銀行金融方面的論文
金融創(chuàng)新在銀行業(yè)的發(fā)展中一直扮演著非常重要的角色,被公認為推動銀行業(yè)發(fā)展的不竭動力,是商業(yè)銀行提高競爭力的根本途徑。下面是學習啦小編為大家整理的銀行金融方面的論文，供大家參考。
銀行金融方面的論文范文一：商業(yè)銀行金融創(chuàng)新知識產權法律研究
摘要:自入世以來，我國商業(yè)銀行面臨WTO的各種挑戰(zhàn)，為能在激烈的市場競爭中得以生存和發(fā)展，不斷創(chuàng)新，提高自身競爭力，目的是能在激烈的國際市場競爭中占有一席之地。經濟的發(fā)展在于金融業(yè)的繁榮，金融業(yè)在經濟體系中的影響是深遠的，其中最主要的金融主體商業(yè)銀行必須通過不斷創(chuàng)新爭取市場份額，從而提升自身的競爭力。而金融創(chuàng)新又是其發(fā)展的原動力。金融創(chuàng)新又需要知識產權保護的有效支撐，于此同時知識產權保護也因此進一步走向國際，二者互為基礎。立足我國商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的實際，試圖初步探究其與知識產權保護兩者間的互動與聯(lián)系，通過淺析我國商業(yè)銀行金融創(chuàng)新產品的知識產權保護的現狀，知識產權保護對金融創(chuàng)新的影響，從而為我國商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新領域更好地進行知識產權保護提出對策建議。
關鍵詞:金融創(chuàng)新;知識產權;保護機制
一、知識產權視野中的金融創(chuàng)新
隨著我國入世，國內的金融領域特別是傳統(tǒng)的商業(yè)銀行正經受著巨大的革命性變化，這些金融領域的變化被很多人稱之為“金融創(chuàng)新”。而其真正被廣泛認可、引人注目并成為研究對象，則是進入21世紀的事。盡管大家普遍認可金融創(chuàng)新這一概念并在實踐中被廣泛使用，但到現在為止，學術界依然沒有對金融創(chuàng)新一詞形成統(tǒng)一的認識。阿諾德?希爾金(ArnoldHeertje)認為:創(chuàng)新，總的來說指所有種類的新的發(fā)展，金融創(chuàng)新則指改變了金融結構的金融工具的引入和運用。[1]那么這個定義將其主要是定義為是一種金融工具的創(chuàng)新。大衛(wèi)?里維林(DavidLliewellyn)對金融創(chuàng)新有如下定義:金融創(chuàng)新是指各種金融工具的運用，新的金融市場及提供金融服務方式的發(fā)展。[2]此種定義是認為金融創(chuàng)新應至少涵蓋了以下幾個方面的內容，即金融工具、市場以及服務的創(chuàng)新。還有國內學者基于目前的中國金融市場的實際情況認為，正因為金融領域具有很多無形的利潤存在，而在當今的金融體制下很難用現有普遍通行的手段獲得這種潛在利潤，這就勢必要在金融領域引發(fā)一場全方位的改革，這樣的改革是區(qū)別于以往的局部改革，其應當涉及到金融手段方面的改革甚至是金融體制的變革，這些變革統(tǒng)稱為金融創(chuàng)新。金融體制創(chuàng)新應當是金融創(chuàng)新中的主導內容也應當是一種極為重要的創(chuàng)新?；趯η懊鎺追N學說的認識來分析，隨著對金融創(chuàng)新實踐的不斷深入，人們對金融創(chuàng)新的概念的認識也在不斷的深入變化。筆者認為，金融創(chuàng)新一詞可以簡單地解釋為能夠促使金融結構迅速轉變、并帶來實際效果的某種金融工具或者是服務方式，也可以是一種對金融機構本身、對其制度的某一方面進行的創(chuàng)新。歸納之即為“金融創(chuàng)新”是指能夠引起金融領域局部性結構變化的新模式、新服務、新工具甚至是新的金融體制。金融創(chuàng)新，是各大商業(yè)銀行發(fā)展的核心推動力，也是整個金融業(yè)發(fā)展與變革的原動力。