有關(guān)財務(wù)風(fēng)險管理論文范文
財務(wù)管理風(fēng)險是指使企業(yè)的實際財務(wù)成果與預(yù)計財務(wù)成果相背離,因而有蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。下文是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的關(guān)于有關(guān)財務(wù)風(fēng)險管理論文范文的內(nèi)容,歡迎大家閱讀參考!
有關(guān)財務(wù)風(fēng)險管理論文范文篇1
淺析海運企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理
摘要:海運企業(yè)容易受更重因素的影響,它的特殊性決定了它高風(fēng)險性。文章分析了可能會造成海運企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的原因以及發(fā)生這些情況之后的嚴(yán)重性,并根據(jù)對應(yīng)的財務(wù)風(fēng)險做出評估,列舉出相應(yīng)的控制方法和解決措施。解決方案是依據(jù)海運企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的含義內(nèi)容制定,管理過程按照風(fēng)險根源分出層次。
關(guān)鍵詞:海運企業(yè) 財務(wù)風(fēng)險管理 措施
無論是航運企業(yè)還是海運企業(yè),運行過程中都會存在各種風(fēng)險,而且影響海運企業(yè)的因素較多,所以往往海運企業(yè)的運行存在著高風(fēng)險性。但是風(fēng)險管理目前還是一種新興學(xué)科,就要求各個經(jīng)濟(jì)部門對風(fēng)險做好預(yù)測和評估,在風(fēng)險發(fā)生時能夠以最佳方案及時處理使損失最小化。
一、現(xiàn)狀
海運企業(yè)目前面臨著入世的危機(jī),只有提高競爭力,加快航海業(yè)的發(fā)展速度并且結(jié)合風(fēng)險管理理論制定相應(yīng)的方案才能渡過危機(jī)。我國的航海業(yè)的市場規(guī)模不大,相對競爭力不高,抵抗風(fēng)險的能力相對較低。大多數(shù)海運企業(yè)已經(jīng)能夠識別風(fēng)險,確定風(fēng)險程度,并且逐步完善企業(yè)的用人機(jī)制,利用獎勵和懲罰的相關(guān)形式消除人為能夠控制的風(fēng)險。
另外,文章主要從四個方面來分析海運風(fēng)險,籌資是第一點需要考慮的風(fēng)險,投資次之,另外兩點就是利益分配和資金回收的問題。從這四個方面著手,方便我們更好地對海運企業(yè)的財務(wù)進(jìn)行管理。
二、風(fēng)險
在市場經(jīng)濟(jì)中,存在風(fēng)險是在所難免的,但是企業(yè)要了解產(chǎn)生風(fēng)險的原因并且作出相應(yīng)的歸納總結(jié),以便制定出最佳的管理方案,盡可能的規(guī)避風(fēng)險。
(一)投資的風(fēng)險
項目的投資不僅能夠給企業(yè)帶來酬金,隨之而來的還有風(fēng)險。船舶投資是我國航海企業(yè)投資的一個最主要方面,而且這方面的投資額可以說是一筆巨款。漫長的回收時間再加上變幻莫測的海運市場,所以海運企業(yè)的投資的風(fēng)險是難以估測、難以避免的。文章暫且將投資風(fēng)險分為三個階段:決策階段、準(zhǔn)備實施階段、進(jìn)行營運階段。
(二)籌資風(fēng)險
這里所提到的籌資風(fēng)險,并不是所謂的籌集不到資金,而是在企業(yè)的角度考慮風(fēng)險問題,也就是無法在規(guī)定時間內(nèi)償還籌集到的本金和利息,或者在規(guī)定的時間內(nèi)籌集不到資金的全額,這時企業(yè)就面臨著籌資風(fēng)險。到底是什么原因?qū)е铝嘶I資風(fēng)險的出現(xiàn),可以從一下三方面闡述:其一,海運企業(yè)沒有嚴(yán)格監(jiān)督生產(chǎn)活動過程;其二,海運企業(yè)沒有制定合理的籌資策劃結(jié)構(gòu);其三,海運企業(yè)沒有科學(xué)的財務(wù)管理決策。
