中小企業(yè)融資擔保問題論文

　　中小企業(yè)融資擔保問題論文篇2

　　試談中小企業(yè)融資擔保問題

　　【摘 要】本文客觀分析了目前我國中小企業(yè)融資擔保存在的嚴重問題，提出了要想擺脫中小企業(yè)所面臨的融資困境，重點解決中小企業(yè)融資擔保的十項對策。

　　【關(guān)鍵詞】中小企業(yè) 融資擔保 擔保體系 法律

　　改革開放以來，中小企業(yè)發(fā)展迅速，為財政增長、城鄉(xiāng)勞動力就業(yè)、農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定方面做出了重要貢獻，已經(jīng)成為我國國民經(jīng)濟發(fā)展的重要組成部分。但中小企業(yè)的發(fā)展一直受融資問題的嚴重阻礙，在眾多融資渠道中融資擔保為中小企業(yè)提供的資金是最直接、最有效的。

　　1.中小企業(yè)融資擔保的現(xiàn)狀

　　和國際的擔保體系相比，我國的擔保機構(gòu)起步較晚，但是自擔保機構(gòu)創(chuàng)建以來，發(fā)展迅速，其擔保能力也在不斷壯大，這在一定程度上解決了部分中小企業(yè)的融資問題。目前我國的擔保機構(gòu)可分為政策性的融資擔保機構(gòu)、互助性擔保機構(gòu)、商業(yè)性擔保機構(gòu)，其中政策性的融資擔保機構(gòu)處于主導地位，是中小企業(yè)融資擔保體系的中堅力量。融資擔保體系實力增強，擔保機構(gòu)為了創(chuàng)造更多的利潤，積極為企業(yè)提供擔保服務(wù)，但由于中小企業(yè)數(shù)量遠遠大于擔保機構(gòu)的數(shù)量，所以，無論是擔保數(shù)量還是擔保金額，都處在較低水平，遠遠不能滿足巨大的市場需求。

　　2.中小企業(yè)融資擔保存在的問題

　　2.1政策性融資擔保機構(gòu)運營問題。

　　政府對政策性擔保機構(gòu)干預過深，這樣會產(chǎn)生很多問題，比如會產(chǎn)生行政干預現(xiàn)象，擔保機構(gòu)工作的隨意性增大，因為它的風險可以轉(zhuǎn)嫁給政府財政，這樣擔保機構(gòu)就不可能審慎經(jīng)營、認真工作，擔保失誤甚至出現(xiàn)重大問題的可能性會加大;擔保機構(gòu)出資主體單一，無法做大，服務(wù)的群體有限，不能滿足大量中小企業(yè)的擔保需求。

　　2.2擔保機構(gòu)與金融機構(gòu)之間缺乏“風險共擔”的配合意識。

　　銀行為了降低經(jīng)營風險都不愿意與擔保機構(gòu)同比例擔保，擔保機構(gòu)與銀行很難形成“風險共擔、利益共享”的機制。主要表現(xiàn)在擔保資金的放大倍數(shù)協(xié)調(diào)不一致，銀行希望擔保的放大倍數(shù)越低越好，放大倍數(shù)越低銀行承擔的風險就越小;而擔保機構(gòu)卻希望放大倍數(shù)越高越好，這樣一方面可以降低自身的經(jīng)營風險，另一方面一定的注冊資金可以獲得更多的貸款。

　　2.3擔保機構(gòu)管理不到位，潛伏著嚴重的經(jīng)營風險。

　　主要表現(xiàn)在：資本金不實，風險準備金提取不足，偏離主營業(yè)務(wù)，熱衷于大項目和高風險、高盈利的投資項目或證券投資，有些擔保機構(gòu)成立后，不以為中小企業(yè)貸款提供擔保為主，而是通過擔保套取銀行信貸資金，進行項目投資或證券投資。

　　2.4融資擔保體系不健全。中小企業(yè)的融資擔保體系通常由政府、擔保機構(gòu)、企業(yè)、金融機構(gòu)四方組成。目前我國尚未形成完整的融資擔保體系，例如擔保行業(yè)自律組織還沒有建立，各擔保機構(gòu)之間也沒有形成互保和聯(lián)保機制，部分擔保機構(gòu)資本金較小，并且資金來源不穩(wěn)定。

　　2.5擔保手續(xù)繁瑣，相關(guān)費用高。

　　我國中小企業(yè)的信用等級都比較低，有的企業(yè)甚至沒有完整的信用評級制度，這就造成了擔保機構(gòu)很難了解中小企業(yè)的實際財務(wù)狀況，相關(guān)的評估工作難度加大，相應(yīng)的就增加了擔保的程序和相關(guān)費用，增加了融資成本。