目前，我國商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新情況不容樂觀，底子薄、基礎差，因此各項制度政策以及法律的規(guī)定都應當本著鼓勵和促進國內商業(yè)銀行進行金融創(chuàng)新。而其中最根本的保障就是司法的最后保障，即商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的知識產權保護，其能從根本上刺激商業(yè)銀行進行金融創(chuàng)新，并提供法律的保障，進而提升我國商業(yè)銀行在國際市場競爭中的地位。究其實質，金融創(chuàng)新應當屬于金融領域中人們所為的具有一定創(chuàng)造性的勞動，從而生產出來的智力成果，其具有無形性、技術性和共享性等特點。知識產權所要保護的客體主要是智力成果，這就必然使知識產權在保護金融創(chuàng)新上獨具天然優(yōu)勢。而作為法定“私權”的知識產權又當然會多方面、全方位地切實保護金融創(chuàng)新主體。例如，若XX商業(yè)銀行對其剛研發(fā)出的創(chuàng)新金融產品進行注冊了商標，并取得專利后，則其他商業(yè)銀行則不可以對相類似的金融產品再進行注冊，不僅如此，許多其他商業(yè)銀行因尚未具備研發(fā)此種軟件的能力，而又迫切需要其功能支持業(yè)務，該商業(yè)銀行因對該創(chuàng)新產品所開發(fā)的軟件具有著作權，因此其也可以通過許可其他商業(yè)銀行使用，從而收取許可使用費，進行盈利，已達到實現財產利益的目的。[3]此外，絕大多數的金融創(chuàng)新產品是非常具有被模仿性的，因此，很容易被他人加以利用改造，并使其他競爭主體很快得以學習和掌握，這就使得這些商業(yè)銀行花費了很多人力財力所創(chuàng)造出的競爭優(yōu)勢和市場領先地位很容易就被超越和搶占，這樣的情況不僅會嚴重影響各個金融商業(yè)主體對金融創(chuàng)新產品進行投入研發(fā)的積極性，也會在實質上產生不公正的結果。為此，加強對金融創(chuàng)新產品的知識產權保護力度，對其予以適度合理的保護，不僅能極大地推動各商業(yè)銀行的創(chuàng)新積極性，也在一定程度上起到激發(fā)其創(chuàng)新潛能的積極作用，最終將實現金融領域的全面創(chuàng)新，實現創(chuàng)新目的。
二、金融創(chuàng)新的作用
(一)促進我國金融穩(wěn)定
金融創(chuàng)新對我國商業(yè)銀行化解風險、保持整體的金融穩(wěn)定將具有重要的推動作用。金融創(chuàng)新的出現其實是歷史發(fā)展到一定階段的必然產物，就整個金融體系而言，一個符合客觀實踐需要的金融創(chuàng)新其實就整個金融體系而言的意義是十分重大的，它可以在客觀上為金融市場和金融主體提供一種風險化解的有效防范機制，而這種機制形成的基礎則完全來源于市場的需要。因此我國的金融市場的穩(wěn)定取決于金融創(chuàng)新的發(fā)展情況。目前就我國商業(yè)銀行金融服務的方式和金融產品的種類來分析，其有個最重要的特點就是同質性強。這種特點所帶來的最重要的問題就是各商業(yè)銀行間的競爭將更加的激烈。因為絕大多數的商業(yè)銀行其研發(fā)和使用的金融服務與金融產品是想類似的，且這種相似度又極高，這就導致了各銀行主體要么致力于提高其服務質量以增強其競爭力，要么就只能在價格上采取惡性的不正當競爭以獲取競爭優(yōu)勢，而這樣的運作模式則必然會影響到商業(yè)銀行的營利性、安全性和效益性這“三性”便準，從而不僅對其自身甚至是對整個金融業(yè)都增加了實質性的風險。而這一問題的有限解決從根本上要依賴于知識產權的有效保護，這樣不僅能夠有效地降低我國商業(yè)銀行業(yè)的同質性，也可以借助金融創(chuàng)新產品的知識產權保護來有效解決目前我國商業(yè)銀行的金融服務領域和金融產品檔次低、同質性強等問題。這一問題的有效解決也將最終解決我國金融業(yè)的整體金融風險過大的防范問題，從而促進我國整個金融市場的穩(wěn)定。
(二)提高銀行國際競爭力