由于前幾年對全球航運市場形勢嚴(yán)重誤判,韓進(jìn)在擴(kuò)大運能、更新船只方面步子邁得過大,導(dǎo)致連續(xù)6年虧損,截至去年底,共欠韓國產(chǎn)業(yè)銀行(KDB)、韓亞銀行(KEB)、韓國農(nóng)協(xié)銀行(NH )、友利銀行、KB銀行、韓國進(jìn)出口銀行等債務(wù)約計6.6萬億韓元(59億美元),負(fù)債與股東權(quán)益比達(dá)到驚人的近850%。
(三)收益分配風(fēng)險
海運企業(yè)要想能夠繼續(xù)運行,收益分配是其主要的運行資金來源,也就是下次循環(huán)的來源。不僅此次,海運企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模以及其市場發(fā)展都受收益分配的制約,財務(wù)風(fēng)險隨著收益分配風(fēng)險的波動而波動。所以,當(dāng)一個企業(yè)收益分配不合理出現(xiàn)危機(jī)情況,必然會給企業(yè)的運營和生產(chǎn)活動造成一定的影響。
(四)資金回收風(fēng)險
資金回收風(fēng)險具體指的是海運企業(yè)很難再規(guī)定時間內(nèi)將資金全額回收,主要是因為海運企業(yè)的盈利以及虧損資金在數(shù)目上難以得到準(zhǔn)確數(shù)值,回收賬目的時間和數(shù)額都不對應(yīng),導(dǎo)致企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不靈,這時就會讓海運企業(yè)財務(wù)陷入資金回收風(fēng)險。
三、管理措施
為了使海運企業(yè)出于不敗之地,做到有的放矢,要對提出的相關(guān)問題和風(fēng)險及時作出管理措施,這樣才能在難以揣測的市場經(jīng)濟(jì)中奪得優(yōu)勢。
(一)編制現(xiàn)金流量預(yù)算
編制現(xiàn)金流量預(yù)算是企業(yè)財務(wù)管理特別重要的一項措施。就短時間內(nèi)而言,由于主要是對現(xiàn)金以及流動兩個方面理財,所以企業(yè)能否正常運行下去,并不是完完全全取決于它盈利多少,而是取決于在需要資金支出時,企業(yè)是否有足夠的現(xiàn)金。準(zhǔn)確的現(xiàn)金流量預(yù)算,可以幫助企業(yè)做好財務(wù)風(fēng)險的預(yù)測以及風(fēng)險來臨時的警報,使企業(yè)決策者在最短時間內(nèi)制定出最佳解決方案。企業(yè)應(yīng)該將未來一年的目標(biāo)加以匯總,比如在投資預(yù)算、未來收益、流動現(xiàn)金量做好規(guī)劃,最好建立滾動式規(guī)劃。
(二)建立有效機(jī)制
企業(yè)要從長遠(yuǎn)利益考慮問題,預(yù)防可能發(fā)生的一切風(fēng)險,建立完善規(guī)避財務(wù)風(fēng)險的相關(guān)機(jī)制,提高企業(yè)對風(fēng)險的抵抗性。對企業(yè)人員進(jìn)行高效管理,要求全員參加風(fēng)險管理意識的培訓(xùn),打破企業(yè)相關(guān)人員傳統(tǒng)的獨善其身觀念,建立全面且系統(tǒng)的風(fēng)險觀念。同時企業(yè)要及時補(bǔ)充營業(yè)資金,一邊擴(kuò)大市場和生產(chǎn)活動,達(dá)到提高企業(yè)抗險的目的。
(三)優(yōu)化管理系統(tǒng)
1、信息系統(tǒng)的優(yōu)化
