關(guān)于保險論文范文參考
我國保險業(yè)發(fā)展至今，經(jīng)營主體越來越多，競爭越來越激烈，特別是入世之后，更是要與外國眾多強大的保險公司競爭。下面是學習啦小編為大家整理的關(guān)于保險論文，供大家參考。
關(guān)于保險論文范文一：社會保險與商業(yè)保險的有效融合
一、社會保險與商業(yè)保險的融合
19世紀70至80年代，世界經(jīng)濟大蕭條，失業(yè)問題嚴重，工人的游行示威最后發(fā)展成為危及資本統(tǒng)治集團的工人運動，在此特殊的時代背景下，社會保險于19世紀下半葉誕生在歐洲，學界普遍以1883年德國的《疾病保險法》為社會保險制度的形成標志，而后，隨著勞動者階層的日益壯大，至第二次世界大戰(zhàn)后，社會保險制度在西方國家普遍建立。但此時，社會保險與傳統(tǒng)商業(yè)保險處于競爭狀態(tài)。社會保險與商業(yè)保險在保障范圍、保障水平和實施方式等方面一直有著一定程度的互補性，這些互補性為二者的融合提供了良好的條件。例如在保障范圍方面，社會保險保障工薪勞動者不可回避的風險，主要有生、老、病、死、傷、殘、失業(yè)七種，主要項目有養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、和生育保險。商業(yè)保險在可保風險要求內(nèi)均可設(shè)立險種，對于已投保了社會保險的高收入者，可再保商業(yè)保險，滿足多層次的需要，實現(xiàn)更充分的保障。二者的融合有利于社會合理配置資源，提高社保資金的運營效率，消費者能獲得更優(yōu)質(zhì)的保險服務(wù)，擁有更健全的風險保障水平，政府則能提高社保基金的運營效率，節(jié)約服務(wù)成本，緩解財政緊張，對于商業(yè)保險公司來說，則增強了公司的盈利水平，拓展了業(yè)務(wù)資源，可以說，二者的融合是消費者、政府與商業(yè)保險公司的三方共贏。
二、社會保險與商業(yè)保險融合的制約因素
社會各界已經(jīng)逐漸意識到實現(xiàn)社會保險與商業(yè)保險融合的重要性，并通過種種措施逐步促進二者的融合發(fā)展，然而在融合過程中，依然存在著許多阻礙二者高效率融合的因素。尋找并發(fā)現(xiàn)這些社會保險與商業(yè)保險有效融合的制約因素，是實現(xiàn)二者高效融合的重要條件。
(一)經(jīng)營目的上的跟本差異
經(jīng)營目的的不同是是社會保險與商業(yè)保險差異的基礎(chǔ)。社會保險是國家的一項具有非盈利性質(zhì)的社會基本政策，且通過立法由國家強制力保證實施，是一種政府行為，注重保障社會公民的基本生活需要，而商業(yè)保險是市場經(jīng)濟的組成部分，其經(jīng)營以營利為目的的企業(yè)組織，強調(diào)利潤最大化。在社會保險與商業(yè)保險的融合過程中，為實現(xiàn)社會保險保障大多數(shù)人利益的特點，商業(yè)保險公司勢必要在一定程度上忽視利潤，轉(zhuǎn)而以較低廉的價格提供一些保險產(chǎn)品，這不符合一個現(xiàn)代公司制企業(yè)的經(jīng)營目標，甚至影響到公司利潤率與良性運行。這是社會保險向商業(yè)保險融合的阻礙之一。
(二)經(jīng)濟發(fā)展水平和國民收入制約
在經(jīng)濟發(fā)展水平較低的歷史時期，保險資源空間一定，社會保險和商業(yè)保險存在著一些矛盾，社會保險制度的建立使私營壽險業(yè)務(wù)受到較大沖擊，發(fā)展速度明顯減緩，形成了社會保險對商業(yè)保險的擠出效應(yīng);另一方面，隨著制度的建立完善與國家對保險福利事業(yè)的逐漸重視，國民的基本保障程度會提高，客觀上弱化了人們的保險意識，降低他們對商業(yè)保險需求。
(三)保險公司自身產(chǎn)品缺陷
商業(yè)保險在向社會保險的融合過程中，曾多次出臺具有社會保險性質(zhì)的產(chǎn)品，力求實現(xiàn)社會保險所具有的種種保障功能，但一些產(chǎn)品自身有較大缺陷，難以切實保障投保人權(quán)益。例如，一些壽險公司推出了企業(yè)補充養(yǎng)老保險，但這些保險條例缺乏應(yīng)用的靈活性，未能解決職工養(yǎng)老金權(quán)益歸屬和通貨膨脹導致的貶值等問題，在實際操作中應(yīng)用性較差。