金融創(chuàng)新的能力有多強是衡量一個商業(yè)銀行核心競爭力有多強的最主要的標準。顯然與世界發(fā)達國家比較而言，實事求是地說我國商業(yè)銀行的整體金融創(chuàng)新能力的底子薄、后勁不足、質量不高，在國際金融市場競爭中我們處于劣勢，其實際情況也不符合當前我國的經濟發(fā)展的需要。因此，高度重視對國內商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新產品進行知識產權的保護是極其必要而又迫在眉睫的，不僅如此從長遠來說，我們還應當盡快建立相應的保護機制，從而提升我國商業(yè)銀行的整體創(chuàng)新能力，這樣才能從根本上提升我國商業(yè)銀行在國際金融市場競爭中的優(yōu)勢，才能在激烈的市場競爭中占有一席之地。我國入世已多年，國內的金融市場按照約定已經全部對外開放，發(fā)達國家的金融行業(yè)早已悄然進入了國內金融市場。在金融創(chuàng)新領域我們與發(fā)達國家的差距是不可小覷的，發(fā)達國際已經大規(guī)模進軍國內金融市場，其通過知識產權保護對金融創(chuàng)新的保護非常到位，也使得其在激烈的市場競爭中很快就占據了主動并立穩(wěn)了腳跟。如果我們不能盡快覺醒，加緊運用知識產權保護創(chuàng)新產品追趕的步法，我們必將被落得越來越遠，從而最終失去在競爭中的地緣優(yōu)勢，最終嚴重影響我國的經濟發(fā)展，不是危言聳聽，甚至可能會危及到國家的金融安全。對商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新產品進行及時有效的知識產權保護則可以從根本上解決這一問題，其不僅可以使創(chuàng)新者的投入和付出得到應有的補償，激勵其繼續(xù)從事創(chuàng)新產品的研發(fā)，而且能夠保證其研發(fā)出的創(chuàng)新產品能夠在很長一段時間內具有競爭優(yōu)勢，在抑制了競爭對手的相同或相似的產品進入該領域，從而節(jié)約競爭成本。[4]
三、知識產權保護對金融創(chuàng)新的影響
然而，雖然如上文所述強化知識產權對金融創(chuàng)新產品的保護有利于提高商業(yè)銀行的核心競爭力，但其也是一把雙刃劍。如果過度濫用知識產權的保護則不僅會在一定程度上有損金融自由更為危險的是有可能會對國家的金融安全造成實質性的威脅。因此如何能夠恰到好處地運用知識產權對金融創(chuàng)新產品進行有力的保護，掌握好這個度了才能有效激勵金融創(chuàng)新，否則只能適得其反。知識產權保護的程度必須要適度，這樣才能從根本上刺激金融創(chuàng)新主體的創(chuàng)新動機，提高創(chuàng)新效率。這已經成為了不爭的事實。眾所周知，作為最具壟斷特性的權利之一的知識產權，其最大的特征就是獨占與壟斷，因此如果對金融創(chuàng)新產品進行過度保護，則極有可能產生更加嚴重的負面影響，這種影響不僅會打破現有的金融市場公平競爭的環(huán)境，還有可能會危及到整個金融創(chuàng)新產業(yè)的發(fā)展進程。這樣的負面作用必須要引起我們的注意，因此其會帶來“蝴蝶效應”般的連鎖反應，最終可能會演變?yōu)橐粓鐾话l(fā)性危機。傳統(tǒng)的經濟時代已經過去，與其他領域相似，在新經濟時代到來的今天金融領域也必將迎來一場特別重大的創(chuàng)造性突破，這就使得知識產權被濫用的可能性更大了。盡管金融制度創(chuàng)新很難受到知識產權法的制約，但像諸如貨幣制度、銀行制度和信用制度等能夠促使產生金融泡沫的要素則往往具備接受知識產權保護的要素。金融創(chuàng)新催生出了貨幣的虛擬化，這也為產生金融泡沫提供了溫床。當今國內的絕大多數商業(yè)銀行都提交部分準備金，這就造成其信用功能具有可創(chuàng)造性。又因為現代貨幣具有的內在性特征使得貨幣的供給就頗具膨脹，這就是會產生金融泡沫的外部環(huán)境因素。信用工具種類的頻繁出新以及信用制度體系建設的不斷完善和發(fā)展，催生和放大了整個社會的信用總額，也產生了一系列的金融泡沫。金融泡沫還會因為不確定性以及雙方或多方對信息掌握的不對稱性等微觀原因而發(fā)生，致使投資者的行為迥異和異化，進而產生金融資產的價格波動。