董事會秘書考試試題
上市公司聘任的董事會秘書或證券事務(wù)代表，都應(yīng)通過資格考試，取得交易所頒發(fā)的《董事會秘書資格證書》，下面小編給大家介紹關(guān)于董事會秘書考試試題的相關(guān)資料，希望對您有所幫助。
董事會秘書考試試題如下
一、 單項選擇題(每小題1分，共5分，每題只有一個正確答案)
1、上市公司全部有效的股權(quán)激勵計劃所涉及的表弟股票總數(shù)累計不得超過公司股本總額的( B )
A、5% B、10% C、15% D、20%
2、非經(jīng)股東大會特別決議批準，任何一名激勵對象通過全部有效的股權(quán)激勵計劃獲授的本公司股票累計不得超過公司股本總額的( A )
A、1% B、2% C、3% D、4%
3、上市公司以股票市價為基準確定限制性股票授予價格的，在下列期間內(nèi)可以向激勵對象授予股票：( D )
A、定期報告公布前30日
B、重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后第1個交易日
C、重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后第2個交易日
D、重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后第3個交易日
4、出現(xiàn)下列情形的，本所對其股票交易實行退市風(fēng)險警示：最近一個會計年度的審計結(jié)果顯示公司違法違規(guī)為其控股股東及其他關(guān)聯(lián)方提供的資金余額：( )
A、超過2000萬元或占凈資產(chǎn)值的50%以上
B、超過3000萬元或占凈資產(chǎn)值的50%以上
C、超過5000萬元或占凈資產(chǎn)值的100%以上
D、超過7500萬元或占凈資產(chǎn)值的100%以上
5、某中小企業(yè)板上市公司2007年底經(jīng)審計的總資產(chǎn)為10億元，凈資產(chǎn)為6億元。2008年2月1日，對外擔保余額2.8億元，公司擬新增對外擔保4000萬元，公司需履行的審批程序為：( )
A、不需提交董事會審議
B、提交董事會審議，不提交股東大會審議
C、提交股東大會審議，不需提供網(wǎng)絡(luò)投票方式
D、提交股東大會審議并提供網(wǎng)絡(luò)投票方式
6、下列不屬于上市公司關(guān)聯(lián)方的是：( B )
A、直接或間接控制上市公司的法人
B、上市公司的控股子公司
C、持有上市公司5%股份的自然人股東控制的企業(yè)
D、在上市公司控股股東處擔任董事職務(wù)的自然人
7、判斷上市公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生交易是否需披露的標準是交易金額是否超過：( B )
A、10萬元 B、30萬元 C、50萬元 D、100萬元
8、判斷上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生交易是否需披露的標準是 ( C )
A、交易金額在300萬元以上
B、交易金額占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的0.5%以上
C、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的0.5%以上
D、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的1%以上
9、關(guān)于股票期權(quán)的表述，下列說法正確的是：( C )
A、激勵對象可以其獲授的股票期權(quán)在規(guī)定的期間內(nèi)以預(yù)先確定的價格和條件購買上市公司一定數(shù)量的股份，但不得放棄該種權(quán)利
B、股票期權(quán)授權(quán)日與獲授股票期權(quán)首次可以行權(quán)日之間的間隔不得少于6個月
C、激勵對象獲授的股票期權(quán)不得轉(zhuǎn)讓、用于擔?；騼斶€債務(wù)
D、股票期權(quán)有效期過后，已授出但尚未行權(quán)的股票期權(quán)仍然可以行權(quán)
10、上市公司( B )的負責擬定股權(quán)激勵計劃草案。
A、董事會下設(shè)審計委員會
B、董事會下設(shè)薪酬與考核委員會
C、董事會
D、股東大會
11、中國證監(jiān)會自收到完整的股權(quán)激勵計劃備案申請材料( C )之日起內(nèi)未提出異議的，上市公司可以發(fā)出召開股東大會的通知，審議并實施股權(quán)激勵計劃。
A、10個工作日 B、15個工作日
C、20個工作日 D、30個工作日
