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行政單位審計2020年終工作總結(jié)5篇精選

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行政單位審計2020年終工作總結(jié)5篇精選

  工作總結(jié)是個人在一個時期、一個年度、一個階段對自己的工作生活等表現(xiàn)的一個自我總結(jié),只有總結(jié)好自己的優(yōu)缺點才能更好的整裝出發(fā)。下面是小編整理的關(guān)于行政單位審計2019年終工作總結(jié),希望能夠幫到大家。

  行政單位審計2019年終工作總結(jié)(一)

  20__年,我局審計工作緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府的中心工作,以上級審計機關(guān)確定的重點任務(wù)為核心,以審計“全覆蓋”為目標,不斷深化財政審計、經(jīng)濟責任審計、政府投資項目審計、專項審計和審計調(diào)查及企業(yè)審計,充分發(fā)揮審計監(jiān)督的作用,為推動全區(qū)經(jīng)濟發(fā)展做出了積極的努力,較好地完成了年度各項工作任務(wù)?,F(xiàn)將工作情況總結(jié)如下:

  一、黨建工作

  今年以來,我局按照“思想建黨、制度治黨、作風興黨”的總思路,著力于黨建工作熱起來、黨內(nèi)生活嚴起來、黨內(nèi)活動活起來,切實加強機關(guān)黨組織建設(shè),以抓黨建促進審計事業(yè)發(fā)展。

  (一)加強領(lǐng)導(dǎo)、明確職責,確保黨建工作責任落實。

  為進一步加強我局黨建工作,我局于年初開展黨支部換屆選舉工作,局黨組召開專題會議,研究和部署了20__年全局黨建工作,制定了黨建工作年度計劃,做到黨建工作有步驟、有計劃;同時,嚴格落實機關(guān)黨建工作責任制,明確黨組書記為基層黨建工作第一責任人,班子成員履行基層黨建工作“一崗雙責”,明晰了工作責任,促進黨建工作各責任主體職責落地生根,做到黨建工作有人管、有人抓。

  (二)加強基層組織建設(shè),增強黨組織的凝聚力、戰(zhàn)斗力。

  1.按期進行黨支部換屆選舉。我局于年初開展黨支部換屆選舉工作,推選了機關(guān)黨支部書記、組織委員、宣傳委員,成立了新一屆中共__區(qū)審計局支部委員會,增強了黨組織的戰(zhàn)斗力,優(yōu)化了黨組織的隊伍結(jié)構(gòu)。

  2.積極開展支部活動。今年以來,我局按期組織以“3+_”模式開展“黨員活動日”和召開黨員大會,以黨支部為基本單位,以黨的組織生活、黨員志愿服務(wù)等為主要方式,因地制宜開展形式多樣、內(nèi)容豐富的黨員活動,豐富了黨員干部的業(yè)余文化生活,提升了支部的影響力和凝聚力。

  (三)注重加強日常管理,強化黨員隊伍建設(shè)。

  1.強化黨員學(xué)習教育。

  單位微信工作群開展黨員教育;以“三會一課”制度為載體,重點組織學(xué)習了黨章黨規(guī)和____系列講話精神,組織全體黨員分別以“我為__發(fā)展獻一策”、“ 弘揚道德風尚 做品德合格黨員”和學(xué)習“___、___等同志先進事跡”為主題,開展“兩學(xué)一做”專題學(xué)習教育討論活動;黨組書記和黨支部書記分別以《講政治、有信念、做審計戰(zhàn)線合格的共產(chǎn)黨員》、《嚴肅黨內(nèi)政治生活、做合格共產(chǎn)黨員》等為主題,為全體黨員干部講授3次專題黨課,與大家進行討論交流發(fā)言,認真傾聽大家的意見;同時,開展2次廉政黨課,強化全體審計干部的廉潔自律意識。每名黨員結(jié)合自身思想和工作實際,圍繞每月學(xué)習重點,撰寫個人學(xué)習教育筆記,持續(xù)貫徹學(xué)習熱潮,確保學(xué)習任務(wù)完成,學(xué)習教育活動取得實效。

  2.認真開展廉政警示教育。

  圍繞“守紀律、講規(guī)矩”主題,以學(xué)習貫徹《黨章》、《準則》、《條例》為契機,扎實開展黨性黨風黨紀和黨內(nèi)法規(guī)學(xué)習教育,強化黨員干部守紀律、講規(guī)矩的意識。及時通報典型案件,傳達貫徹中央和省市區(qū)關(guān)于黨風廉政建設(shè)和反腐敗工作有關(guān)精神,組織干部職工觀看了《毒針》及《歲月的堅守》等警示教育片,增強警示教育的生動性和震撼力,切實加強了局機關(guān)黨風廉政建設(shè)的宣傳與干部職工的思想教育。

  3.積極開展在職黨員進社區(qū)和微心愿認領(lǐng)活動。

  全局在職黨員主動前往自己所在社區(qū)報到,積極認領(lǐng)微心愿,并通過開展春節(jié)慰問、文明創(chuàng)建、志愿服務(wù)等一系列豐富多彩的活動切實為社區(qū)群眾服務(wù),幫助社區(qū)困難群眾解決生活問題,促進社區(qū)黨的基層組織建設(shè),確保服務(wù)活動取得了實效。

  4.做好發(fā)展黨員和黨費收繳工作。

  堅持按照黨員標準和發(fā)展程序,本著成熟一個發(fā)展一個的原則,把先進分子吸納到黨內(nèi)來,不斷為黨的肌體注入新的活力,今年已成功發(fā)展一名中共黨員。規(guī)范黨費收繳管理工作,認真組織、督促黨員按期繳納黨費,及時匯總上繳,進行公示,主動接受監(jiān)督,做到了黨務(wù)工作公平、公正、公開。

  二、審計業(yè)務(wù)工作

  (一)依法審計,突出重點,預(yù)決算執(zhí)行審計關(guān)注范圍不斷擴大。

  為認真貫徹落實審計工作精神,我局以促進規(guī)范預(yù)算管理、嚴格執(zhí)法為目標,科學(xué)安排預(yù)算執(zhí)行審計工作,切實把預(yù)算執(zhí)行審計作為第一任務(wù)抓好抓實。在具體工作中,緊緊圍繞區(qū)人大年初批復(fù)的預(yù)算,既關(guān)注財政性資金,又關(guān)注其他資金;既關(guān)注各單位財政收支的真實性、合法性,更關(guān)注專項資金的使用方向、使用效益。重點對20__年度區(qū)級財政管理情況及區(qū)衛(wèi)計局、區(qū)環(huán)衛(wèi)局等部門預(yù)算執(zhí)行情況進行了審計。審計資金總額123840.26萬元;審計查處主要問題金額1668.55萬元,其中查處管理不規(guī)范金額1668.55萬元;提出審計建議12條。目前,正在開展對__鎮(zhèn)20__—20__年度的財政決算審計工作。