金融創(chuàng)新本質就是一種風險和不確定，而且這種風險是隱藏的，這也就使得對金融創(chuàng)新產品的知識產權保護也是具有隱蔽的風險性與不確定。知識產權中的專利權的特點之一即具有公開性，而這一特性卻在一定程度上制約金融創(chuàng)新，使其所獲得的信息具有不對稱性，各金融主體對其所掌握的信息量以及信息處理能力存在較大的差別。而最先能夠利用最新信息的金融主體則往往能夠占盡先機。目前我國的各大商業(yè)銀行間的金融競爭非常激烈，各主體間都在暗中進行著知識產權大戰(zhàn)，這就使得金融主體間的不確定與信息不對稱加劇，投資者的行為異化加劇。另外，各大商業(yè)銀行的預期目標的不同也會導致其對風險的偏好程度有所不同，這也在一定程度上促使投資主體的金融投資博弈，這樣一來金融資產暴跌暴漲就產生了巨大的金融泡沫。入世以來，新型的金融創(chuàng)新極大的推動了金融自由化的發(fā)展、加速了本國資本向國際資本市場的流動，最終產生膨脹的金融泡沫。當知識產權強力保護金融創(chuàng)新時，還會引發(fā)巨大的實力國際資本進行跨界投資，從而對我國的股票市場和外匯市場進行強有力的沖擊，進而制造出更大的金融泡沫，以牟取暴利。我國已入世多年，已經全面開放金融市場，如上文所述，外資銀行業(yè)已經悄然占據中國金融資本市場，而且其帶著大規(guī)模的金融創(chuàng)新產品和強有力的知識產權保護體系以試圖全面占據我國金融市場，這不僅會嚴重阻礙我國經濟的發(fā)展，甚至會危及到我們的國家金融安全。
四、完善知識產權法律對我國商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的保護對策建議
如何能夠健全完善我國的金融創(chuàng)新知識產權保護體系是目前首先需要解決的問題。其基礎保障就是要建立一種由金融監(jiān)管部門(銀監(jiān)會)與知識產權保護部門(專利局)之間的協(xié)調監(jiān)管和控制機制。只有將我國商業(yè)銀行中產生的金融創(chuàng)新產品進行知識產權保護由銀監(jiān)會來行使監(jiān)管權，才能實際起到監(jiān)督作用，具體應當由銀監(jiān)會成立專門的監(jiān)督部門進行監(jiān)管，與相關知識產權管理立法等部門強化聯(lián)系，從而探索出一條符合我國現實金融發(fā)展需要的知識產權保護道路。不僅如此，日歐美等眾多發(fā)達國家已全面建立起一整套成熟的金融創(chuàng)新知識產權保護法律體系，在歐美國家中商業(yè)方法專利中金融創(chuàng)新產品所占的比例是相當大的。由于對金融商業(yè)方法專利的保護已經日漸為大多數國家所承認和接受，在這樣的大背景下，我國法律法規(guī)也應對適應其發(fā)展做相應的法律規(guī)定。
(一)完善金融服務領域知識產權管理和保護法律體系
就目前境國內商業(yè)銀行的知識產權管理機制來看，其相關的管理制度比較松散，制度也不健全。但基于知識產權保護工作的重要和復雜的特點，我國商業(yè)銀行應當積極借國外商業(yè)銀行的知識產權保護的先進經驗，明確職責、強化責任，逐步建立一體化、協(xié)同化的涵蓋專利、商標和著作權的管理機制，全面提升商業(yè)銀行的知識產權的管理保護水平。認真研究密切跟蹤國際知識產權保護的發(fā)展變化，逐步完善我國的知識產權保護法律體系，進一步修改完善我國《專利法》、《著作權法》和《商標法》等法律，有力支撐金融服務產品知識產權的制度創(chuàng)新。[5]
(二)商業(yè)銀行應采取有效措施加強知識產權保護
