分析，而引出對我國影響深遠(yuǎn)的養(yǎng)老保險，并通過對我國現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度的分析，結(jié)合我國的實(shí)際情況，找出我國社會養(yǎng)老保險在實(shí)踐中出現(xiàn)的一些問題，查找出現(xiàn)問題的原因，提出解決策略。
關(guān)鍵詞：人口老齡化;養(yǎng)老保險;現(xiàn)狀;對策
一、人口老齡化趨勢
中國是世界上老年人口最多的國家，占全球老年人口總量的五分之一，中國的人口老齡化不僅是中國自身的問題，而且關(guān)系到全球人口老齡化的進(jìn)程，備受世界關(guān)注。2008年底，中國60歲以上的老年人口總數(shù)已達(dá)1.49億，占全球老年人口的21.4%，居世界首位，約相當(dāng)于整個歐洲60歲以上老年人口的總和，并且還在以年均3.3%的速度遞增，幾近總?cè)丝谠鲩L速度的5倍。人口老齡化已經(jīng)成為21世紀(jì)中國的重要國情，其帶來的各種挑戰(zhàn)已大大超過了上個世紀(jì)對老齡問題的預(yù)期，成為我國堅持可持續(xù)發(fā)展所面臨的一個重要的問題，同時也對我國的養(yǎng)老保險的實(shí)施提出了一個重要的挑戰(zhàn)。
二、我國社會養(yǎng)老保險在實(shí)施中存在的問題
我國從1999年開始進(jìn)入了老齡社會，國家加大力度重視社會養(yǎng)老保險，盡管養(yǎng)老保險事業(yè)有了極大的進(jìn)步，但距滿足老齡化迅速發(fā)展的需要還存在著很大的差距。目前參保人員2.7億人，只占全國就業(yè)人員即應(yīng)保人口的35%左右，而發(fā)達(dá)國家一般都在80%左右，而我國僅占全國總?cè)丝诘?1%。黨的十六大報告指出老齡人口比重的加大是全面建設(shè)小康社會目標(biāo)中所面臨的重大考驗(yàn)之一，統(tǒng)計表明：我國老年人口數(shù)量2000年為1.3億，2020年將達(dá)到2.48億，20年增加1億老年人的養(yǎng)老問題，面對這樣的發(fā)展趨勢，我們必須要通過完善社會保險制度來解決。我國的社會養(yǎng)老保險制度仍然存在著許多不可忽視的問題和缺陷，具體表現(xiàn)如下：
(一)社會養(yǎng)老保險制度的覆蓋面不寬
這主要表現(xiàn)在基本養(yǎng)老保險覆蓋面不寬，農(nóng)村人口和非正規(guī)就業(yè)人口沒有納入到養(yǎng)老保險制度的覆蓋范圍。根據(jù)數(shù)據(jù)分析，目前我國基本養(yǎng)老保險只能覆蓋全國總?cè)丝诩s30%的城鎮(zhèn)人口的60%，即全國總?cè)丝诘?8%，而世界各類公共計劃覆蓋的平均水平約為30%。
(二)法律介入作用微弱
在我國這樣一個老齡化的國家，養(yǎng)老問題應(yīng)得到法律的確認(rèn)和重視，但我國直到2011年7月才公布實(shí)施社會養(yǎng)老保險法，而且由于剛公布實(shí)施，很多實(shí)際情況并沒有完全涵蓋在內(nèi)，還需要不斷的根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整和完善，法律權(quán)威的確立還需要時間，只有完善的法律規(guī)范的確立，讓社保部門在有法可依的情況下更好的保障養(yǎng)老保險的進(jìn)行。
(三)繳費(fèi)主體疲軟
對于繳費(fèi)主體企業(yè)和個人來說，由于虧損和經(jīng)營不善等原因，一方面使越來越多的企業(yè)無力替職工繳納正常的保險費(fèi)用，欠費(fèi)、逃費(fèi)現(xiàn)象非常嚴(yán)重;另一方面，由于個人找工作難以及季節(jié)性失業(yè)等原因，個人也很難按時支付保險費(fèi)用。這樣，高費(fèi)率，高逃費(fèi)率，使社?；鸬逆湕l出現(xiàn)危機(jī)。