12、上市公司的財務(wù)會計文件有虛假記載的，負有責任的激勵對象自該財務(wù)會計文件公告之日起( B )由股權(quán)激勵計劃所獲得的全部利益應(yīng)當返還給公司。
A、6個月內(nèi)
B、12個月內(nèi)
C、24個月內(nèi)
D、36個月內(nèi)
13、上市公司在年度股東大會上進行換屆選舉9名董事會成員，如果采用累計投票制，那么擁有100股甲公司股票的股東( B )
A、一共投100票，只能投給一個董事
B、一共投100票，可以投給其中一個或幾個董事
C、一共投900票，可以投給其中一個或幾個董事
D、給每個董事各投900票
14、公司應(yīng)在業(yè)績預(yù)告中披露年初至下一報告期末凈利潤與上年同期相比的預(yù)計變動范圍，或者盈虧金額預(yù)計范圍。本所鼓勵公司在業(yè)績預(yù)告中以不超過( A )的幅度披露凈利潤與上年同期相比的預(yù)計變動范圍，或以不超過( )的幅度披露盈虧金額的預(yù)計變動范圍。
A、30%，500萬元 B、50%，1000萬元
C、60%，500萬元 D、30%，1000萬元
15、在關(guān)聯(lián)董事回避表決的情況下，出席審議關(guān)聯(lián)交易事項的董事會會議的非關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足( B )人時，上市公司應(yīng)當將該關(guān)聯(lián)交易提交股東大會審議。
A、1 B、 C、5 D、7
16、判斷上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生交易是否需提交股東大會審議的標準的是：( D )
A、交易金額在1000萬元以上
B、交易金額在3000萬元以上
C、交易金額在1000萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的5%以上
D、交易金額在3000萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的5%以上
17、上市公司目前無任何擔保，擬為關(guān)聯(lián)方提供擔保1000萬元，占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的0.5%，需履行的審批程序是( D )
A、總經(jīng)理批準
B、董事會批準
C、股東大會批準
D、股東大會審議并提供網(wǎng)絡(luò)投票方式
18、招股說明書的有效期為( C )，自中國證監(jiān)會核準發(fā)行申請前招股說明書最后一次簽署之日起計算。
A、一個 B、三個 C、六個 D、十二個
19、上市公司重大訴訟、仲裁事項的披露標準時( D )
A、涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值10%以上
B、涉及金額超過1000萬元
C、涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值10%以上，或超過1000萬元
D、涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值10%以上，且超過1000萬元
20、上市公司預(yù)計全年度經(jīng)營業(yè)績將發(fā)生大幅度變動的，應(yīng)當在會計年度結(jié)束后( C )內(nèi)進行業(yè)績預(yù)告。
A、10日內(nèi)
B、20日內(nèi)
C、1個月內(nèi)
D、2個月內(nèi)
21、當出現(xiàn)下列第( D )種情形時，交易所可以以交易所公告的形式，向市場說明有關(guān)情況。
A、上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人未在規(guī)定期限內(nèi)回復(fù)交易所問詢
B、未按照上市規(guī)則的規(guī)定和交易所的要求進行公告
C、交易所認為必要的
D、以上均適用
22、上市公司應(yīng)當在股票上市后( A )或原任董事會秘書離職后( )正式聘任董事會秘書。董事會秘書空缺期間，董事會應(yīng)當指定一名董事或高級管理人員代行董事會秘書的職責。
A、3個月內(nèi)，3個月內(nèi) B、6個月內(nèi)，3個月內(nèi)
C、1個月內(nèi)，2個月內(nèi) D、2個月內(nèi)，2個月內(nèi)
23、以下關(guān)于董事會秘書的任職資格的說法中錯誤的是：( C )
A、最近三年受到證券交易所公開譴責或三次以上通報批評的人士不得擔任董事會秘書
B、自受到證監(jiān)會最近一次行政處罰未滿三年的人士不得擔任董事會秘書
C、上市公司監(jiān)事可以兼任董事會秘書