  (二)圍繞中心,服務(wù)三農(nóng),開展專項審計和審計調(diào)查。

  我局從區(qū)委、區(qū)政府重點關(guān)注的問題入手,著力抓好各類專項審計和審計調(diào)查。重點對20__年度美麗鄉(xiāng)村專項資金、20__年度林業(yè)專項資金進行了審計,對20__年度農(nóng)業(yè)支持保護補貼資金管理及使用情況開展了專項審計調(diào)查。截至目前,已完成20__年度美麗鄉(xiāng)村專項資金審計項目,審計資金總額800萬元,審計查處主要問題金額45萬元,其中管理不規(guī)范金額45萬元,提出審計建議2條;其他2項專項審計和審計調(diào)查工作正在開展

  (三)積極穩(wěn)妥,促進依法行政,經(jīng)濟責任審計效果不斷突顯。

  今年我局狠抓了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計,加大從源頭上治理腐敗力度,積極組織經(jīng)責辦聯(lián)席會議相關(guān)單位,對區(qū)人大辦等44個單位(部門)主要領(lǐng)導(dǎo)開展了離任經(jīng)濟責任事項交接工作,并根據(jù)我局20__年審計工作計劃和區(qū)委組織部門的委托,對區(qū)財政局等18個行政單位黨政領(lǐng)導(dǎo)干部開展了任期經(jīng)濟責任審計工作。審計中,除抓好被審單位的財政財務(wù)收支審計外,還特別注重對領(lǐng)導(dǎo)干部在科學(xué)依法行政、廉潔自律等方面進行審計,并作出客觀評價。從源頭上預(yù)防和懲治腐敗,揭露問題,增強領(lǐng)導(dǎo)干部的責任感,對促進我區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部增強法律意識、責任意識、廉政意識、提高管理能力和水平起到了積極的推動作用。截至目前,已完成15項經(jīng)濟責任審計,審計資金總額109273.88萬元,審計查處主要問題金額20__7.68萬元,其中查處違規(guī)資金168.01萬元,管理不規(guī)范金額19909.67萬元,提出審計建議35條。其他3項經(jīng)濟責任審計工作正在開展。

  (四)加強管理,嚴格監(jiān)督,政府投資審計水平不斷提升。

  我們以項目工程竣工決算審計為主要形式,以工程造價審計為重點,深入揭示投資領(lǐng)域中擠占挪用建設(shè)資金、工程管理不規(guī)范等問題,科學(xué)評估項目建設(shè)的經(jīng)濟效益、社會效益、環(huán)境和生態(tài)效益,提出審計意見和建議,促進規(guī)范了政府投資項目建設(shè)和管理,提高了建設(shè)資金使用效益。有效地發(fā)揮了審計在節(jié)約財政資金、提高投資效益、促進廉政建設(shè)、保證工程質(zhì)量等方面的作用。

  (五)積極開展企業(yè)審計,促進企業(yè)健康有序發(fā)展。

  通過審計,發(fā)現(xiàn)了公司經(jīng)營管理中存在的問題,提出了完善管理機制的審計意見,提高了企業(yè)經(jīng)營管理水平和運營績效,促進了企業(yè)健康有序發(fā)展。目前,我局委托甘肅鎳華會計事務(wù)所,正在開展對金昌市天慶房地產(chǎn)開發(fā)有限公司自成立以來的資產(chǎn)負債損益情況的審計工作。

  (六)督促完成審計整改工作。

  今年,我局積極督促審計發(fā)現(xiàn)問題的整改落實,就20__年區(qū)級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計報告反映問題的整改情況進行了后續(xù)跟蹤監(jiān)督和審計回訪,督促各相關(guān)部門單位按照區(qū)政府要求,認真整改審計查出問題,及時糾正違法違規(guī)問題,推進審計整改工作務(wù)實有效,基本達到了整改要求。

  (七)積極完成上級交辦的其他工作。

  省審計廳對__區(qū)20__年四季度貫徹落實重大政策措施情況跟蹤審計發(fā)現(xiàn)的問題,我局及時跟進、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)有關(guān)單位對審計提出的問題進行了整改落實,并將整改情況報送區(qū)政府。

  (八)起草《關(guān)于開展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計的實施意見》。

  我局起草了《關(guān)于開展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計的實施意見》,已經(jīng)區(qū)委、區(qū)政府常委會審議通過并印發(fā)執(zhí)行。

  (九)積極參與省級優(yōu)秀審計項目評選。

  為進一步提高審計項目質(zhì)量,我局把年度優(yōu)秀審計項目評選工作作為推進審計質(zhì)量建設(shè)的重要抓手,積極組織參與省級優(yōu)秀審計項目評選的上報工作,嚴格按照評選標準,認真完善__區(qū)環(huán)境衛(wèi)生管理局20__年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計項目資料,確保參選的審計項目在規(guī)范化和審計成果方面具有“雙優(yōu)”特點,打造精品審計項目。

  三、“十區(qū)”建設(shè)工作

  結(jié)合區(qū)政府下發(fā)的“十區(qū)”建設(shè)目標責任書考核內(nèi)容,我局重點做好以下工作:

  (一)“崇德之區(qū)”建設(shè)。

  我局認真開展文明交通行動,積極參加區(qū)統(tǒng)一組織的志愿服務(wù)活動;堅持做好“逢六站路”工作,在責任路段開展全域無垃圾清理、文明交通勸導(dǎo)等常態(tài)化活動。同時,積極參與文明城市創(chuàng)建工作,先后多次配合龍門里社區(qū)、金冶里社區(qū)參與環(huán)境衛(wèi)生整治活動。

  (二)“尚學(xué)之區(qū)”建設(shè)。

  1.我局結(jié)合單位實際,從4月份開始,將“兩學(xué)一做”學(xué)習教育和政治學(xué)習相結(jié)合,每月統(tǒng)一安排學(xué)習計劃,每周開展理論學(xué)習,及時傳達會議及文件精神。

  2.定期向單位干部職工推薦學(xué)習書籍,并已發(fā)放《致加西亞的信》、《中國家風》、《全面從嚴治黨》、《__講故事》、《__的七年知青歲月》等書籍;認真開展讀書交流活動,組織干部職工交流心得體會。

  3.組織全體干部職工迅速掀起學(xué)習貫徹黨的十九大精神熱潮,印制《__區(qū)審計局學(xué)習宣傳十九大精神資料匯編》,通過集中學(xué)、自學(xué)等方式,采取專題會、分組討論等形式,切實把全體審計干部的思想和行動統(tǒng)一到會議精神上來,體現(xiàn)到具體的審計工作中。