　　2.6擔保資金的風險補償機制不健全。

　　大部分擔保機構(gòu)在剛開始組建時就一次性的注入資本金，并沒有穩(wěn)定的資金追加補償機制或穩(wěn)定的后續(xù)資金來源，這使得擔保機構(gòu)的風險分散和轉(zhuǎn)移能力較差，加大了擔保機構(gòu)的經(jīng)營風險，阻礙擔保機構(gòu)的繼續(xù)發(fā)展。

　　2.7融資擔保機構(gòu)的監(jiān)管主體不明確。

　　自從擔保機構(gòu)出現(xiàn)以后，其監(jiān)管主體由人民銀行轉(zhuǎn)到國家經(jīng)貿(mào)委，國家經(jīng)貿(mào)委撤銷后，改為由國家發(fā)改委監(jiān)管?，F(xiàn)在行使監(jiān)管職責的是國家發(fā)改委的中小企業(yè)司。從目前情況來看，發(fā)改委對中小企業(yè)融資擔保行業(yè)的監(jiān)管力度還遠遠不夠。

　　2.8中小企業(yè)融資擔保法律制度不健全。

　　到目前為止我國中小企業(yè)可以依據(jù)的法律法規(guī)和政策主要有《公司法》、《擔保法》、《中小企業(yè)促進法》以及部門規(guī)章。但《公司法》并未對擔保機構(gòu)作出專門規(guī)定，《擔保法》也只是規(guī)范了擔保行為，而針對專業(yè)擔保機構(gòu)的市場準入與退出、業(yè)務(wù)范圍與種類、人員從業(yè)資格、財務(wù)及內(nèi)控制度、行業(yè)自律和政府監(jiān)管等問題尚無明確規(guī)定，作為《中小企業(yè)促進法》配套文件的《中小企業(yè)信用擔保管理暫行辦法》也尚未出臺。

　　2.9中小企業(yè)融資擔保人員存在的問題

　　由于我國專業(yè)融資擔保機構(gòu)起步較晚，近年來擔保機構(gòu)迅速擴張，法律上并沒有相應(yīng)的融資擔保機構(gòu)從業(yè)資格要求，使得部分擔保機構(gòu)從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)都不高。

　　2.10中小企業(yè)自身存在的問題

　　我國大多數(shù)中小企業(yè)規(guī)模小，固定資產(chǎn)等能抵押的資產(chǎn)也比較少，信息披露不夠，財務(wù)風險較高，效益不穩(wěn)定，難以形成對信貸資金的吸引力，并且中小企業(yè)在管理過程中存在許多不足之處，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)未分離導致其自身會有一定的局限性，領(lǐng)導人的思想觀念也在一定程度上影響中小企的發(fā)展，這些都直接或間接的導致了它的抗風險能力較差，一旦發(fā)生資金鏈的斷裂，會給企業(yè)帶來毀滅性的災(zāi)難。

　　3.中小企業(yè)融資擔保問題的解決對策

　　3.1促使政策性擔保機構(gòu)朝市場化方向發(fā)展

　　應(yīng)規(guī)范管理政策性融資擔保機構(gòu)，嚴格約束擔保業(yè)務(wù)中的政府行為，政府僅限于政策行為的引導和外部的監(jiān)督管理、規(guī)范調(diào)解，以確保擔保機構(gòu)的獨立運作和自主經(jīng)營。深化擔保機構(gòu)內(nèi)部管理體制改革，強化外部約束作用，建立激勵機制和約束監(jiān)督機制。要堅持把強化資本審慎監(jiān)管作為有效監(jiān)管的核心內(nèi)容，充分發(fā)揮資本在擔保業(yè)務(wù)發(fā)展中的約束功能和調(diào)節(jié)作用，促使行業(yè)發(fā)展的良性循環(huán)。

　　3.2妥善處理擔保機構(gòu)和商業(yè)銀行之間的關(guān)系，共擔風險

　　一般情況下，若中小企業(yè)不能按期還款，擔保機構(gòu)就要代替其償還，這樣銀行就把風險轉(zhuǎn)嫁到了擔保機構(gòu)上，這是擔保機構(gòu)所不愿見到的情況，正因為此，擔保機構(gòu)對中小企業(yè)的融資才畏首畏尾，為了確保中小企業(yè)的順利融資，擔保機構(gòu)與協(xié)作銀行之間應(yīng)當達成風險共擔協(xié)議，降低擔保機構(gòu)的風險，擴大銀行的業(yè)務(wù)范圍，滿足中小企業(yè)的資金需求。 　　3.3完善中小企業(yè)融資擔保機制，加強對擔保機構(gòu)的管理