(四)政府職責(zé)不履行
由于退休金法制的不健全以及資本市場的不成熟，社?；鸨慌灿玫默F(xiàn)象時有發(fā)生，社?；鸢踩珕栴}凸顯了政府監(jiān)管職責(zé)的不到位。一個負(fù)責(zé)任的政府不能因?yàn)樨斄Φ膯栴}而不承擔(dān)老百姓的生存需要，在經(jīng)濟(jì)高速增長的中國，政府沒有理由拒絕替百姓解決基本的民生需求，他有這樣的能力，同時也有這樣的職責(zé)。
三、對策建議
基于以上所存在的問題與弊端，提出以下應(yīng)對策略：
(一)不斷擴(kuò)大制度覆蓋面
在我國應(yīng)盡快完善城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險制度，建立和完善更優(yōu)的籌資機(jī)制。擴(kuò)大覆蓋面，讓盡可能多的人參加和享受社會養(yǎng)老保險，做到應(yīng)保盡保，;同時應(yīng)在各個省份，盡快探索和建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險和最低生活保障制度，不斷建立和完善社會保障制度，讓農(nóng)村人也享受到政府給與的民生服務(wù)，尤其是保障農(nóng)村老年人有維持最低生活水平的足夠收入，我們應(yīng)盡量讓所有的人都感受到國家給與的保障
(二)加強(qiáng)社會養(yǎng)老保險法制化建設(shè)
在社會養(yǎng)老保險立法方面，西方發(fā)達(dá)國家比我國早了100多年，我國一直都沒有一個完整的法律，都是各省自行出臺的法規(guī)，規(guī)章，從人口老齡化發(fā)展的趨勢來看，加快立法步伐顯得比歷史上任何時候都更加重要和緊迫。當(dāng)前我國雖頒布社會養(yǎng)老保險法，但仍不完善，現(xiàn)在必須抓緊時間盡快出臺和完善相關(guān)的法律法規(guī)，使我國社會養(yǎng)老保險制度進(jìn)一步走上法制化和規(guī)范化的軌道。
(三)降低繳費(fèi)比率
多渠道地適當(dāng)降低繳費(fèi)率以拓寬養(yǎng)老金制度覆蓋面，不再單純的以企業(yè)為主，而是國家，企業(yè)，個人三方共同出資，減少企業(yè)和個人繳費(fèi)的比例，這樣就可以減少企業(yè)和個人的負(fù)擔(dān)，由于費(fèi)用的降低，可以促進(jìn)覆蓋面的擴(kuò)大和減少企業(yè)和個人的風(fēng)險。
(四)強(qiáng)化政府職責(zé)
政府想要經(jīng)濟(jì)增長，想要提高百姓的需求，那么如何提高，是加大教育的收費(fèi)和房價的上漲來提高，還是給百姓以保障，讓他們沒有后顧之憂來消費(fèi)，如何選擇，答案很明顯，是后者，如果社會保障到位了，老百姓不擔(dān)心養(yǎng)老，醫(yī)療了，那么他們是敢于消費(fèi)的，老百姓敢于消費(fèi)就會拉動投資的增長。所以加大財政投入，實(shí)行全民社保，既使百姓獲益，又實(shí)現(xiàn)了政府的職責(zé)，所以要強(qiáng)化政府職責(zé)，以促進(jìn)養(yǎng)老保險制度的規(guī)范。
建立完善健全的社會養(yǎng)老保險制度是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，牽涉到諸多方面的問題，不是一朝一夕的事情，可能需要我們一代人甚至幾代人的艱苦努力。對此，我們應(yīng)該有一個清醒的認(rèn)識。
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