  4.結(jié)合黨員活動日,開展鞏固__屆六中全會精神學(xué)習效果、基層黨建知識測試和十九大精神“應(yīng)知應(yīng)會”測試活動,及時強化鞏固學(xué)習效果。

  (三)“活力之區(qū)”建設(shè)。

  面對今年招商引資新任務(wù)、新要求,我局充分發(fā)揮局領(lǐng)導(dǎo)班子成員帶頭作用,現(xiàn)已協(xié)調(diào)__區(qū)__堂藥房項目、___商貿(mào)有限公司項目和__市__科技發(fā)展有限公司高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)苜蓿示范建設(shè)項目等3個項目,20__年到位資金總額3800萬元,完成年度任務(wù)的126.67%。

  (四)“智慧之區(qū)”建設(shè)。

  根據(jù)單位實際,制定我局智慧之區(qū)建設(shè)工作實施方案,并對單位信息化建設(shè)情況進行摸底調(diào)查,主要了解網(wǎng)絡(luò)、計算機、信息系統(tǒng)應(yīng)用、信息系統(tǒng)安全等內(nèi)容;同時,根據(jù)省審計廳計算機聯(lián)網(wǎng)審計工作進度和要求,逐步推進我區(qū)計算機聯(lián)網(wǎng)審計建設(shè)。

  (五)“陽光之區(qū)”建設(shè)。

  1.結(jié)合單位實際,制定我局陽光之區(qū)建設(shè)工作實施方案和任務(wù)分解表,成立領(lǐng)導(dǎo)小組;并制定“陽光之區(qū)”制度建設(shè)示范點創(chuàng)建工作實施方案。

  2.全面清理現(xiàn)有制度。認真對局機關(guān)現(xiàn)有制度進行全面梳理,區(qū)分“廢、改、立”三種類型,對從嚴治黨、干部管理、財務(wù)管理、機關(guān)日常管理等方面的50多項制度進行了重新擬定和完善,并將“三重一大”等重要決策的范圍、內(nèi)容、權(quán)限納入黨組工作制度中,切實做好制度的廢、改、立工作,使制度建設(shè)體現(xiàn)較強的針對性和實效性。

  3.簽訂黨風廉政責任書。一季度召開一次黨風廉政專題會議,各股室負責人簽訂黨風廉政建設(shè)承諾書和黨風廉政建設(shè)目標責任書;同時,領(lǐng)導(dǎo)班子成員對全體黨員干部開展集體約談。

  4.扎實開展廉政黨課活動。以“兩學(xué)一做”活動為契機,開展“學(xué)習中國共產(chǎn)黨廉潔自律準則”主題黨課,提升審計干部廉潔自律意識。

  5.提升工作透明度。全面推進黨務(wù)、政務(wù)、財務(wù)公開,做好年度預(yù)決算公開。

  6.積極開展“三糾三促”和“兩查兩保”專項活動,認真查擺問題,建立整改臺賬。同時,組織全體干部職工召開“三糾三促”專題工作推進會,集中學(xué)習區(qū)委、區(qū)政府的相關(guān)文件精神和會議精神,各股室中心負責人作表態(tài)發(fā)言,繼續(xù)開展自查自糾,形成了抓常抓長、抓細抓實的長效機制。

  四、精準扶貧工作

  根據(jù)區(qū)委扶貧辦的要求,召開駐__村脫貧攻堅工作會議,傳達相關(guān)會議精神和工作要求,并組織我局和成員單位區(qū)環(huán)保局的幫扶干部職工,前往__村對4戶貧困戶和20戶脫貧戶逐一進行走訪,詳細了解其生產(chǎn)生活情況,并根據(jù)4戶貧困戶的實際困難,制定幫扶計劃和幫扶措施。同時,始終把產(chǎn)業(yè)扶貧作為首要任務(wù),按照精準扶貧的要求,積極幫助__村加快實施貧困戶危房改造工程。20__年,幫助__村積極開展新農(nóng)村建設(shè)項目,修建10戶D級房屋,切實保障貧困戶基本住房安全;積極改善基礎(chǔ)設(shè)施條件,完成一事一議財政獎補項目和100萬元美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項目;開展村莊環(huán)境衛(wèi)生綜合治理,實施亮化工程,村內(nèi)安裝太陽能路燈20盞。

  同時,結(jié)合“慶七一”建黨節(jié)活動和學(xué)習貫徹黨的十九大精神活動,先后深入__村開展黨課教育活動,引導(dǎo)黨員學(xué)深悟透,融會貫通,做到學(xué)而信、學(xué)而用、學(xué)而行,做一名實實在在的合格黨員。

  五、爭取項目資金工作

  根據(jù)年初區(qū)委、區(qū)政府下達的向上爭取資金40萬元的任務(wù)要求,我局現(xiàn)已經(jīng)爭取了40萬元資金,已完成任務(wù)數(shù)的100%。

  六、協(xié)助配合,實現(xiàn)共贏

  一是配合完成了__區(qū)專項巡查工作;

  二是配合市紀委完成了扶貧領(lǐng)域監(jiān)督檢查工作;

  三是配合市審計局完成了永昌縣領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計工作;

  四是配合市審計局完成了全省農(nóng)村公路政策措施和農(nóng)村暢通工程等專項資金管理使用情況跟蹤審計工作。

  七、存在的問題和今后的打算

  一年來,審計局班子成員和全體干部職工做了大量的工作,取得了一些成績,但與上級的要求和群眾的期望相比,還存在著一些差距,主要表現(xiàn)在:

  一是面對新常態(tài)下的審計工作,在審計思路上還需要進一步拓寬。

  二是加強審計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn),提升工作效率和質(zhì)量。

  今后,我們將積極開展審計調(diào)查研究,進一步加強審計監(jiān)督力度,確保公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源的使用和管理落到實處;以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責任審計為重點,促進黨風廉政建設(shè),繼續(xù)抓好我局班子成員自身建設(shè)和干部職工教育培訓(xùn),打造一支政治強、業(yè)務(wù)精、作風實、紀律嚴的審計鐵軍,培養(yǎng)和造就審計人員謀劃有方、提筆能寫、開口能說、問策能答的能力和水平,為__區(qū)審計事業(yè)做出積極的貢獻。

  八、20__年工作思路

  20__年,區(qū)審計局在區(qū)委、區(qū)政府和上級審計機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下,主要開展以下十一個方面的審計工作:

  (一)嚴格公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責任審計。

  (二)配合完成20__年度__區(qū)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險政策措施落實跟蹤審計。

  (三)做好20__年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計。

  (四)做好20__—20__年度雙灣鎮(zhèn)政府財政決算審計。

  (五)根據(jù)區(qū)經(jīng)濟責任審計聯(lián)系會議安排和區(qū)委組織部的委托,開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計。