現(xiàn)代科技進(jìn)步速度太迅速,要用最新的科技手段對海運企業(yè)的財務(wù)信息系統(tǒng)進(jìn)行管理,對各個部門和各個生產(chǎn)流程進(jìn)行細(xì)致的監(jiān)督。如EPR系統(tǒng),該系統(tǒng)可以實現(xiàn)流程再造,預(yù)算編制,工程結(jié)算等。
2、預(yù)警系統(tǒng)的優(yōu)化
做好預(yù)警的前提是企業(yè)有盈利來維持預(yù)警系統(tǒng)的更好運行,及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險,及時作出最佳對策實施控制。另一方面,現(xiàn)金流量預(yù)算的準(zhǔn)確性能夠提高預(yù)警系統(tǒng)的準(zhǔn)確性,降低財務(wù)風(fēng)險對企業(yè)造成的危害。
3、理順財務(wù)內(nèi)部關(guān)系
理順財務(wù)內(nèi)部關(guān)系,就是要求達(dá)到權(quán)、利、責(zé)的相互統(tǒng)一,理清楚這三者的關(guān)系也是為了規(guī)避風(fēng)險。各個部門要明確自己在財務(wù)管理中的地位,職責(zé),作用以及自己所擁有的權(quán)利。在利益分配面前,做到兼顧各方面的利益,做到真正的權(quán)、利、責(zé)的統(tǒng)一。
四、結(jié)束語
海運企業(yè)要盡全力將可能遭受的風(fēng)險損失降到最低,對各種難以預(yù)測的風(fēng)險都要制定相對應(yīng)的解決方案,應(yīng)用最先進(jìn)最科學(xué)的信息系統(tǒng)對企業(yè)財務(wù)進(jìn)行預(yù)算和結(jié)算。
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淺探個人財務(wù)風(fēng)險管理
摘 要:現(xiàn)實生活中,許多人風(fēng)險意識不足,對個人財務(wù)風(fēng)險管理的認(rèn)識就更少。在進(jìn)行財務(wù)決策時,更多依靠的是以往經(jīng)驗和個人判斷,對決策對象缺乏細(xì)致的認(rèn)知、分析和推斷,更不用提風(fēng)險防范與控制了。然而,財務(wù)風(fēng)險是客觀存在的,如何減少個人財務(wù)風(fēng)險損失,增加個人財務(wù)風(fēng)險收益,值得探討。
關(guān)鍵詞:個人財務(wù)風(fēng)險 財務(wù)風(fēng)險管理 個人財務(wù)風(fēng)險管理
在個人財務(wù)活動中,對收益的追求無可厚非,但是由于財務(wù)風(fēng)險存在的客觀性、財務(wù)環(huán)境和財務(wù)活動本身的復(fù)雜性、人們對風(fēng)險認(rèn)識的滯后性等原因,個人財務(wù)活動中的風(fēng)險損失和風(fēng)險收益很難平衡,這就需要進(jìn)行個人財務(wù)風(fēng)險管理。
一、個人財務(wù)風(fēng)險管理概述
1.個人財務(wù)風(fēng)險管理的相關(guān)定義。個人財務(wù)風(fēng)險是指個人在整個財務(wù)活動的過程中,由于各種難以預(yù)料或無法控制的因素,使個人實際收益與預(yù)期收益發(fā)生偏離的不確定性。需要指出的是,與傳統(tǒng)意義上人們對財務(wù)風(fēng)險的認(rèn)知不同,個人財務(wù)風(fēng)險不僅僅指的是個人財務(wù)損失,也可能會帶來個人財務(wù)收益。個人財務(wù)風(fēng)險包括個人投資風(fēng)險、個人籌資風(fēng)險和個人信用風(fēng)險。另外,個人財務(wù)風(fēng)險的存在具有客觀性、發(fā)生與否具有不確定性、個人財務(wù)損益的雙面性和個人財務(wù)風(fēng)險的動態(tài)可變性。
個人財務(wù)風(fēng)險管理是指個人在財務(wù)活動過程中,通過一定的方法和措施,對財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行分析、處理和防范,從而將財務(wù)風(fēng)險控制在一定的范圍內(nèi),盡可能多地實現(xiàn)風(fēng)險收益,減少風(fēng)險損失,保持財務(wù)狀況穩(wěn)定,甚至改善財務(wù)狀況的一項全面綜合的管理活動。