雖然花旗等外資商業(yè)銀行在我國申請的眾多商業(yè)方法專利并未完全獲批，尚未對我國商業(yè)銀行造成嚴重的威脅，誠然，其尚未成氣候，但這種逼迫感已經使得國內銀行從業(yè)人員感受到了巨大的壓力。也使我們必須意識到，以美國為代表的眾多發(fā)達國家已經開啟了商業(yè)方法“可專利”的大門，申請商業(yè)方法專利已經成為眾多跨國大企業(yè)在知識產權保護戰(zhàn)略上的重要手段。這就應當極大地引起我國商業(yè)銀行的重視并采取有效的措施予以應對:首先，國內商業(yè)銀行應當盡快樹立知識產權的保護意識。目前，由金融產品以及服務所產生的創(chuàng)新產品的知識含量和技術含量越來越高，這就使得由其所衍生出的知識產權也越來越多，在金融競爭領域知識產權所具有的商業(yè)價值也趨于重要，因此，金融機構對知識產權保護的問題也日趨關注和重視。為了增強知識產權的保護效果，加強商業(yè)銀行知識產權的保護工作，我國商業(yè)銀行的各級領導主管以及普通的銀行管理人員和一線的業(yè)務人員都應當逐漸增強知識產權的保護意識，樹立保護觀念，重視和支持知識產權的保護工作，具體落實到實踐中就應當加強有關知識產權保護工作的相關培訓，使有關管理人員和相關的一線業(yè)務人員能夠盡快地掌握必要的知識產權保護常識和相關法律知識，為做好知識產權保護工作奠定基礎。
參考文獻:
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〔5〕李良.銀行品牌的知識產權保護策略研究[J].中外企業(yè)
銀行金融方面的論文范文二：商業(yè)銀行金融風險管理策略
摘要：筆者從國際商業(yè)銀行風險管理理論及實踐的角度出發(fā)，研究了國內商業(yè)銀行金融風險管理中出現的不足，同時提出了相關建議，對我國的商業(yè)銀行金融風險管理起到了指導性的作用。由于商業(yè)銀行所遇到的金融風險和效益密切相關，借助風險識別、風險衡量以及風險控制等手段，來避免或者轉移發(fā)生的各種風險，進一步降低經濟損失，確保經營資金的安全性。本文在參考和借鑒國外經驗及實踐的基礎上，深入分析了國內商業(yè)銀行金融風險管理的現狀及存在問題，并針對實際狀況，提出了相關建議。
關鍵詞：國內商業(yè)銀行;金融風險管理;問題與對策
一、商業(yè)銀行金融風險管理的含義、流程及風險處置方式分析
(一)商業(yè)銀行金融風險的基本含義
所謂商業(yè)銀行指的是以經營存款以及對工商業(yè)發(fā)放短期借款業(yè)務為主的銀行機構。商業(yè)銀行金融風險指的是在貨幣經營及信用活動當中，因為很多因素不可預期令銀行的實際收益和預期收益產生差異，蒙受經濟損失或者獲得額外收益的機會。導致銀行風險的主要原因是銀行從事貨幣經營活動的不穩(wěn)定性。然而，這種不確定性必然會導致實際收益及預期收益的背離，令銀行有蒙受經濟損失或者取得額外收益的機會，銀行風險才可能出現。我們通常所說的商業(yè)銀行金融風險管理主要指的是商業(yè)銀行經由風險識別、風險衡量及風險控制等手段，來規(guī)避、轉移經營過程中出現的風險，進而降低損失、保障資金安全的管理活動。具體而言，其包含兩層含義：首先，在風險可控的情況下實現收益的最大化;其次，收益一定的狀況下實現風險最低。因商業(yè)銀行處在不斷變化的市場環(huán)境下，所以說它們的風險管理也是動態(tài)的。商業(yè)銀行對于金融風險管理應當保持不斷的再評價，對于工作效果實行持續(xù)的監(jiān)督。
(二)商業(yè)銀行金融風險控制的基本流程及處置策略
下面，我們對商業(yè)銀行處置風險的對策進行詳細的闡述。通常處理風險的對策包括風險規(guī)避、風險對稱、風險分散、風險轉移以及風險抑制、風險補償等措施。商業(yè)銀行在精確地度量、界定風險后，借助多管齊下的形式，系統(tǒng)地使用以上幾種常用的處置風險的方法，主要用來規(guī)避及化解風險，保障經營資金的安全。下面我們詳細地對各種處置方法進行論述：
第一，風險規(guī)避。所謂風險規(guī)避，指的是商業(yè)銀行對風險明顯的經營活動所采取的避重就輕的處置手段。舉個例子，像在信貸風險管理體系中，最重要的就是貸款規(guī)避和拒絕原則。對那些風險不容易控制、風險較大的貸款，需要借助規(guī)避及拒絕原則。風險規(guī)避一般的途徑包括：資產結構短期化，目的是減少利率風險及流動性風險;投資選擇避重就輕，這樣可以防范風險較大的投資活動;債權互換，趨利避害;當進行外匯業(yè)務時，對相關貨幣匯率走勢做出準確的判斷，以防止匯率變動引發(fā)的風險。