D、有《公司法》第四十七條規(guī)定情形之一的人士不得擔任董事會秘書
24、A公司2006年公開發(fā)行股票，募集資金2億元，其中6000萬元用于新建一生產(chǎn)線。公司上市后，A公司發(fā)現(xiàn)上述生產(chǎn)線的市場前景欠佳，遂決定取消該項目，將募集資金用于其它項目。根據(jù)《中小企業(yè)板上市公司募集資金管理細則》的規(guī)定，上述行為須經(jīng)( B )
A、公司董事會批準 B、公司股東大會批準
C、中國證監(jiān)會批準 D、公司股東大會作出決議，報中國證監(jiān)會批準
25、上市公司設(shè)立內(nèi)部審計部門，對公司財務(wù)管理、內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況進行內(nèi)部審計監(jiān)督。內(nèi)部審計部門的負責人必須專職，( C )
A、財務(wù)負責人提名，總經(jīng)理任免
B、總經(jīng)理提名，董事會任免
C、由審計委員會提名，董事會任免
D、董事會提名，股東大會任免
26、關(guān)于獨立董事任職資格審核，下列說法正確的是：( B )
A、上市公司召開董事會時，應(yīng)當將獨立董事候選人資料報送交易所備案
B、公司董事會對獨立董事候選人的有關(guān)情況有異議的，應(yīng)當同時報送董事會的書面確認意見。
C、交易所僅需對獨立董事的任職資格進行審核
D、對于交易所提出異議的獨立董事候選人，公司仍可將其提交股東大會，由股東大會決定
27、關(guān)于上市規(guī)則中“公平”的表述，下列說法錯誤的是：( B )
A、上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當同時向所有投資者公開披露重大信息
B、公司向公司股東、實際控制人報送文件和傳遞信息涉及未公開重大信息的，只需督促有關(guān)各方履行保密義務(wù)
C、公平性原則要求確保所有投資者可以平等地獲取同一信息
D、不得私下提前向特定對象單獨披露、透露或泄露重大信息
28、上市公司董事會秘書不可以由下列人員擔任：( D )
A、董事 B、副經(jīng)理 C、經(jīng)交易所同意的人員 D、財務(wù)主管
29、董事會秘書離任前，應(yīng)當接受離任審查，在公司( B )的監(jiān)督下移交有關(guān)檔案文件、正在辦理或待辦理事項。
A、董事會 B、監(jiān)事會 C、股東大會 D、職工代表大會
30、上市公司董事會秘書空缺期間，董事會應(yīng)當指定一名董事或高級管理人員代行董事會秘書的職責。公司指定代行董事會秘書職責的人員之前，由( B )代行董事會秘書職責。
A、原任董事會秘書 B、董事長 C、董事 D、高管人員
31、業(yè)績快報披露的財務(wù)數(shù)據(jù)與實際數(shù)據(jù)差異超過( C )的，上市公司應(yīng)及時刊登業(yè)績快報修正公告。
A、1% B、5% C、10% D、20%
32、業(yè)績快報披露的財務(wù)數(shù)據(jù)與實際數(shù)據(jù)差異超過( C )的，上市公司應(yīng)在業(yè)績快報修正公告中隊投資者致歉。
A、5% B、10% C、20% D、30%
33、年度業(yè)績快報的最遲披露期限是：( A )
A、1月底 B、2月底 C、3月底 D、4月底
34、半年度業(yè)績預(yù)告的最遲披露期限是：( D )
A、7月10日
B、7月15日
C、7月20日
D、7月30日
35、上市公司應(yīng)當在股東大會審議通過方案后( B )個月內(nèi)，完成利潤分配及轉(zhuǎn)增股本事宜。
A、1 B、2 C、3 D、4
36、上市公司應(yīng)當在實施利潤分配方案前( C )個交易日內(nèi)披露實施公告。
A、2-5 B、2-6 C、3-5 D、3-6
37、上市公司股東大會對回購股份作出決議，須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的( B )以上通過。
A、1/2 B、2/3 C、3/4 D、4/5
38、上市公司通過集中競價交易方式回購股份占上市公司總股本的比例每增加( C )的，應(yīng)當自該事實發(fā)生之日起兩個交易日內(nèi)予以公告。
A、千分之一
B、千分之五
C、百分之一
D、百分之二
39、可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股票的數(shù)額累計達到可轉(zhuǎn)換公司債券開始轉(zhuǎn)股前公司已發(fā)行股份總額的( C )的，上市公司應(yīng)及時公告。
A、1% B、5% C、10% D、20%