2.個人財務(wù)風(fēng)險管理的職能。
(1)個人財務(wù)風(fēng)險分析。個人財務(wù)風(fēng)險分析是指通過發(fā)現(xiàn)和判斷個人所面臨的各種財務(wù)風(fēng)險,推斷個人財務(wù)風(fēng)險發(fā)生的概率和損失程度,從而得出相應(yīng)的個人財務(wù)風(fēng)險決策,以防范風(fēng)險的發(fā)生和降低損失的可能。
個人財務(wù)風(fēng)險分析包括個人財務(wù)風(fēng)險識別、個人財務(wù)風(fēng)險推斷、個人財務(wù)風(fēng)險決策三個部分。
(2)個人財務(wù)風(fēng)險處理。個人財務(wù)風(fēng)險處理是指在進(jìn)行個人財務(wù)分析的前提下,確定了個人財務(wù)風(fēng)險決策以后,對于正在發(fā)生的風(fēng)險進(jìn)行應(yīng)急處理,對于已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險進(jìn)行補(bǔ)救,以盡量控制風(fēng)險發(fā)生對個人財務(wù)狀況的影響程度,尤其是在減輕對個人的財務(wù)損失的方面。
(3)個人財務(wù)風(fēng)險防范。個人財務(wù)風(fēng)險防范是指在個人財務(wù)風(fēng)險發(fā)生之前,根據(jù)個人財務(wù)風(fēng)險分析的結(jié)果,提前采取財務(wù)風(fēng)險預(yù)防、財務(wù)風(fēng)險轉(zhuǎn)移、財務(wù)風(fēng)險回避等方法分散或降低個人財務(wù)風(fēng)險的措施。
3.個人財務(wù)風(fēng)險管理的作用。
(1)個人財務(wù)風(fēng)險管理有利于優(yōu)化個人資源配置。
在整個經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中,每個人都在不斷地努力追求資源、擁有資源、享受和使用資源,同時個人也是風(fēng)險的承擔(dān)者,個人財務(wù)狀況和資源配置效率的高低,影響著整個社會經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)資源配置,良好的個人財務(wù)風(fēng)險管理對提高社會的經(jīng)濟(jì)資源配置效率有著重要影響。如果個人無視風(fēng)險的存在,盲目投資,在風(fēng)險發(fā)生時便有可能潰不成軍,從而造成資產(chǎn)質(zhì)量的下降,甚至可能會影響到個人生活;如果對風(fēng)險采取過度消極的回避態(tài)度,則可能會錯失很多投資甚至盈利的機(jī)會,從而使個人的投資回報降低,也不利于個人資源配置。
(2)個人財務(wù)風(fēng)險管理有利于降低個人的財務(wù)危機(jī)成本。
在財務(wù)風(fēng)險發(fā)生之前,個人財務(wù)風(fēng)險管理可以利用保險或非保險的手段將風(fēng)險轉(zhuǎn)移出去、采用風(fēng)險較小的投資或籌資方案將部分風(fēng)險回避掉、通過調(diào)整財務(wù)結(jié)構(gòu)增強(qiáng)個人抵御風(fēng)險損失的能力等等辦法。在財務(wù)風(fēng)險來臨時,個人財務(wù)風(fēng)險管理可以起到很好的防護(hù)作用,從而有效地降低了個人的財務(wù)危機(jī)成本。
(3)個人財務(wù)風(fēng)險管理有利于增加個人財富。
個人財務(wù)風(fēng)險管理通過有效的個人財務(wù)風(fēng)險分析、個人財務(wù)風(fēng)險處理和個人財務(wù)風(fēng)險防范,可以幫助個人做出正確合理的的財務(wù)決策,降低投資和籌資風(fēng)險,減少風(fēng)險損失,降低個人財務(wù)危機(jī)成本,提高個人財富管理的信心,增加個人財富。