  (六)根據(jù)上級審計機關(guān)的安排,完成或配合完成各類專項審計或?qū)m棇徲嬚{(diào)查。

  (七)完成重點建設(shè)項目的竣工決算審計。

  (八)根據(jù)省審計廳計算機聯(lián)網(wǎng)審計工作進度和要求,逐步推進我區(qū)計算機聯(lián)網(wǎng)審計(金審工程三期)建設(shè)。

  (九)全面完成黨建和“十區(qū)建設(shè)”年度任務(wù)。

  (十)對上一年度審計查處問題的整改落實情況進行全面督查。

  (十一)完成區(qū)委、區(qū)政府安排的其他工作任務(wù)。

  行政單位審計2019年終工作總結(jié)(二)

  今年以來,圍繞縣委、縣政府經(jīng)濟建設(shè)工作中心,以__大精神和“三個代表”重要思想為指導(dǎo),按照《審計法》要求,履行工作職能。以學(xué)習教育提高人員素質(zhì)為基礎(chǔ);以黨風、行風建設(shè)為龍頭;以提高審計質(zhì)量爭創(chuàng)精品項目為主線,全面推進機關(guān)建設(shè)。在審計監(jiān)督工作中,認真貫徹落實審計署5、6號令,嚴格程序,以法行政,開拓進取,提前45天完成了全年工作任務(wù)?;仡櫲旯ぷ?,主要做法有以下幾個方面:

  一、認真履行好審計職能做到監(jiān)督與服務(wù)雙向用力

  (一)突出重點積極開展審計監(jiān)督維護財經(jīng)法紀

  一是規(guī)范了預(yù)算執(zhí)行工作行為,今年的預(yù)算執(zhí)行審計共查出有問題資金3838萬元,在微觀審計中,我們針對存在的往來賬科目清理不及時、違規(guī)調(diào)整稅種、混淆入庫級次、延壓稅款、違規(guī)退庫、票據(jù)管理不規(guī)范、白條抵庫、違控購置、擴大收費范圍、少繳稅金等10個方面存在的問題,經(jīng)綜合分析,有針對性地提出了改進意見與建議,規(guī)范了財政財務(wù)收支工作行為,糾正了存在的問題。

  二是追收了漏繳稅金535954元,其中:隱瞞業(yè)務(wù)收入漏交稅金及附加291971元;租賃費收入漏交稅金及附加109303元;漏繳土地使用稅19464元;漏交個人所得稅80216元;漏交營業(yè)稅35000元。針對存在的漏稅問題進行了收繳和限期收繳入庫。

  三是查處了“三亂”問題,涉及金額達989658元,其中:亂罰款13800元;亂收費512042元;亂發(fā)獎金補貼463816元。針對存在的問題下達了審計決定,進行了處理處罰。

  四是阻止了國有資產(chǎn)流失,審計發(fā)現(xiàn),有的單位在固定資產(chǎn)管理方面存在著固定資產(chǎn)不建賬登記和新購固定資產(chǎn)不入賬問題,兩個方面涉及固定資產(chǎn)金額達132萬元,針對存在問題,協(xié)助被審計單位對固定資產(chǎn)進行了清理、登記、建賬,有效地防止了國有資產(chǎn)流失。

  五是扼制了高、估、冒算行為,配合縣城改擴建工作,受縣政府委托,我們對9項城建工程進行了跟蹤審計,通過開工前、施工中、竣工決算全程審計監(jiān)督,保證了工程質(zhì)量,避免了損失浪費,扼制了高估冒算行為,審計投資總金額2866萬元,審計核減332萬元,為財政節(jié)省了建設(shè)資金。

  (二)轉(zhuǎn)變作風貼近被審單位做好服務(wù)工作

  在轉(zhuǎn)變作風做好服務(wù)方面:

  一是實行送達審計,少給被審計單位添麻煩,今年以來,我們改變了一往就地審計的做法,對30戶被審計單位實行了送達審計,這樣做第一減少了被審計單位對審計組人員的應(yīng)酬,審計期間不影響被審計單位正常工作開展;第二不牽涉被審計單位領(lǐng)導(dǎo)和財會人員精力;第三避免了請吃請喝不廉潔問題的發(fā)生。被審計單位比較滿意。

  二是實行一審雙果,一次審計,出具兩個報告,完成兩個項目,這樣既提高了工作效率,也減少了進點審計次數(shù),少添麻煩。

  三是審計處理堅持“四寬四嚴”,既促進經(jīng)濟發(fā)展從寬,損失浪費從嚴;改革失誤從寬,明知故犯從嚴;用于生產(chǎn)經(jīng)營和公益事業(yè)從寬,用于個人和小團體消費從嚴;初次違規(guī)從寬,屢查屢犯從嚴。通過“四寬四嚴”原則,為被審計單位創(chuàng)造一個寬松的外部工作環(huán)境。

  四是組織實施“131”服務(wù)活動。按照縣委、政府提出的“圍繞中心,服務(wù)大局”的要求,我們組織實施了“131”服務(wù)活動。即:審計一個項目,做好三項服務(wù):辦成一件實事,提一條合理化建議,建一份經(jīng)濟檔案,為縣委、縣政府提供一條審計信息。服務(wù)工作實行一項目一考核,考核結(jié)果做為年度工作考核內(nèi)容。通過服務(wù)活動開展,今年以來為企業(yè)辦實事6件,提改進意見建議49條,建經(jīng)濟檔案8份,為縣委縣政府提供審計信息21件。

  五是征求意見取得支持讓單位滿意。

  在審計監(jiān)督工作中,我們采取兩種方式征求意見:

  1、把被審計單位的領(lǐng)導(dǎo)請到審計機關(guān)交流情況,交換看法,進行思想勾通。今年共請單位領(lǐng)導(dǎo)到審計機關(guān)交換意見40人次。

  2、領(lǐng)導(dǎo)上門回訪調(diào)查研究,征求意見,今年由局領(lǐng)導(dǎo)帶隊到單位回訪31余人次。

  六是審計促進了穩(wěn)定工作。

  二、精心組織增措施加力度積極開展爭創(chuàng)精品工程

  在今年的爭創(chuàng)精品活動中,我們做到精心組織,強化領(lǐng)導(dǎo),主管局長、股長、審計組長層層簽定目標責任書,確保審計工作質(zhì)量,為鼓勵先進,我們對年內(nèi)在全市取得前三名審計項目實行了重獎,在創(chuàng)精品項目活動中,我們的主要抓了以下兩方面工作:

  (一)創(chuàng)精品項目堅持“七個統(tǒng)一”抓好“八個環(huán)節(jié)”

  為了加大爭創(chuàng)精品項目力度,每個項目審計我們做到了“七個統(tǒng)一”:

  一是統(tǒng)一組織審前調(diào)查,為項目審計尋找突破點;

  二是統(tǒng)一進行審前培訓(xùn),掌握審計方法和審計技巧;

  三是統(tǒng)一進行審計工作方案的審定、把關(guān);

  四是統(tǒng)一由主管局長帶隊審計,抓廉政措施落實;

  五是統(tǒng)一研究違紀、違規(guī)問題的定性處理,提高審計質(zhì)量;

  六是統(tǒng)一進行審計回訪,征求意見;

  七是統(tǒng)一對項目審計入檔資料通過三級復(fù)核進行把關(guān)。

  “七個統(tǒng)一”強化了對審計項目的領(lǐng)導(dǎo)。

  細化措施,從八個環(huán)節(jié)抓起加力度:

  一是目標責任要求到人,由主管局長、股長、審計組長層層簽定工作目標責任書,要求每個業(yè)務(wù)股年內(nèi)要有一個以上審計項目在全市審計系統(tǒng)取得前三名,創(chuàng)優(yōu)項目多重獎,對完不成的進行處罰。

  二是審計程序符合規(guī)定。按照國家審計準則規(guī)定實施審計,做到程序合法、合規(guī)。采?。簝?nèi)部復(fù)核、內(nèi)部督查、走訪調(diào)研三種方式對程序進行監(jiān)督。

  三是審計決定落實要達100%。審計決定落實采取四條措施:第一把被審計單位領(lǐng)導(dǎo)請上來,勾通、交換意見;第二申請縣主管領(lǐng)導(dǎo)調(diào)度、加壓;第三通過獎懲措施調(diào)動審計組人員的積極性;第四通報批評公開曝光。

  四是意見、建議切實可行。要求審計組提出意見和建議要具有科學(xué)性、建設(shè)性、實效性。組織好審計組二次進點,搞好跟蹤服務(wù)。

  五是建檔資料齊全有序。項目審計資料建檔,實行審計組長負責制,并采用領(lǐng)導(dǎo)觀模,業(yè)務(wù)股交叉檢查,檔案人員審檢等方式進行監(jiān)督和把關(guān)。

  六是廉潔自律從建章立制抓起。圍繞落實好“八不準”審計工作紀律和各項廉政建設(shè)工作規(guī)定,建立健全六項廉政建設(shè)工作制度,給局領(lǐng)導(dǎo)劃分了廉政建設(shè)分管范圍,對領(lǐng)導(dǎo)實行責任追究,對審計組實行廉潔自律工作一票否決制。

  七是內(nèi)部督查不走過場。我們重點抓好三個環(huán)節(jié):第一實施審計期間由主管領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)場督查指導(dǎo)抓質(zhì)量、抓廉潔;第二項目歸檔資料實行三級復(fù)核嚴格把關(guān);第三讓群眾評論項目質(zhì)量,按好、中、差順序進行排列曝光。

  八是自覺接收社會監(jiān)督。通過審計政務(wù)公開、社會承諾、廉政反饋卡、上門征求意見四種方式,接收社會監(jiān)督,提高審計工作透明度。

  (二)獎勵先進調(diào)動積極因素增動力

  在爭創(chuàng)精品項目活動中,嚴格獎懲,項目獎勵從三方面抓起:

  一是審計階段。能如實揭露被審計單位存在的問題,審計項目做到了實事求是,問題定性處理、處罰依據(jù)的法律、法規(guī)準確,審計決定落實率高;

  二是年度審計項目在全市審計系統(tǒng)評比中,取得前三名以上審計項目,市局獎勵后縣局繼續(xù)進行獎勵,實行重復(fù)獎勵;

  三是股室年度工作在全局排列第一名,股室的股長,在縣對公務(wù)員年度考核中定為優(yōu)秀,并報縣政府進行獎勵。

  三、健全制度強化管理促進黨風廉政建設(shè)工作開展

  (一)加強學(xué)習教育提高對廉政建設(shè)工作的思想認識

  圍繞提高黨風廉政建設(shè)工作重要意義認識,我們開展了四項教育:

  一是踐行“三個代表”重要思想,開創(chuàng)一流業(yè)績教育,要求全體審計人員立足本職,做好工作,轉(zhuǎn)變作風,扎扎實實地做好本職工作。

  二是黨紀黨規(guī),以法行政文明執(zhí)法教育,利用正反兩面典型進行正確的思想引導(dǎo),幫助干部職工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀,做執(zhí)法守紀的模范。

  三是抵制行業(yè)不正之風,廉潔自律教育,要求全體審計人員正確使用“審計監(jiān)督權(quán)”和“審計處理權(quán)”,自覺執(zhí)行審計“八不準”工作紀律。

  四是黨員思想入黨教育,要求黨員干部認真學(xué)習貫徹黨章,按黨章規(guī)定嚴格要求,發(fā)揮好表帥作用,牢固樹立全心全意為人民服務(wù)思想。

  圍繞抓好四項教育,年初建立了黨風廉政建設(shè)教育計劃,配合思想教育,我們舉辦學(xué)習專欄六期,開展學(xué)習交流二次,樹立先進典型二人,取得了比較好地效果。

  (二)健全制度強化黨風廉政建設(shè)工作管理

  黨風廉政建設(shè)工作,我們從建章立制入手,先后建立健全了《黨風廉政建設(shè)責任追究制》、《審計組廉潔自律工作紀律》、《審計人員廉潔自律守則》、《審計政務(wù)公開制度》、《領(lǐng)導(dǎo)跟班作業(yè)工作制度》、《錯案和執(zhí)法過錯責任追究制度》、《加強班子建設(shè)十條措施》。

  圍繞抓好制度落實,我們采取了五條措施:

  一是黨風廉政建設(shè)工作實行一把手工程,實施中做到每個項目一調(diào)度,每月一研究,每季一評優(yōu)。由一把手通過縣電視臺向社會作出黨風廉政建設(shè)承諾,接收監(jiān)督。

  二是跟蹤巡視抓制度落實,由主管紀檢工作的領(lǐng)導(dǎo)負責,通過跟班作業(yè)、明查暗訪、座談?wù){(diào)研、審計回訪等形式,到作業(yè)點進行督查,了解審計組人員黨風廉政建設(shè)工作紀律執(zhí)行情況,這樣,有效扼制了借工作之便有違反廉政建設(shè)工作紀律問題的發(fā)生。

  三是請上來征求意見和廉政反饋卡制,圍繞黨風廉政建設(shè)工作開展,我們對審計組人員采取了兩條監(jiān)督措施,第一對被審計單位領(lǐng)導(dǎo)實行請上來制度,征求意見。第二項目審計實行廉政反饋卡制,審計終了后由被審計單位將審計組廉政情況填入卡內(nèi),反饋于審計機關(guān)。今年我們請企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)到機關(guān)交換意見40人次,收到被審計單位廉政反饋卡30件,沒有發(fā)現(xiàn)違反廉政紀律問題。