40、上市公司應(yīng)當在每一個( C )結(jié)束后及時披露因可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股份所引起的股份變動情況。
A、周 B、月 C、季度 D、年度
41、已披露權(quán)益變動報告書的投資者及其一致行動人在披露之日起內(nèi)，因擁有權(quán)益的股份變動需要再次報告、公告權(quán)益變動報告書的，可以僅就與前次報告書不同的部分作出報告、公告。( A )
A、6個月 B、3個月 C、9個月 D、12個月
42、通過證券交易所的證券交易，收購人持有一個上市公司的股份達到該公司已發(fā)行股份的( A )時，繼續(xù)增持股份的，應(yīng)當采取要約方式進行，發(fā)出全面要約或者部分要約。
A、30% B、20% C、50% D、35%
43、收購人以要約方式收購一個上市公司股份的，其預(yù)定收購的股份比例均不得低于該上市公司已發(fā)行股份的( B )
A、3% B、5% C、10% D、20%
44、以現(xiàn)金支付收購價款的，應(yīng)當作出要約收購提示性公告的同時，將不少于收購價款總額的( D )作為履約保證金存入證券登記結(jié)算機構(gòu)指定的銀行。
A、30% B、50% C、10% D、20%
45、收購要約約定的收購期限不得少于( A )日，并不得超過( )日;但是出現(xiàn)競價要約的除外。
A、30日 ,60日 B、15日 ,30日
C、30日 ,90日 D、45日 ,90日
46、上市公司存在下列情形之一的，仍然可以公開發(fā)行證券：( C )
A、本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏
B、擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正
C、上市公司最近十二個月內(nèi)受到過證券交易所的通報批評
D、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近十二個月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為
47、控股股東、實際控制人通過證券交易系統(tǒng)買賣上市公司股份，每增加或減少比例達到公司股份總數(shù)的( A )時，應(yīng)當在該事實發(fā)生之日起兩個交易日內(nèi)疚該事項作出公告。
A、1% B、2% C、5% D、3%
48、上市公司非公開發(fā)行股票，應(yīng)當符合下列規(guī)定：( A )
A、發(fā)行價格不低于定價基準日前二十個交易日公司股票均價的90%
B、發(fā)行價格不低于定價基準日前二十個交易日公司股票均價
C、控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，十二個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
D、控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，二十四個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓
49、上市公司使用超過募集資金凈額( B )以上的閑置募集資金補充流動資金時，應(yīng)當經(jīng)股東大會審議通過，并提供網(wǎng)絡(luò)投票表決方式。
A、5% B、10% C、20% D、30%
50、上市公司發(fā)行證券前發(fā)生重大事項的，應(yīng)( B )。該事項對本次發(fā)行條件構(gòu)成重大影響的，發(fā)行證券的申請應(yīng)( )。
A、繼續(xù)發(fā)行 重新經(jīng)過中國證監(jiān)會核準
B、暫緩發(fā)行 重新經(jīng)過中國證監(jiān)會核準
C、繼續(xù)發(fā)行 暫緩發(fā)行
D、繼續(xù)發(fā)行，但應(yīng)向中國證監(jiān)會報告 暫緩發(fā)行
二、 多項選擇題(每小題1.5分，共36分)
1、根據(jù)《股票上市規(guī)則》，屬于_股份有限公司的關(guān)聯(lián)人的有：( AC )
A._股份有限公司的控股股東的董事
B.自然人A，半年前持有_股份有限公司7%的股權(quán)，減持后現(xiàn)僅持有3%
C.持有_股份有限公司10%的自然人股東的配偶
D.持有_股份有限公司8%的公司的董事長
2、《中小企業(yè)板投資者權(quán)益保護指引》規(guī)定，公司應(yīng)該在年報披露十日內(nèi)舉行年度報告說明會，下列哪些人員必須出席年度報告說明會。( ABD )
A.公司董事長(或總經(jīng)理)
B.財務(wù)總監(jiān)