三、如何實現(xiàn)社會保險與商業(yè)保險的有效融合
(一)促進保險業(yè)向競爭型市場轉(zhuǎn)變，形成商業(yè)保險主動融合社會保險的內(nèi)在推動力
我國保險業(yè)依然有著極高的行業(yè)集中度，根據(jù)貝恩分類法，我國保險市場為寡占II型，即極高寡占型。哈佛學派的SCP分析范式認為，市場結(jié)構(gòu)決定企業(yè)在市場中的行為，所以有理由認為，保險的寡頭壟斷格局必然對其自身市場行為存在一定的影響。國家應(yīng)鼓勵并促進我國保險業(yè)向競爭市場轉(zhuǎn)變，在促進我國保險市場逐漸從壟斷競爭向競爭型轉(zhuǎn)變的過程中，隨著保險公司的逐漸增多，競爭逐漸加劇，中國的保險需求難以滿足保險市場的飛速發(fā)展，保險市場由賣方市場向買方市場轉(zhuǎn)變。保險公司為搶占市場份額，樹立良好形象，將不得不向社會保險靠攏，開發(fā)盈利性質(zhì)較弱的保險產(chǎn)品，涉足新的保險領(lǐng)域，從而主動實現(xiàn)與社會保險的融合。
(二)商業(yè)保險公司應(yīng)大力開發(fā)新型保險產(chǎn)品
商業(yè)保險公司應(yīng)該在對社會保險予以充分研究的基礎(chǔ)上，發(fā)現(xiàn)社會保險的種種空白之處，以此來開拓商業(yè)保險市場，充分利用自身財務(wù)規(guī)范、險種廣泛等優(yōu)勢，彌補社會保險在保障水平、保障范圍以及保險資金運用等方面的不足，將商業(yè)保險引入社會保障體系，通過優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品吸引投保人購買商業(yè)保險，實現(xiàn)全方位，更充分、更徹底的經(jīng)濟保障。同時，地方分支機構(gòu)提供的保險產(chǎn)品和保險服務(wù)應(yīng)緊貼當?shù)貙嶋H情況，根據(jù)本地區(qū)的風險保障需求提供服務(wù)，做到保險服務(wù)的人性化，避免開發(fā)難以滿足地方真實需要的保險產(chǎn)品，做到與社會保險的互補與共贏。
(三)為商業(yè)保險公司提供政策優(yōu)惠和支持
促進商業(yè)保險公司的主動融合，政府應(yīng)給予商業(yè)保險公司有效的政策支持，實減輕保險公司稅負擔，對不同的險種征收不同的稅率，甚至對一些高風險業(yè)務(wù)實行免稅政策[2]。商業(yè)保險融合社會保險過程中的新產(chǎn)品，可能具有較弱的盈利性，影響保險公司自身利潤率和可持續(xù)經(jīng)營，國家可以通過政策優(yōu)惠和稅收減免等方式，改善保險公司經(jīng)營狀況，為商業(yè)保險與社會保險的融合提供政策支持。
關(guān)于保險論文范文二：我國存款保險制度的構(gòu)建
一、存款保險制度的概述
存款保險制度從本質(zhì)上而言，是一種金融保障制度。存款保險制度是各類存款性金融機構(gòu)集中起來共同構(gòu)建一個保險機構(gòu)，各存款機構(gòu)作為投保人，根據(jù)自己所擁有存款的一定比例向該保險機構(gòu)交保費，從而建立起存款保險的責任準備金，當任何一家成員機構(gòu)面臨經(jīng)營風險或遇到破產(chǎn)倒閉的危險時，存款保險機構(gòu)就可以按照約定向其提供財務(wù)方面的救助或直接將全部或部分款項支付給存款人，從而起到保障存款人利益的作用，并且維護社會公眾對于銀行的信用，使金融秩序維持穩(wěn)定的一種制度。
二、我國存款保險制度的發(fā)展現(xiàn)狀
依據(jù)各國發(fā)展存款保險制度的歷史可以總結(jié)得出，存款保險制度基本上可以分為兩種形態(tài):一種是顯性的存款保險制度，另一種是隱性的存款保險制度。顯性的存款保險制度是指由一國政府通過法律的方式來推行的存款保險制度，不需要政府的介入，依據(jù)法律規(guī)定來建立存款保險機構(gòu)，并由該機構(gòu)對于存款人的存款提供保障。隱性存款保險制度，是指雖然在表面上政府沒有對存款保險作出制度安排，但是由于政府在以往銀行倒閉時都為存款人提供了保護，因而公眾形成了對存款保護的一種預(yù)期。當銀行出現(xiàn)破產(chǎn)關(guān)閉情形時，政府往往為了維護金融秩序的穩(wěn)定和社會安定，會對存款人的合法存款提供某種程度上的必要保障。