　　擔保機構(gòu)的作用主要是為中小企業(yè)提供融資擔保，因此，對于那些偏離主營業(yè)務(wù)的擔保機構(gòu)應(yīng)及時拉回主道上來，并加強監(jiān)管，防止擔保機構(gòu)的名不副實。工商部門也要加強對擔保機構(gòu)的監(jiān)督，查明擔保機構(gòu)的出資額，防止其抽逃出資。

　　3.4建立完善的中小企業(yè)融資擔保體系

　　建立分層次的政府支持中小企業(yè)融資擔保體系。我們可以建立中央和地方政府分層次的中小企業(yè)融資擔保體系，在這個擔保體系中應(yīng)以地方政府為主體，地方政府根據(jù)本地的經(jīng)濟狀況和本地中小企業(yè)的特點，確定本地扶持重點;中央政府按照全國統(tǒng)一的標準和方法，重點對一些特殊項目、貧困地區(qū)和不發(fā)達地區(qū)的中小企業(yè)提供融資擔保或?qū)Φ胤秸囊恍Ｓ媱澨峁┰贀！?/p>

　　3.5減少融資擔保程序，降低相關(guān)費用

　　加強中小企業(yè)的信息透明化，使擔保機構(gòu)能及時了解擔保對象的實際情況，這樣可以減少擔保機構(gòu)的評估工作，從而簡化擔保程序，降低了相關(guān)的費用，降低中小企業(yè)融資擔保的成本。

　　3.6建立規(guī)范的代償損失補償機制

　　擔保機構(gòu)是特殊行業(yè)，融資擔保的目的是解決中小企業(yè)融資難的問題，它是一個高風險、低收益的行業(yè)，直接服務(wù)于地方經(jīng)濟，促進了地方財政收入的增加，因此，其發(fā)生的代償損失可由政府從每年增加的財政收人中列支一部分，也要吸收社會資本的進入，鼓勵大企業(yè)、大公司參股，壯大擔保機構(gòu)實力，提高擔保機構(gòu)支持中小企業(yè)的能力。

　　3.7明確融資擔保機構(gòu)的監(jiān)管主體

　　建議由相關(guān)的金融監(jiān)管部門實行全面的監(jiān)管，即由銀監(jiān)會或人民銀行的管理局對擔保機構(gòu)實施統(tǒng)一監(jiān)管。主要是因為擔保機構(gòu)的運作方式和金融機構(gòu)類似，況且人民銀行對金融機構(gòu)的管理已經(jīng)有很多年的經(jīng)驗，可以加強擔保機構(gòu)和銀行之間的聯(lián)系與合作，減少不必要的操作流程，更好的為中小企融資擔保服務(wù)。

　　3.8健全中小企業(yè)融資擔保法律法規(guī)

　　在完善中小企業(yè)融資擔保的各級法律法規(guī)方面，我國應(yīng)該放寬眼界，積極借鑒國外尤其是經(jīng)濟發(fā)達國家的成功經(jīng)驗。首先要出臺專門針對中小企業(yè)融資擔保的具體法律法規(guī)。其次，還要根據(jù)中小企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀，制定一系列相互補充、協(xié)調(diào)一致、內(nèi)容詳實的中小企業(yè)法律體系，以確保中小企業(yè)運營有良好的法律環(huán)境。綜上，在中小企業(yè)融資擔保立法方面，要提高立法的層次以及其配套法律法規(guī)的全面性和可操作性，使中小企業(yè)融資擔保有法可依、有法可循。

　　3.9提高融資擔保機構(gòu)從業(yè)人員的專業(yè)能力和職業(yè)素養(yǎng)

　　融資擔保行業(yè)具有特殊性，涉及面廣，專業(yè)性強，因此必須要對擔保從業(yè)人員加強教育培訓，努力培養(yǎng)和造就一支高素質(zhì)的人才隊伍。

　　3.10加強中小企業(yè)自身的管理與發(fā)展

　　中小企業(yè)應(yīng)遵循市場經(jīng)濟的客觀要求，強化內(nèi)部管理，優(yōu)化產(chǎn)權(quán)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，提高中小企業(yè)的整體素質(zhì)和效益。

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