第二，風險分散。通常使用的風險分散形式分為兩種，即隨機分散及有效分散。隨機分散是指單純依賴資產組合中不同資產數量的自然增長來化解風險，不同資產的選擇是不確定的，在業(yè)務正常開展的狀態(tài)下，借助擴大業(yè)務規(guī)模的方式來分散風險，有效分散則是指利用資產組合理論及模型來分析、選取資產，依照各自的風險及收益特性以及相互間的關聯(lián)性來達到風險最低、收益最佳的目的。
第三，風險轉移。所謂風險轉移指的是運用特定、合法的交易手段，把全部或者某些風險轉移到別方的行為。其具體的操作方法包括：風險資產銷售，也就是把商業(yè)銀行本身不愿承擔風險的資產賣給有能力或者經驗來控制這部分風險的企業(yè)或個人，主觀上愿意承擔這部分風險來謀取利益;擔保。存在擔保的貸款把原本由銀行承擔的客戶信用風險轉讓于擔保人;保險。包括不動產、動產及債權等在內的銀行資產向保險公司投保所得的各項抵押品;期權交易及期貨交易等交易方式的市場交易。另外，還有風險補償。其指的是商業(yè)銀行借助資本、利潤、抵押品拍賣收入等補償其在某項行為中發(fā)生的損失。如果借款方未能依據抵押貸款合同履行其義務時，貸款銀行有權依據合同規(guī)定接管、拍賣、占有其有關抵押品，補償銀行的呆賬損失。除此之外，商業(yè)銀行還可以在利潤當中提取一定金額的準備金，當做信用風險的補償方式。
二、外國商業(yè)銀行金融風險管理的經驗分析
(一)國外商業(yè)銀行的金融風險管理框架及管理工具
首先，我們對國外商業(yè)銀行的基本風險管理框架進行簡要的分析，主要分為下列幾個方面：第一，其組織機構是風險委員會，它行使全行風險管理的職能，保障一系列風險政策、流程及體系的平穩(wěn)運行。另外，把全行的風險管控職能進行“中心化”操作，原則上權力由總行支配。第二，按照國家或地區(qū)進行客戶信用等級的判斷，決定需要扶持的行業(yè)、重點培養(yǎng)的國家及地區(qū)，客戶信用額度的判定，對客戶實施有區(qū)別的服務，同時做好客戶的授信工作。第三，制定一系列的風險管控策略，目的是加強對銀行內各種風險的把控，通常情況下有風險管理基本原理、規(guī)則及操作規(guī)范，對不同產品的風險接受標準，對于已經發(fā)放貸款的風險測量及客戶信用等級的變化量等，制定有針對性的產品操作指導書等。此外，還有風險經理制以及報告機制等。其中，風險經理制主要是針對處在業(yè)務一線的客戶經理，他們需要負責收集并整理客戶信息，同時負責客戶的信用申請，對其提出相關建議，但是經理并沒有最終的決策權。所謂報告制度，指的是銀行應當定期對全行的風險情況做出分析，對已經造成的損失，進行及時地彌補，這也是風險管理中非常重要的一個環(huán)節(jié)。其次，是國外商業(yè)銀行的風險管理工具。信息體系的構建是風險管理工作中十分關鍵的一項內容。建立風險管理數據庫，把各種來源的資料進行整合，選取不同的軟件操作系統(tǒng)，對其進行研究。對大企業(yè)客戶來說，現階段銀行的信用風險管理通常選取4種類型的計算機系統(tǒng)。例如KMV系統(tǒng)，其輸入是客戶的信用評級、客戶所處行業(yè)及財務指標等等，輸出是一項投資組合或者一筆貸款可能發(fā)生的預期損失及非預期損失。對于預期損失，銀行可把其當做成本加入貸款價格中;對于非預期損失，則可以借助資金分配的形式來規(guī)避風險。一般情況下，西方商業(yè)銀行普遍選用由銀行外機構——個人信用登記系統(tǒng)來判斷客戶的信用狀況，如住房貸款、消費貸款及信用卡等。另外，現在還研發(fā)了一種信用評級系統(tǒng)，用于確定客戶的信用風險。
(二)西方商業(yè)銀行風險管理的成功經驗分析