  四是為局班子成員建立廉潔檔案,廉潔檔案包括住房情況、干部收入、乘車情況、現(xiàn)金證券登記四方面內(nèi)容,實行對黨員干部的內(nèi)部監(jiān)督和事前警示,使領(lǐng)導(dǎo)班子成員自覺做到廉潔自律。

  五是實行審計政務(wù)公開,圍繞審計政務(wù)公開工作,我們建立了領(lǐng)導(dǎo)小組和監(jiān)督小組,加強審計政務(wù)公開工作管理設(shè)立了舉報箱和舉報電話,讓社會進行監(jiān)督。

  (三)黨風廉政建設(shè)實行一票否決

  在黨風廉政建設(shè)工作中,對違反廉政工作紀律行為,堅持責任追究,實行一票否決制。對責任人和所在股室去銷年內(nèi)評選先進資格,在對公務(wù)員年度考核中評為不稱職,對主管領(lǐng)導(dǎo)實行廉政責任追究。通過兩項措施,扼制了行業(yè)不正之風。

  行政單位審計2019年終工作總結(jié)(三)

  主要工作內(nèi)容:

  一、進一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度;強化了業(yè)務(wù)學(xué)習,解決了審計工作中遇到的新問題,使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉(zhuǎn)變。

  二、認真學(xué)習相關(guān)業(yè)務(wù),及時了解對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學(xué)校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進行了審計,保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。

  三、對學(xué)校的財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審,并及時上報審計工作報告,有效地提高了教育經(jīng)費使用效益。根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟活動特點,今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有:

  1、對學(xué)校的各項收入進行了審核,內(nèi)審小組認為學(xué)校的所有收入都及時入賬,并納入了學(xué)校的財務(wù)核算,無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。

  2、對學(xué)校的各項支出情況,包括教師工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出情況進行審核,重點審計了支出的真實性和合法性,有沒有損失浪費等行為,內(nèi)審認為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項支出均屬合理。

  3、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況,經(jīng)審計認為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應(yīng)清理。

  4、對學(xué)校的負債也作了相應(yīng)審計,學(xué)校從__年后沒有產(chǎn)生新債,更沒有舉債消費。

  5、對學(xué)校收費情況進行了重點審計,未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象,學(xué)校收費合理,只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費,且按月收取,用規(guī)定收據(jù)一月一開,并做到了收前公示。并對學(xué)生生活費給予了補助。

  四、認真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神,及時完成了教育局安排的各項工作。

  審計工作中的措施

  1、嚴格執(zhí)行了年度審計工作計劃,提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審計工作中堅持原則,實事求是,客觀公正地看待和處理問題。

  2、全面審計,突出重點。對學(xué)校的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚,又抓重點問題進行深入地分析,爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。

  3、完善了制度,嚴格了管理。嚴格審計質(zhì)量管理,實行審計全過程質(zhì)量控制,將審計準則、審計質(zhì)量控制標準和制度落實到了審計方案、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。

  4、今后進一步加強學(xué)習和培訓(xùn),把審計工作做得更好。

  行政單位審計2019年終工作總結(jié)(四)

  20__年,我鎮(zhèn)內(nèi)審在鎮(zhèn)黨委、政府的直接領(lǐng)導(dǎo)下,在__審計局的關(guān)心指導(dǎo)下,堅持以鄧小平理論、三個代表重要思想為指導(dǎo),牢固樹立科學(xué)發(fā)展觀,認真學(xué)習貫徹落實《中華人民共和國審計法》和《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》等有關(guān)法律法規(guī),堅持“依法審計,服務(wù)大局,圍繞中心,突出重點,求真務(wù)實”的工作方針,遵守內(nèi)審職業(yè)道德,依法履行監(jiān)督職責,努力提高工作質(zhì)量,為維護我鎮(zhèn)財經(jīng)秩序、促進廉政建設(shè)、加強經(jīng)濟管理等方面,起到了積極的作用,為__社會經(jīng)濟健康發(fā)展作出了應(yīng)有的貢獻。

  今年以來,鎮(zhèn)審計室共完成了__個項目審計,其中:財務(wù)收支審計_個、干部離任審計_個、基建、工程項目審計_個,工會經(jīng)費審查審計_個。回顧今年以來的工作,主要做了以下幾個方面:

  1、按照年初工作計劃,認真開展財務(wù)審計。

  為及時了解掌握各單位財務(wù)收支和經(jīng)濟活動情況,加強檢查督促,鎮(zhèn)審計室于今年1-2月,對全鎮(zhèn)各村管理部門、鎮(zhèn)級公司、事業(yè)單位20__年度財務(wù)收支情況進行了全面審計。這次審計,我們以財務(wù)制度和鎮(zhèn)政府有關(guān)文件為依據(jù),一是檢查了各單位20__年度經(jīng)濟活動的真實性、合法性和效益性等情況,二是檢查了各單位執(zhí)行財務(wù)制度和政府有關(guān)規(guī)定的情況。具體檢查了各單位有無超標準的補貼、有無出借集體資金,費用報銷和原始憑證是否合規(guī)、合法,會計核算是否規(guī)范,年度收支有無虛估冒算,應(yīng)收賬款是否及時收回,有否存在損失浪費等情況。對財務(wù)審計中發(fā)現(xiàn)的問題,及時與有關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)溝通,做到即知即改;對一些歷年遺留的問題,要求單位制訂計劃逐項處理。從今年一季度起,財務(wù)審計由經(jīng)管辦組織進行季度互審,鎮(zhèn)審計室積極配合并一起參與財務(wù)互審。

  2、堅持有離必審原則,做好干部離任審計。

  離任審計是加強干部管理和監(jiān)督的一個重要環(huán)節(jié),是促進黨風廉政建設(shè)的一項重要制度,也是對領(lǐng)導(dǎo)干部在任期內(nèi)單位資產(chǎn)負債、經(jīng)營狀況和經(jīng)濟管理等情況進行綜合性評價。通過離任審計,進一步明確干部的經(jīng)濟責任,使離任者交得清楚,繼任者接得明白。在離任審計中,我們堅持全面審計、重點突出、規(guī)范操作,審計結(jié)論和審計評價做到客觀公正。今年以來,鎮(zhèn)審計室先后對__鎮(zhèn)__居委會主任、__物業(yè)公司經(jīng)理、__敬老院院長、__村委會主任、__經(jīng)濟發(fā)展有限公司經(jīng)理和__村委會主任進行了離任審計。對審計中發(fā)現(xiàn)的問題,實事求是地進行披露,提出整改意見,并督促整改。