C.副總經(jīng)理
D.保薦代表人
3、下列哪些人員應(yīng)當對公司的定期報告簽署書面確認意見。( ABCD )
A.公司非獨立董事
B.公司副總經(jīng)理
C.董事會秘書
D.公司獨立董事
4、上市公司A，2005年底年度報告顯示，公司總資產(chǎn)8億元，凈資產(chǎn)為6億元，主營業(yè)務(wù)收入1.5億元，凈利潤為2300萬元，公司2006年5月，擬進行下述行為，股東大會審議下列事項時，應(yīng)安排通過本所交易系統(tǒng)、互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)等方式為中小投資者參加股東大會提供便利：( AB )
A.公司A向非關(guān)聯(lián)方出售其持有的B公司的90%的權(quán)益，實際成交金額為4500萬元，其中B公司經(jīng)審計的凈資產(chǎn)為4000萬元，凈利潤1500萬元
B.公司購買第一大股東的資產(chǎn)，交易金額為25000萬元
C.公司為非關(guān)聯(lián)方提供4000萬元的擔保
D.公司向非關(guān)聯(lián)的銷售商簽訂7000萬元的銷售合同
5、獨立董事可以行使下述特別職權(quán)：( ABCD )
A.向董事會提議聘用或解聘會計師事務(wù)所
B.向董事會提請召開臨時股東大會
C.提議召開董事會
D.獨立聘請外部審計機構(gòu)和咨詢機構(gòu)
6、 有權(quán)向董事會提議或請求召開臨時股東大會( BCD )
A.獨立董事 B.監(jiān)事會 C.董事 D.單獨或者合計持有公司10%以上股份的股東
7、股東大會擬討論董事、監(jiān)事選舉事項的，股東大會通知中應(yīng)當充分披露董事、監(jiān)事候選人的詳細資料，至少包括以下內(nèi)容：( ABCD )
A.教育經(jīng)歷、工作經(jīng)歷、兼職等個人情況
B.與上市公司或其控股股東及實際控制人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系
C.披露持有上市公司股份數(shù)量
D.是否受過中國證監(jiān)會及其他有關(guān)部門的處罰和證券交易所懲戒
8、2008年4月27日，上市公司A與B公司簽訂協(xié)議，擬出資3215萬元向B公司購買一生產(chǎn)設(shè)備，因該項交易金額占上市公司2004年末凈資產(chǎn)值的13.40%，尚須提交2008年5月10日召開的董事會會議審議。A公司董事會的收購出售資產(chǎn)決策權(quán)限為公司凈資產(chǎn)值的20%以內(nèi)。B公司的現(xiàn)任董事長張某的配偶為A公司的總經(jīng)理。根據(jù)上市規(guī)則，上述交易：( AC )
A.應(yīng)當最遲在2005年4月29日披露上述收購資產(chǎn)情況
B.應(yīng)當最遲在2005年5月12日披露上述收購資產(chǎn)情況
C.屬于關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)在公司董事會審議通過后，提交股東大會審議批準
D.屬于關(guān)聯(lián)交易，由公司董事會審議即可
9、上市公司在下列期間內(nèi)不得向激勵對象授予股票期權(quán)：( BCD )
A.定期報告公布前20日
B.定期報告公布前30日
C.重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后2個交易日
D.其他可能影響股價的重大事件發(fā)生之日起至公告后2個交易日
10、上市公司A截至2006年12月31日經(jīng)審計的凈資產(chǎn)為5億元，無對外擔保，2007年公司依次發(fā)生下列四筆擔保，根據(jù)上市規(guī)則，其中需要提交股東大會審議的是：( AC )
A.1月21日，為公司B提供6000萬元的擔保，公司B資產(chǎn)負債率為30%
B.3月2日，為公司C提供3000萬元擔保，公司C資產(chǎn)負債率為65%
C.6月3日，為公司D提供2億元擔保，公司D資產(chǎn)負債率為45%
D.7月13日，為公司E提供1000萬元擔保，公司E資產(chǎn)負債率為35%
11、公司簽署與日常經(jīng)營活動相關(guān)的銷售產(chǎn)品或商品、提供勞務(wù)、承包工程等重大合同，達到下列標準之一的，應(yīng)及時報告本所并公告：( AC )
A.合同金額占公司最近一個會計年度經(jīng)審計營業(yè)收入30%以上，且絕對金額在3000萬元以上的
B.合同金額占公司最近一個會計年度經(jīng)審計營業(yè)收入50%以上，且絕對金額在5000萬元以上的