二、個人財務(wù)風(fēng)險管理的現(xiàn)狀
1.對個人財務(wù)風(fēng)險管理的認(rèn)識不足。
現(xiàn)實生活中,許多人風(fēng)險意識不足,對個人財務(wù)風(fēng)險管理的認(rèn)識就更少。在進(jìn)行財務(wù)決策時,更多依靠的是以往經(jīng)驗和個人判斷,對決策對象缺乏細(xì)致的認(rèn)知、分析和推斷,更不用提風(fēng)險防范與控制了。在風(fēng)險發(fā)生時,其危害往往是連鎖式,不僅會影響到個人生活品質(zhì),還會影響個人的財務(wù)決策自信,嚴(yán)重的會對個人心理造成陰影,危害家庭,極端的例子是會危害到個人的生命。
據(jù)《新安晚報》報道,2015年1月4日晚9點30分,節(jié)儉一生的周承英奶奶,在將自己和老伴的畢生積蓄70萬元投給安徽鑫圣德投資管理公司被卷走之后,在維護(hù)自己的權(quán)益過程中,倒地去世,永遠(yuǎn)地離開了。在投資之初,為了降低風(fēng)險,老兩口還特意選擇了3個月期限的最短期限,然而,錢還是被投資管理公司卷走了,從發(fā)現(xiàn)被騙到去世僅僅22天,結(jié)局令人唏噓。
2.財務(wù)經(jīng)營目標(biāo)設(shè)定過高,決策缺乏科學(xué)性。
有些人在進(jìn)行財務(wù)活動時,在對財務(wù)收益的追求上急功近利,在進(jìn)行投資活動的時候,將投資回報率作為非常重要的考量因素,把投資回報率設(shè)在一個相對較高的位置(這里的相對較高,是相對于同類項目而言),而且喜歡短期內(nèi)獲利較大的投資,選擇風(fēng)險大收益高的項目。而且,在進(jìn)行投資時,不進(jìn)行相應(yīng)的項目考察分析,往往腦門一熱按照以往的經(jīng)驗或者主觀判斷就匆忙進(jìn)行投資了,甚至于賣房投資、借債投資,決策的科學(xué)性非常缺乏。
幾個月前,上海的周先生將自己226平方米的自有房產(chǎn)以1000多萬元的價格掛牌出售了。賣房之后,因為股市大好,周先生集中精力炒股,希望炒股受益能夠讓他換套豪宅,或者一套變兩套。然而在6月底7月初,一周的時間,他的購房款被套進(jìn)去了,損失超過300萬。300萬從樓市轉(zhuǎn)移到股市,周先生可稱得上是光榮的“接盤俠”了。
3.盲目投資,個人投資管理帶有短視性和被動性。
個人投資風(fēng)險是指個人投資收益達(dá)不到預(yù)期效果,從而影響個人資產(chǎn)盈利水平和個人償債能力的風(fēng)險。有的人在投資前不進(jìn)行科學(xué)的可行性分析和論證,帶有較大的盲目性,往往投資時重視短期利益,而選擇何種投資、投資多少很大程度上帶有被動性,較為迷信機(jī)構(gòu)推薦和所謂的投資高手。由于財務(wù)活動本身的復(fù)雜性,資本市場的瞬息萬變、變幻莫測,以及人們對風(fēng)險的敏感度不同,大部分人往往事后才會有對風(fēng)險所帶來結(jié)果有所認(rèn)知,這個時候,風(fēng)險已經(jīng)來臨,損失不可避免,從而降低了資產(chǎn)盈利能力和個人償債能力,財務(wù)狀況變得不理想。很多投資者,在看到投資增長時,心里很開心,認(rèn)為自己今天又賺了多少,需要說明的是,除了分紅以外,投資本身的增長只有在變現(xiàn)之后,才是真正賺到的錢,那些起伏的數(shù)字的變化,可以帶來收益,同時也能變成損失。這就使很多人在炒股的時候,大盤好的時候,收益上漲,大盤下跌的時候,一夜回到“解放前”,很多股民被套牢,有些股民甚至不得不“割肉”。
4.風(fēng)險加大,個人負(fù)債經(jīng)營的比例在逐步增大。