  3、加強項目結(jié)算監(jiān)督,搞好基建工程審價。

  開展基建工程審價,加強固定資產(chǎn)投資管理,提高資金使用效率,最大限度地節(jié)約建設(shè)資金,這是內(nèi)審工作的一項重要工作。近幾年來,隨著我鎮(zhèn)經(jīng)濟社會不斷發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)的不斷推進,我鎮(zhèn)在基礎(chǔ)設(shè)施和公益性事業(yè)方面加大了投入力度,鎮(zhèn)政府和集體投資項目不斷增加。在基建工程審價中,鎮(zhèn)審計室堅持工程審價規(guī)定,踏勘現(xiàn)場、仔細測量,做好審價機構(gòu)與建設(shè)方、施工方的協(xié)調(diào)。對__萬元以上工程項目委托社會中介機構(gòu)直接審價;對__萬元以下項目,鎮(zhèn)審計室借助審價機構(gòu)專業(yè)力量進行審價,并要求審價機構(gòu)正確套用計價標準,做好準確定價,積極維護集體利益。今年以來,鎮(zhèn)審計室共完成基建工程項目審價__個,送審價為__萬元,審定價為__萬元,核減工程造價__萬元,核減率為__%。其中委托社會中介機構(gòu)外審項目__個,送審價為__萬元,審定價為__萬元,核減金額__萬元,核減率__%;內(nèi)審項目__個,送審價為__萬元,審定價為__萬元,核減金額__萬元,核減率為_%。

  4、認真做好協(xié)調(diào)服務(wù),落實審計整改意見

  20__年下半年,____審計局對我鎮(zhèn)進行黨政干部經(jīng)濟責任審計。通過這次審計,發(fā)現(xiàn)我鎮(zhèn)在20__和20__年兩年間,財務(wù)、財政收支上存在著一定問題,根據(jù)__審計局出具的《審計報告》中提出的有關(guān)整改事項,鎮(zhèn)黨委、政府極為重視,于20__年12月24日召開專題會議,研究部署審計整改。為了全面落實整改任務(wù),根據(jù)擬定的整改分工,鎮(zhèn)審計室一方面及時了解、掌握有關(guān)單位審計整改情況,及時向鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)匯報;另一方面對有關(guān)問題提出了整改建議,供他們參考,并督促這些單位按照要求逐條逐項地搞好整改。在各方的配合支持下,鎮(zhèn)審計室按時起草了《__鎮(zhèn)經(jīng)濟責任審計整改情況報告》,經(jīng)鎮(zhèn)黨委政府領(lǐng)導(dǎo)審核后,在規(guī)定的時間內(nèi)及時上報了__審計局。今年3月18日,經(jīng)__審計組再次回訪檢查驗收一次通過。對今年內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)的問題,在10月份也進行了一次檢查。

  5、依法履行經(jīng)審職責,加強工會經(jīng)費審計。

  工會經(jīng)費的審查、審計是工會工作的重要組成部分。根據(jù)上級工會的工作要求,于今年2月,對鎮(zhèn)工會20__年度經(jīng)費決算和20__年度經(jīng)費預(yù)算進行了審查;5月,對鎮(zhèn)工會20___年度工會經(jīng)費收支情況進行同級審計;7月,對鎮(zhèn)工會200__年上半年經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況進行了審查;8月,對5個基層工會20__年的經(jīng)費收支進行了審計。對工會經(jīng)費審計中發(fā)現(xiàn)的問題,我們都出具了審計意見書。通過審計,進一步規(guī)范工會經(jīng)費的使用和管理。

  回顧今年以來的工作,雖然取得了一定成績,但對照上級和領(lǐng)導(dǎo)的要求還有不小的差距。由于人力有限,難以制訂詳細的審計計劃,有些工作做得還不夠深入細致。

  由于缺乏基建工程項目的審價知識,新農(nóng)村建設(shè)中一些內(nèi)審項目沒有經(jīng)過審價,不能及時完成;審計工作水平和審計質(zhì)量還有待于進一步提高。在今后的工作中,我們決心進一步加強學(xué)習,不斷提高自身素質(zhì);要堅持邊干邊學(xué),學(xué)用結(jié)合,認真總結(jié),查找不足,不斷提高審計工作質(zhì)量和審計效率;要嚴格按照內(nèi)審工作要求,進一步規(guī)范操作程序,堅持依法審計,及時完成各項工作任務(wù)。

  20__年審計工作總體思路:進一步加強政治理論和業(yè)務(wù)學(xué)習,不斷提高審計人員綜合素質(zhì);緊緊圍繞黨委、政府的中心工作,服從于、服務(wù)于我鎮(zhèn)經(jīng)濟社會建設(shè),當好領(lǐng)導(dǎo)的“眼睛”,不斷加強監(jiān)督力度;搞好部門間的溝通和協(xié)調(diào),有效開展各項審計。審計工作要堅持科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),堅持“全面審計、突出重點”的工作方針,繼續(xù)做好財務(wù)收支審計、經(jīng)濟責任審計、基建工程審計,加強財務(wù)監(jiān)督,促進經(jīng)濟管理,努力提高審計工作質(zhì)量,著力抓好審計整改落實。20__年主要工作設(shè)想如下:

  1、繼續(xù)搞好經(jīng)濟責任審計。重點審計領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)各項指標完成情況、財務(wù)收支、資產(chǎn)管理使用和保值增值情況,財務(wù)制度、國家財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行情況,以及單位內(nèi)部控制制度的建立健全和執(zhí)行情況,客觀公正地進行審計評價。

  2、繼續(xù)搞好財務(wù)審計。重點對各單位財務(wù)管理、資金使用、會計核算、支付手續(xù)、補貼標準等情況的審核、監(jiān)督。通過審計,要進一步促進各單位自覺遵守財務(wù)制度,建立健全內(nèi)控制度,倡導(dǎo)勤儉節(jié)約,促進增收節(jié)支,防止損失浪費。設(shè)想從20__年起,對所有單位進行一次排摸,按照一定時間有計劃地進行輪流審計。

  3、繼續(xù)加強對基建工程項目審計。20__年,一要繼續(xù)做好每個工程項目的審計,協(xié)調(diào)好有關(guān)部門,實行監(jiān)督與服務(wù)并舉的審計方式。二要繼續(xù)嚴格執(zhí)行審價原則,上門實地測量,積極維護集體利益。

  4、繼續(xù)做好審計整改、回訪工作。對審計中發(fā)現(xiàn)的各類問題和整改建議要及時通知到被審單位,加強督促力度,確保審計意見落到實處,務(wù)求取得審計實效。

  此外,及時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

  行政單位審計2019年終工作總結(jié)(五)