C.合同履行預(yù)計產(chǎn)生的利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計利潤總額的30%以上，且絕對金額超過300萬元的
D.合同履行預(yù)計產(chǎn)生的利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計利潤總額的50%以上，且絕對金額超過500萬元的
12、保薦機構(gòu)應(yīng)當對發(fā)行人下列事項發(fā)表獨立意見( ABCD )
A.募集資金使用的真實性和合規(guī)性
B.關(guān)聯(lián)交易的公允性和合規(guī)性
C.對外擔保的合規(guī)性
D.委托理財?shù)暮弦?guī)性和安全性
13、上市公司相關(guān)證券因市場傳聞被臨時停牌后，深圳證券交易所發(fā)布停牌提示性公告的途徑包括( AC )
A.深圳證券交易所網(wǎng)站
B.交易系統(tǒng)
C.巨潮資訊網(wǎng)
D.和訊網(wǎng)
14、上市公司在相關(guān)證券停牌當日上午十一點三十分前未能在巨潮資訊網(wǎng)披露澄清公告的，相關(guān)證券繼續(xù)停牌，直至( BC )復(fù)牌。
A.澄清公告披露日為交易日的，于當日上午開市時
B.澄清公告披露日為交易日的，于當日上午十點三十分
C.澄清公告披露日為非交易日的，于公告后首個交易日上午開市時
D.澄清公告披露日為非交易日的，于公告后首個交易日上午十點三十分
15、非經(jīng)營性占用資金包括( ABCD )
A.為大股東及其附屬企業(yè)墊付的工資、福利、保險、廣告燈費用和其他支出
B.代大股東及其附屬企業(yè)償還債務(wù)而支付的資金
C.有償或無償直接或間接拆解給大股東及其附屬企業(yè)的資金
D.為大股東及其附屬企業(yè)承擔擔保責任而形成的債權(quán)
16、下列有關(guān)定期報告披露相關(guān)表述正確的是：( ABC )
A.公司經(jīng)理、財務(wù)負責人、董事會秘書等高級管理人員應(yīng)當及時編制定期報告提交董事會審議
B.公司董事、高級管理人員應(yīng)當依法對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面確認意見
C.上市公司監(jiān)事會應(yīng)當依法對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見
D.所有定期報告均應(yīng)經(jīng)股東大會審議
17、上市公司A，2005年年度報告顯示，公司凈資產(chǎn)為6.3億元，主營業(yè)務(wù)收入1.5億元，凈利潤為2300萬元，公司2006年5月，擬進行下述行為，根據(jù)上市規(guī)則的規(guī)定，公司董事會應(yīng)將下列( BC )行為提交公司的股東大會審議通過。
A.公司A擬向非關(guān)聯(lián)方出售其持有的某公司90%的權(quán)益，實際成交金額為4500萬元，其中該公司凈資產(chǎn)為4000萬元，凈利潤1500萬元
B.公司購買第一大股東的無形資產(chǎn)，交易金額為3500萬元
C.公司為其關(guān)聯(lián)方提供500萬元的擔保
D.公司向非關(guān)聯(lián)方提供500萬元的擔保
18、在下列 ( AB )情況下，上市公司應(yīng)當及時披露報告期相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)。
A.上市公司定期報告披露前出現(xiàn)業(yè)績提前泄露
B.因業(yè)績傳聞導(dǎo)致公司股票及其衍生品種交易異常波動的
C.董事會認為必要的
D.監(jiān)事會認為必要的
19、按照中國證監(jiān)會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第14號--非標準無保留審計意見及其涉及事項的處理》規(guī)定，上市公司的財務(wù)會計報告被注冊會計師出具非標準無保留意見的，公司在報送定期報告的同時應(yīng)當向本所提交下列文件：( ABCD )
A.董事會針對該審計意見所涉及事項所做的專項說明，審議此專項說明的董事會決議及決議所依據(jù)的材料
B.獨立董事對審計意見涉及事項的意見
C.監(jiān)事會對董事會有關(guān)說明的意見和相關(guān)的決議
D.負責審計的會計師事務(wù)所及注冊會計師出具的專項說明
20、上市公司應(yīng)當在臨時報告所涉及的重大時間最先觸及下列任一時點后及時履行首次披露義務(wù)：(ABCD )
A.董事會或監(jiān)事會作出決議時
B.簽署附加條件的意向書或協(xié)議時
C.簽署附加期限的意向書或協(xié)議時