個人債務(wù)籌資風(fēng)險是指個人的債務(wù)籌資行為給個人帶來的風(fēng)險,主要包括個人舉債經(jīng)營導(dǎo)致流動性不足而喪失償債能力、或者由于個人舉債后資金使用不當(dāng)而導(dǎo)致個人遭受損失的可能。有調(diào)查顯示,在國內(nèi)貸款買房的人群中,有超過三成的房貸族月供占到收入的50%以上,由于一段時期內(nèi),個人收入相對固定,而家庭分裂速度的增快,使得個人對于住房的需求的剛性進(jìn)一步提高,隨著按揭購房的日益普遍,這一數(shù)字還會進(jìn)一步上升。50%是一個什么樣的概念呢?一般來說,個人負(fù)債率最好低于50%,低于30%是安全的;高于30%低于50%,個人生活會受到一定影響;而高于50%則可能使個人陷入財務(wù)危機(jī);若是高于1,在嚴(yán)格意義上來說,這個人已經(jīng)破產(chǎn)了。
三、產(chǎn)生個人財務(wù)風(fēng)險管理現(xiàn)狀的原因
1.缺乏個人財務(wù)風(fēng)險管理的意識。
資本市場瞬息萬變、風(fēng)起云涌,風(fēng)險無處不在、無時不有,任何財務(wù)活動,都不是穩(wěn)賺不賠的,個人作為資本市場的重要參與者,一定要有財務(wù)風(fēng)險管理的意識。然而,現(xiàn)實生活中,很多人風(fēng)險管理意識淡薄,比如在進(jìn)行股票投資時,投資的原因多半是最近股市行情好,大家都看好后續(xù)的股市發(fā)展,一股腦地將自己的資產(chǎn)放到股市當(dāng)中,覺得自己一定不是在最高峰買入的,一定有錢賺,完全不考慮股市震蕩可能帶來的風(fēng)險損失,更不用說進(jìn)行個人財務(wù)風(fēng)險管理了。
2.財務(wù)經(jīng)營目標(biāo)與財務(wù)能力不協(xié)調(diào)。
當(dāng)今耳熟能詳?shù)囊痪湓捑褪牵?ldquo;你不理財,財不理你”,很多人在不具備相應(yīng)的財務(wù)能力時,將財務(wù)經(jīng)營目標(biāo)定得很高,把自己的血汗錢放到了收益率很高的理財產(chǎn)品上,認(rèn)為這些理財產(chǎn)品是有保障的,比炒股收益穩(wěn)定又保險。但是,在理財?shù)倪x擇上,選擇的是非保本型的產(chǎn)品,結(jié)果賠得一塌糊涂。
3.逐利心理、僥幸心理嚴(yán)重。
在個人財務(wù)活動中,逐利心理和僥幸心理普遍存在。今天的投資收益在賬面上翻了一番,明天會再翻一番吧,后天會繼續(xù)上漲吧,行情這么好,倒霉的一定不是我吧,“理想很豐滿,現(xiàn)實很骨感”,結(jié)果遇到風(fēng)險,投資收益大幅縮水,一夜回到“解放前”,成為華麗的“接盤俠”的人大有人在。
4.缺乏對風(fēng)險和收益的適度權(quán)衡。
在個人的財務(wù)風(fēng)險管理過程中,夸大收益的可能,忽視風(fēng)險的可能,盲目進(jìn)行決策,缺乏對風(fēng)險和收益的適度權(quán)衡,往往輸在一個“貪”字上。
四、加強(qiáng)個人財務(wù)風(fēng)險管理的措施
1.多多學(xué)習(xí),增強(qiáng)對個人財務(wù)風(fēng)險管理的認(rèn)識。
在對減少個人財務(wù)風(fēng)險損失的輿論宣傳方面,政府和媒體做了大量的工作,幾乎每個人都知道“股市有風(fēng)險,入市需謹(jǐn)慎”這樣的警示,也都知道傳銷的危害,也了解不少理財陷阱,對一般的電信網(wǎng)絡(luò)詐騙也有一定的識別能力,但是,隨著股市震蕩向好、傳銷組織不斷地改頭換面、理財陷阱防不勝防、電信網(wǎng)絡(luò)詐騙花樣翻新,在紛繁復(fù)雜的利益誘惑面前,人們的風(fēng)險識別能力沒有相應(yīng)跟上,不少人還是栽了跟頭。因此,增強(qiáng)對個人財務(wù)風(fēng)險管理迫在眉睫。通過學(xué)習(xí)個人財務(wù)風(fēng)險管理方面的知識,進(jìn)行有效的財務(wù)風(fēng)險的分析、識別、推斷,可以顯著降低個人財務(wù)風(fēng)險的發(fā)生概率,從而減少個人財務(wù)風(fēng)險損失。
2.調(diào)整心態(tài),轉(zhuǎn)變觀念,采取穩(wěn)妥的財務(wù)風(fēng)險管理策略。