此次，存款保險制度的實施標志著我國存款保險制度從隱性到顯性的重要轉(zhuǎn)變。在存款保險制度出臺之前，我國一直采用的都是隱性存款保險的方式，以國家信用作為擔保來保障存款人的利益。人們普遍認為銀行是不會倒閉的，因為銀行是國家的，國家要用銀行來建設(shè)經(jīng)濟，即使經(jīng)營不善也不會讓銀行倒閉，所以人們普遍認為把錢放在銀行不必擔心。但是，隨著我國推行市場經(jīng)濟，國有制商業(yè)銀行股份制改革使銀行的信用已不再是建立在國家信用之上，而是建立在其經(jīng)營和管理的效益之上。當銀行經(jīng)營管理不善或從事高風險經(jīng)營時，客觀上存在破產(chǎn)倒閉的可能。因此，我國的銀行業(yè)體系中迫切的需要存款保險法律制度來保障存款的安全。我國從理論界到各級政府，對存款保險制度的研究和探索已有近21年的時間。早在1993年，我國就曾經(jīng)提出了建立存款保險制度的設(shè)想，這期間經(jīng)歷了二十余載對存款保險制度的研究，直到2014年11月末《存款保險條例(征求意見稿)》才正式對外發(fā)布?？梢哉f，在我國學者堅持不懈的理論研究和實踐探索中，我國存款保險制度的構(gòu)建條件已經(jīng)基本處于完備狀態(tài)。
三、存款保險制度的最優(yōu)選擇———法律形式
(一)權(quán)利保障:保護存款人和中小銀行的利益
我國居民將閑散資金進行投資時，選擇的最普遍的投資渠道是儲蓄。因為銀行信用較好，并且政府有隱性存款保障制度，致使存款人對于風險的感知能力較低，過度依賴于政府，導致政府財政負擔過重。為減輕政府的財政負擔，同時也保護存款人的合法權(quán)益，就需要出臺存款保險制度，通過法律的形式保護存款人的利益。而且通過存款保險的出臺，可以向社會公眾揭示銀行是存在風險的，不能一味的將投資集中于銀行，使得社會公眾的投資趨于理性。我國在出臺存款保險制度之前，雖然有隱性的存款保險制度做保障，但只是針對國有的商業(yè)銀行，實際上是補貼了政府和國有企業(yè)，而中小銀行的利益是得不到保護的。要改變隱性存款保險制度下的壟斷狀態(tài)，為國有商業(yè)銀行以及中小銀行提供公平競爭的平臺，特別是為中小銀行的健康發(fā)展建立良好的、公平競爭的經(jīng)濟環(huán)境，就必須出臺法律層面的存款保險制度。在公平競爭的環(huán)境下，銀行才會將工作重心轉(zhuǎn)移到關(guān)注客戶需求、加強風險管理和提高業(yè)務(wù)效率上，從而使得社會整體福利水平得到提高。
(二)制度轉(zhuǎn)軌:需要法律提供制度支撐
中國的金融市場現(xiàn)在仍然處于一個轉(zhuǎn)軌過程中。之前在計劃經(jīng)濟體制下金融市場缺乏自主性，一切都是由國家“一手包辦”，而現(xiàn)在，金融市場逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)槭袌鲋黧w獨立采取經(jīng)營決策，自主承擔風險，政府干預(yù)減弱的市場。制度轉(zhuǎn)軌過程中的一個重要舉措就是推進我國的利率市場化，利率市場化會嚴重影響到銀行的發(fā)展。銀行是依靠利息差來賺取收益的，伴隨著我國利率市場化進程的不斷推動，銀行的利息差在不斷縮小，盈利空間被壓縮，銀行的前景不再美好，取而代之的是讓人堪憂的現(xiàn)象。在金融現(xiàn)代化進程加快、金融全球化增強這樣的背景下，建立法律層面的存款保險制度的需求是十分迫切的。從另一個角度而言，制度轉(zhuǎn)軌會給已經(jīng)形成的利益集團帶來較大的沖擊，這些利益集團為了自身利益得以保存，就會阻礙轉(zhuǎn)軌的進程，要想越過這些在轉(zhuǎn)軌過程中可能出現(xiàn)的阻礙，明確改革方向和保障改革的成果，就要通過法律這種強制性的手段來對存款保險制度進行系統(tǒng)界定?！洞婵畋ｋU條例》的實施獲得了很高的關(guān)注度，因為存款保險的涉及面較廣，關(guān)乎每個公民的切身利益，制度轉(zhuǎn)軌的同時，社會公眾的思維模式和傳統(tǒng)習慣也會進行不同程度的更新，這就決定我國更應(yīng)該從法律層面高屋建瓴地構(gòu)建存款保險制度，從而更好的保護存款人的利益。
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