1.推廣矩陣型利潤中心制盡管大部分國家和地區(qū)的商業(yè)銀行為了健全風險管理體制都曾經劃分了對應的利潤中心，也確定了以營利為主要目的的風險管理指標，然而實際取得的效果卻不盡相同。對利潤中心制實施效果的研究表明，普及利潤中心制的效果差異主要是因為多樣的利潤中心類型。通常來講，矩陣型利潤中心的實施效果要遠遠好過散點型利潤中心。最關鍵的原因就是散點型利潤中心缺乏足夠的活力來適應業(yè)務環(huán)境及結構變動。在第一勸業(yè)銀行，執(zhí)行委員會負責利潤可測的業(yè)務項目管理，ALM委員會及其下屬分委員會、業(yè)務處室負責風險的控制，這就有效解決了機構中出現的問題，也是一項十分重要的舉措。2.處置不良貸款的形式——以新加坡為例新加坡的商業(yè)銀行在處理銀行貸款問題時，能夠做到嚴謹系統(tǒng)，其借貸管理實行嚴格的審貸分離制度及統(tǒng)一授權機制。即便是這樣，依舊存在某些貸款由于各種因素無法按期收回。在借款方沒有償還這部分貸款能力的時候，這筆貸款也就成為了問題貸款，新加坡銀行在處理這部分貸款時，通常依據以下步驟：首先，信貸工作者及時分析出現風險的原因，對風險作出及時、合理的評價，并如實上報;其次，嚴格地管理企業(yè)的資金來往，轉入貸款時尤其注重專門性的管理，精確估計抵押品的價值，并凍結剩余的授信額度;另外，在催收貸款的時候，信貸人員確保企業(yè)持續(xù)經營及還款的可能性，若企業(yè)出現暫時性的困難，管理人員非常團結，具有很高的管控能力，財務管理有效、規(guī)范，如果生產經營依舊良好，那么就可以繼續(xù)進行信貸支持，推動企業(yè)進步。催收的基本對策包括口頭或者書面提醒客戶按照約定還款、變賣抵押物、法律訴訟等。有問題貸款的管理及催收無遺漏地記錄在“催理戶專檔”。
三、國內商業(yè)銀行金融風險管理現狀及存在問題
(一)我國商業(yè)銀行金融風險管理的基本狀況
現階段，國內商業(yè)銀行對于內部控制的理解與認知尚存在一定的不足，一般體現為：一、對內控制度的認知存在偏差，內控體系不夠完善。現今的商業(yè)銀行對內控體系的分析及研究存在很大的缺陷，不少金融機構將內部控制片面地理解為各種規(guī)章制度，以為制定了多種制度，即完成了內控工作。內控機制不完善還表現為業(yè)務開拓及內控體系存在嚴重的偏差，尤其是那些新業(yè)務缺少必需的制度保證，存在很大的風險;二、對所屬分支機構管理力度不夠，對決策管理者缺少必要的監(jiān)管。在對分支機構經營的控制，通常是任務設定得多，對完成任務的過程檢查得少，一味追求短期經營效果卻不重視經營管理過程，造成銀行資產安全隱患的出現。此外，對于業(yè)務人員管控嚴格，對管理者的監(jiān)管力度卻很低，對掌握一定決策權的管理者約束不夠，內控制度便失去了應有的效力;三、內控部門未能建立起應有的權威性，內控制度不容易落實。銀行內部稽核體制仍舊亟待完善，審計資源配置效率不高，審計人員的素質較差，稽審職能及權威性未能得到充分體現，內部稽核部門也未能充分發(fā)揮其差錯防漏、控制風險的作用。有據不依，一系列違章操作的情況十分明顯，比如說授權授信缺少對應的管控，財務信息失真等內容。
(二)國內商業(yè)銀行金融風險管理存在的問題
商業(yè)銀行目前主要面臨著人民銀行利率調整及存款準備金比率的政策風險。特別是近些年來在規(guī)避風險及盈利的雙重作用下，商業(yè)銀行把更多的資金投入到長期國債以及存放中央銀行作為備付金等形成無信用風險的資產。以浦發(fā)行、民生銀行、招商銀行及深發(fā)展四家上市銀行為例，本世紀初期，各行長期國債投資和存放中央銀行款項兩項資產合計占各自總資產的四分之一左右;其中，四家銀行的長期國債投資比上年增長的幅度都很大。這樣做對規(guī)避信用風險是絕對有效果的，這令不管是四大國有商業(yè)銀行還是新型商業(yè)銀行的不良貸款迅速減少，然而卻也造成了越來越嚴重的利率風險。第一，從基本情勢以及決策管理者的政策取向而言，現階段的通貨緊縮不容易維持，若是今后通脹率超過2%，商業(yè)銀行持有的不少固定利率債券便會面臨虧損的風險。與此同時，因為目前銀行間市場債券的主要持有人均為商業(yè)銀行，商業(yè)銀行基本不能防止長期國債投資的利率風險。第二，商業(yè)銀行存放于人民銀行的超額準備金持續(xù)上升，2001年商業(yè)銀行超額準備金總額占全部存款的比重約為10%，截至2002年3月份有小幅度的上升。然而，商業(yè)銀行的超額儲備率越高，貨幣乘數越小，貨幣供應量因此也越低，而這正是造成當前通貨緊縮狀況的關鍵因素。所以說，在積極的貨幣政策呼聲越來越高漲的前提下，現階段減少存款備付金額度的可能性更高。對以上利率風險特別是長期國債風險，很多國內的商業(yè)銀行不是缺乏認知，而是因為當前的偏重規(guī)避信貸風險的管理體系，加上對管理者業(yè)績考核制度，商業(yè)銀行依舊持有很多高利率風險的資產。除此之外，像資本不足的問題、風險承擔主體不明確、風險定量管理滯后、缺少風險管理工具、內部評級體系不夠健全以及風險管理人才匱乏等，都是我國商業(yè)銀行風險管理中出現的問題。