在個人財務(wù)風(fēng)險損失的案例中,人們財務(wù)風(fēng)險管理的心態(tài)和財務(wù)風(fēng)險管理的觀念,在對財務(wù)風(fēng)險管理策略的選擇上,有很明顯的影響作用。僥幸心理加上急于求成冒進(jìn)的財務(wù)管理觀念,再加上個人本身對風(fēng)險刺激的追求,便會很容易采取投機(jī)性強(qiáng)的風(fēng)險管理策略,這樣財務(wù)管理風(fēng)險自然加大;而回避心理加上消極的財務(wù)管理觀念,再加上個人本身對風(fēng)險刺激的厭惡,一般會選擇消極的風(fēng)險管理策略,會錯失很多投資獲利的機(jī)會,資產(chǎn)的保值增值效果也不明顯,個人財務(wù)狀況得不到很好的改善。因此,調(diào)整心態(tài),轉(zhuǎn)變觀念,采取穩(wěn)妥的財務(wù)風(fēng)險管理策略是非常有必要的。在財務(wù)風(fēng)險管理的心態(tài)上一定要平和,財務(wù)風(fēng)險管理的觀念上一定要穩(wěn),采取穩(wěn)妥的財務(wù)風(fēng)險管理策略,有助于有效平衡風(fēng)險與收益,在降低個人財務(wù)風(fēng)險損失的同時,增加個人財務(wù)風(fēng)險收益。
3.實施正確的投資策略,合理進(jìn)行資本配置。
不同的人會選擇不同的投資策略,而不同的投資策略,決定了不同的資本配置組合:風(fēng)險追求者往往會選擇高風(fēng)險高收益的投資策略,在資本配置上喜好風(fēng)險資產(chǎn),無風(fēng)險資產(chǎn)比重較小;風(fēng)險回避者則喜歡選擇低風(fēng)險低收益的投資策略,在資本配置上偏好無風(fēng)險資產(chǎn),風(fēng)險資產(chǎn)比重較小;而風(fēng)險中立者則介于兩者之間。
需要說明的是,不同的投資策略和資本配置組合本身并沒有好壞之分,能區(qū)分好與不好的,只有個人投資的心理效用,也就是說某一個風(fēng)險追求者即使在某一次投資中失利,損失很大,由于其風(fēng)險承受能力較強(qiáng),喜歡風(fēng)險變化帶來的刺激,在本次投資中,雖然損失很大,但是在心理上并沒有過多地造成不利影響,那么這個風(fēng)險追求者在本次投資中的個人投資的心理效用便不為負(fù)。需要警惕的是,本身是風(fēng)險厭惡者,在某一段時期,卻選擇了風(fēng)險資產(chǎn)占大多數(shù)的投資組合,這是十分危險的,巨大的投資收益帶來的狂喜和巨大的投資損失帶來的心理失衡,都不是好的個人投資的心理效用。
4.平衡風(fēng)險與收益,降低負(fù)債經(jīng)營風(fēng)險。
眾所周知,個人負(fù)債經(jīng)營是把雙刃劍,一方面,個人負(fù)債經(jīng)營能保持對資產(chǎn)的控制權(quán)、保持良好的現(xiàn)金流、減少通貨膨脹風(fēng)險;另一方面,個人負(fù)債經(jīng)營也可能會產(chǎn)生過度負(fù)債,進(jìn)而產(chǎn)生無力償付和再籌資風(fēng)險。在收入限制與剛性需求的矛盾之間,個人負(fù)債經(jīng)營已經(jīng)越來越普遍,從日常消費的信用卡到各家銀行都在做的按揭貸款,一方面滿足了人們的需求,另一方面潛在風(fēng)險也在加大,這就需要我們在負(fù)債經(jīng)營過程中,平衡收益和風(fēng)險,降低個人負(fù)債經(jīng)營的風(fēng)險。在負(fù)債的時候,一定要充分考慮自身收入的穩(wěn)定性、個人的償還能力、負(fù)債的期限和利率結(jié)構(gòu)、每月還貸占收入的比例、再籌資的可能、違約的可能等等,在充分權(quán)衡了負(fù)債經(jīng)營帶來的風(fēng)險和收益后,選擇適度的負(fù)債,積極進(jìn)行償還。
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