D.公司(含任一董事、監(jiān)事或高級管理人員)知悉或理應(yīng)知悉重大事件發(fā)生時
21、上市公司存在或正在籌劃重大收購與出售資產(chǎn)時，應(yīng)在以下( BCD )時點及時履行信息披露義務(wù)：
A.公司股票價格未出現(xiàn)異常波動，也沒有市場傳聞、公司也未就上述行為達成任何協(xié)議
B.公司未就上述行為打成任何協(xié)議，但公司股票價格出現(xiàn)異常波動
C.公司就上述行為打成任何意向性協(xié)議
D.公司就上述行為打成任何意向性協(xié)議，雙方就此簽訂了保密性條款約定雙方不得向第三方披露上述信息，且擬披露的信息尚未泄露
22、《證券法》規(guī)定，下列哪些人員將其持有的該公司的股票在買入后六個月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會應(yīng)當收回其所得收益?( ABCD )
A.董事 B.監(jiān)事 C.高級管理人員 D.持有上市公司股份5%以上的股東
23、董事會決議公告應(yīng)當包括以下內(nèi)容：( ABCD )
A、會議通知發(fā)出的時間和方式
B、會議召開的時間、地點、方式以及是否符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程規(guī)定的說明
C、委托他人出席和缺席的董事人數(shù)和姓名、缺席的理由和受托董事的姓名
D、每項議案獲得的同意、反對和棄權(quán)的票數(shù)以及有關(guān)董事反對或棄權(quán)的理由，涉及關(guān)聯(lián)交易的，說明應(yīng)當回避表決的董事姓名、理由和回避情況，需要獨立董事事前認可或獨立發(fā)表意見的，說明事前認可情況或所發(fā)表的意見
24、公司不得收購本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：( ABCD )
A.減少公司注冊資本
B.與持有本公司股份的其他公司合并
C.將股份獎勵給本公司職工
D.股東因?qū)蓶|大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的
三、 判斷題(每小題1分，共14分)
1、A公司董事會成員9人，其中獨立董事3名，3名獨立董事均為國內(nèi)具有一定知名度的公司產(chǎn)品領(lǐng)域的技術(shù)專家。( _ )
2、公司擬2007年4月21日刊登2006年度年報，并定于2007年4月19日刊登2007年第一季度季度報告。( _ )
3、上市公司可以將募集資金用于質(zhì)押、委托貸款，但必須審慎使用。( _ )
4、控股股東及其他關(guān)聯(lián)方不得要求上市公司為其墊支工資、福利、保險、廣告等費用。( √ )
5、上市公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方不得互相代為承擔成本和其他支出。( √ )
6、上市公司選舉兩名及以上董事或監(jiān)事時應(yīng)當實行累積投票制度。( _ )
7、未公開重大信息在公告前泄露的，上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人在相關(guān)信息證實公告前不得買賣本公司證券。( √ )
8、某研究員在對上市公司調(diào)研時按要求簽署承諾書后，該研究員撰寫的研究報告在對外發(fā)布或使用前無需知會上市公司。( _ )
9、為吸引投資者認購公司證券，上市公司在再融資計劃過程中，可以向特定投資者提供公司未公開重大信息。( _ )
10、上市公司不存在對外擔保的，獨立董事在年度報告中不需要對公司對外擔保情況出具專項說明和獨立意見。( _ )
11、上市公司應(yīng)聘用取得“從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)許可證”的會計師事務(wù)所(審計事務(wù)所)進行會計報表審計、凈資產(chǎn)驗證及其他有關(guān)想咨詢服務(wù)等業(yè)務(wù)，聘期一年，可以續(xù)聘。( √ )
12、上市公司全體董事應(yīng)當在股票上市后兩個月內(nèi)，新任董事應(yīng)當在股東大會通過其任命后兩個月內(nèi)，在有證券從業(yè)資格的律師解釋與見證下，簽署《董事聲明與承諾書》。( _ )
13、國家公務(wù)員不得兼任公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理。( √ )
14、激勵對象獲授的股票期權(quán)可以轉(zhuǎn)讓，但不得用于擔?；騼斶€債務(wù)。( _ )
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