四、國內商業(yè)銀行金融風險管理的發(fā)展策略分析
(一)提高商業(yè)銀行的資本充足率
資本金作為一家銀行經濟實力的象征，是銀行維持正常運轉所需的基本條件，足夠的運營資金如同一個緩沖器，能夠在發(fā)生危機之時有效化解虧損，抵消由于債務違約等導致的信貸損失，保障存款人及債權人的利益，提升銀行經營的安全指數及債權人的信心。盡管上世紀末期財政部門發(fā)行了近3000億元的國債，目的是補充國有商業(yè)銀行的資本金，令其資本充足率達到規(guī)定要求，提高風險抵御水平。然而，商業(yè)銀行的潛在風險仍舊很大，所以商業(yè)銀行資本充足離不開政府長期的政策扶持。
(二)提升信貸資產的質量
資產狀況的好壞直接影響到一家銀行經營的成功與否。由于利差的減少以及信用風險的增長，資產的多樣性、持續(xù)優(yōu)化信貸組合成為了提高資產質量的關鍵形式之一。關于這一點，我們從以下三個方面做出詳細的論述：首先，按照地區(qū)劃分，參考國內各個城市及地區(qū)制定的風險系數，同時依照這一系數來確定各個城市及地區(qū)的存貸比，把資金集中存放于資信好、投資回報率更高、資金較為安全的地區(qū)。其次，依照行業(yè)進行劃分，預測各個領域發(fā)生風險的可能性，把資金主要集中在電力、石油、交通、信息技術、新聞媒體等領域，另外在單一行業(yè)分布比例不能超過30%。第三，按照業(yè)務品種劃分，依照各種業(yè)務類型、、預測各業(yè)務品種的風險系數，探究每種授信業(yè)務的風險回報，優(yōu)先考慮低風險業(yè)務品種，借助系統(tǒng)科學的信貸資產組合來獲取更好的投資回報。主動挖掘消費者信貸這一風險較低、市場潛力巨大的行業(yè)潛能。
(三)構建健全的銀行內部風險評級體制
世界金融學院把心得資本協(xié)議框架核心之一總結為內部風險評級體系，從風險管理的實踐角度來講，這種界定非常合理。從發(fā)達國家全球性銀行的經驗出發(fā)，內部評級對于信用風險管理的關鍵影響主要在下列幾項內容：給金融工具價格的確定提供了重要依據;其作為呆賬、壞賬提取以及資本配置的前提基礎，給客戶授信提供了有力依據;給管理人員的風險決策提供了有效參照。一個行之有效的內部評級體系通常包含評級對象的界定、信用級別及評級手段、評級符號等因素，和先進的全球性銀行相比，國內大部分商業(yè)銀行內部評級不管是評級手段、評級效果，還是在評級組織等環(huán)節(jié)，均存在著不小的差距，這也在很大程度上束縛了內部評級制度的作用。
(四)提高信息披露的力度
因為財務會計信息缺乏完整性、真實性等，國內的銀行業(yè)在對信息進行披露的過程中，不論是其質量還是數量方面，都無法滿足市場的需求，同時市場也同樣缺乏足夠的動力及資源來研究銀行的風險狀況。所以說，關于信息披露的強化工作，不僅應當確定具體的銀行業(yè)所需定期、及時披露的材料，也必須引導市場強化對于銀行財務信息的分析，慢慢加強市場約束力。結束語綜上所述，由于全球金融形勢越來越復雜，商業(yè)銀行面臨著多樣性、綜合性的風險，銀行經營過程中風險的不確定性持續(xù)加大?？紤]到這樣一種形勢，強化國內商業(yè)銀行的風險管理是非常關鍵的，巴塞爾新資本協(xié)議作為風險控制的基本原則，應該為我國的商業(yè)銀行所參照，同時根據自身的實際情況制定相應的風險管理政策;此外，監(jiān)管部門的理念及手段也需要做出相應的轉變，一同致力于金融領域的風險管理。
參考文獻：
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