  一、 學(xué)習工作任務(wù)完成情況

  (一)全面完成了各項學(xué)習任務(wù)。今年我處按廳黨組的要求及機關(guān)黨委、監(jiān)察室、人教處等有關(guān)處室的安排,組織全處同志在自學(xué)的基礎(chǔ)上,結(jié)合實際集中認真地學(xué)習了中國共產(chǎn)黨甘肅省第十一次代表大會的會議精神,重溫了《中國共產(chǎn)黨章程》,學(xué)習了__屆六中全會《關(guān)于構(gòu)建社會主義和諧社會的重大問題的決定》、同志在《中央紀委第七次全體會議上的重要講話》、在《中央黨校省部級領(lǐng)導(dǎo)干部研討班開班儀式上的講話》、李金華審計長的講話等重要文件資料并進行深入討論,從而逐步提高了思想認識。

  通過學(xué)習,使我們充分認識到當前審計工作要緊緊圍繞各級黨委、政府和社會關(guān)注的熱點問題,堅持服務(wù)大局和突出重點,發(fā)揮審計監(jiān)督職能作用,維護廣大人民群眾的根本利益,為我省經(jīng)濟又好又快的發(fā)展做好服務(wù)。黨的__大召開后,我處在全體黨員干部各自收看大會盛況自學(xué)的基礎(chǔ)上,組織全處干部一方面集中學(xué)習大有關(guān)精神,另一方面結(jié)合實際,認真以黨員先進性教育時提出的整改措施的落實及成效和“五個表率”對照檢查,總結(jié)成效,尋找不足。大家表示一定要充分認識黨的__大的重大歷史意義,把思想統(tǒng)一到__大精神上來,集中智慧,凝聚力量,開拓性地搞好外資審計工作。另外,我處積極響應(yīng)廳黨組的號召,組織全處同志加強業(yè)務(wù)學(xué)習。

  我們在組織全處同志集中學(xué)習別的省市外資審計先進經(jīng)驗及技能的同時,還舉辦了全省外資審計軟件培訓(xùn)班,學(xué)習了外資審計計算機應(yīng)用技術(shù),同時講解了外資公證審計中容易發(fā)生和出現(xiàn)的問題以及如何甄別和解決問題的辦法。通過培訓(xùn),掌握了外資審計項目的計算機應(yīng)用軟件技術(shù),提高了運用操作軟件技術(shù)的能力,同時,在時間緊、任務(wù)重的情況下,我處仍然先后派出了8名同志參加省廳和相關(guān)單位的業(yè)務(wù)知識和技能的學(xué)習。

  (二)全面完成了審計工作任務(wù)。20__年,根據(jù)審計署授權(quán)和省政府交辦,我們在廳黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)分配廳長的參與指導(dǎo)下,以及相關(guān)處室的積極支持協(xié)助下,總計18個國外貸援款項目執(zhí)行及財務(wù)收支情況進行了審計,并按時保質(zhì)出具中英文審計公證報告 份。全年審計資金總額 億元,其中外資 億元。另外,還完成了對今年已完工的兩個衛(wèi)生項目和一個水電項目的預(yù)審。預(yù)審中衛(wèi)生項目審計組直接 縣等 個項目縣進行了審計,并且延伸至鄉(xiāng)鎮(zhèn)項目執(zhí)行單位,深入各鄉(xiāng)衛(wèi)生院實地察看,了解情況,抽查面達到了40%以上。

  在審計中,我處重點檢查了被審計單位是否在項目執(zhí)行中存在違反國家法規(guī)、貸援贈款協(xié)定及重大經(jīng)濟犯罪和腐敗等問題。發(fā)現(xiàn)了項目執(zhí)行單位存在如下問題:

  一是配套資金到位低。20__年度,共有3652.71萬元的配套資金未按計劃到位。其中

  二是滯留、借用項目資金。截至20__年底,滯留配套資金 萬元,滯留世行回補資金 萬元;借用亞行貸款甘肅清潔能源項目資金 萬元。

  三是項目未按批復(fù)概算執(zhí)行,個別項目嚴重超概算。 項目征地拆遷費超概算 億元, 項目超概算 萬元, 項目概算外支出 萬元。

  四是管理費超支及核算不合規(guī)。

  五是財務(wù)核算不規(guī)范。中英合作水資源需求管理援助項目省項目辦建立的固定資產(chǎn)賬卡記錄不全,英國援助基本衛(wèi)生服務(wù)支持項目的基層項目執(zhí)行單位一部分鄉(xiāng)衛(wèi)生院對項目資金的賬務(wù)處理不規(guī)范,

  通過審計,督促項目單位嚴格執(zhí)行國家法規(guī)和項目協(xié)議,規(guī)范財務(wù)管理和會計核算,合理有效地利用外資,提高資金使用效率和外債償還能力。

  (三)完成與其他處室合作的審計工作。我處抽調(diào)5名同志參加國有土地出讓金征收管理使用情況的審計,其中2名同志擔任審計組長,較好地完成了交辦的審計任務(wù)。12月,派出7名同志參加了省政府駐外辦事處的審計,涉及7個辦事處,1名同志還擔任審計組長,積極認真地完成審計任務(wù)。

  (四)初步完成了單純的公證審計與效益審計的結(jié)合,并取(20__年有關(guān)衛(wèi)生局依法行政工作總結(jié))得了一定的成效。我們在審計中,自主創(chuàng)新,將外資項目公證審計同效益審計有機地結(jié)合起來,注意揭露有無嚴重損失浪費,資源生態(tài)破壞或毀損問題,促使外資項目達到設(shè)計確定的目標,產(chǎn)生更大的社會及經(jīng)濟效益。

  如今年在亞行貸款甘肅清潔能源項目審計中,對項目經(jīng)營及效益情況進行了分析,對此既肯定了項目取得的成效,又找出和分析了存在的問題及原因,提出了切實可行的建議,從而引起了被審計單位的高度重視,積極采納了審計建議,糾正了存在的問題,加強了項目管理。

  我們還特別加強了農(nóng)牧業(yè)、教育、衛(wèi)生、環(huán)境保護等涉及群眾切身利益的公共領(lǐng)域和專項補助資金等的審計監(jiān)督,促進各項惠民政策落到實處。在審計中我們經(jīng)常深入鄉(xiāng)鎮(zhèn),走村串戶,了解政策落實,群眾受益情況,作為評價項目的依據(jù)。

  (五)充分利用審計成果,撰寫理論文章和要情等反映介紹情況。

  今年在完成公證審計任務(wù)的同時,我們加強了對審計成果的綜合利用。撰寫了 篇《審計要情》,向有關(guān)部門反映項目執(zhí)行中存在的問題,分析原因,提出切實可行的措施,從而促進外資項目管理,提高外資使用效益。

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