企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷流程管理制度
企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷流程管理制度7篇
企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷流程管理制度大家如何寫的呢？在不斷進(jìn)步的時(shí)代，很多情況下我們都會(huì)接觸到制度，制度就是在人類社會(huì)當(dāng)中人們行為的準(zhǔn)則。以下是小編精心收集整理的企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷流程管理制度，下面小編就和大家分享，來欣賞一下吧。
企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷流程管理制度精選篇1
一、目的
為加強(qiáng)對(duì)市場人員費(fèi)用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。
三、出差管理
1、員工因公出差，必須填寫《出差報(bào)告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報(bào)市場總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。
2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。
四、差旅費(fèi)
差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用，具體包括：在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。
1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機(jī)。
3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報(bào)銷(超出部分由個(gè)人支付)
4、市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。
5、員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用)。
6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi)，如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等，實(shí)報(bào)實(shí)銷。
7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費(fèi)，實(shí)報(bào)實(shí)銷。
五、備用金管理
1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定，由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳，備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過15天，如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳，可書面申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個(gè)月。
3、對(duì)于長期占用備用金的，財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。
六、報(bào)銷管理
1、駐外人員原則上每月報(bào)銷一次，各辦事處人員的報(bào)銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費(fèi)用報(bào)銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、單據(jù)報(bào)銷規(guī)定填寫和粘貼方法：
差旅費(fèi)報(bào)銷單
a、填寫內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷單》單上的要求填寫。
b、粘貼注意事項(xiàng)：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。
費(fèi)用報(bào)銷單
a、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費(fèi)用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi)等(不含差旅費(fèi))。
b、粘貼注意事項(xiàng)：原則上只報(bào)銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財(cái)務(wù)說明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。
c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個(gè)報(bào)銷單中報(bào)銷。
此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。
企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷流程管理制度精選篇2
公司報(bào)銷及借款管理制度如何制定？應(yīng)包含哪些內(nèi)容？
為加強(qiáng)本公司分析核算，規(guī)范財(cái)務(wù)制度及出差的使用原則，提高資金的使用效率，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要，本著“保證必須，勤儉節(jié)約”的指導(dǎo)思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。
一、職責(zé)
1、各業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合理性、可行性、部門費(fèi)用控制負(fù)責(zé)。
2、財(cái)務(wù)部對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用票據(jù)的合法性以及費(fèi)用的預(yù)算控制管理負(fù)責(zé)。
二、借款及報(bào)銷原則
1、借款依據(jù)及還款時(shí)間要求
借款類型借款依據(jù)還款時(shí)間
投標(biāo)保證金招投標(biāo)邀請(qǐng)函招投標(biāo)結(jié)束一個(gè)月內(nèi)
履約保證金合同復(fù)印件合同規(guī)定期限
租房押金合同復(fù)印件合同規(guī)定期限
差旅費(fèi)借款出差借款單出差結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)
其他借款合同復(fù)印件、單筆專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用審批單及預(yù)算明細(xì)表等借款之日起一個(gè)月內(nèi)
2、出差人員預(yù)借差旅費(fèi)應(yīng)保證專款專用，不得私自挪作它用。原則上部門經(jīng)理以上一律不準(zhǔn)預(yù)借差旅費(fèi)。
3、其他借款支出，實(shí)行單筆總經(jīng)理審批。
借款審批權(quán)限
序列業(yè)務(wù)審批人業(yè)務(wù)終審人財(cái)務(wù)終審人
銷售（含銷管）銷售副總總經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理
服務(wù)（含售前、實(shí)施、服務(wù)）服務(wù)副總
運(yùn)營（含財(cái)務(wù)、人力行政、市場）總經(jīng)理
各業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人
4、前款不清，后款不借。除未到期的保證金、押金外，如有未清帳借款，不得再進(jìn)行下一筆借款，特殊情況由總經(jīng)理審批。
5、財(cái)務(wù)部定期對(duì)業(yè)務(wù)借款進(jìn)行清理，未按照規(guī)定時(shí)間還款的，對(duì)借款人按借款金額10%罰款。
6、報(bào)銷時(shí)限
（1）差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)限為出差返回后兩周內(nèi)，不得逾期。如逾期報(bào)銷，則按逾期10元/天扣減出差費(fèi)用。
（2）交通及移動(dòng)通訊費(fèi)按季度報(bào)銷，次季度的首月，必須將該季度的費(fèi)用報(bào)銷完畢，逾期不予報(bào)銷。如：6月報(bào)銷4—6月交通費(fèi)及3—5月通訊費(fèi)。
（3）招待費(fèi)及會(huì)議費(fèi)等報(bào)銷時(shí)限為此項(xiàng)業(yè)務(wù)結(jié)束后兩周內(nèi)，不得逾期。并且報(bào)銷時(shí)需相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)總經(jīng)理簽字。
（4）所有報(bào)銷單據(jù)，超過3個(gè)月期限，將不再予以報(bào)銷，請(qǐng)務(wù)必及時(shí)報(bào)銷。
三、差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)
1、往返交通費(fèi)
人員類別飛機(jī)火車輪船長途汽車
總經(jīng)理經(jīng)濟(jì)艙實(shí)報(bào)經(jīng)濟(jì)艙實(shí)報(bào)
其他人員特批二等座、硬座、硬臥特批實(shí)報(bào)
（1）一般員工可乘坐火車硬臥及硬座、長途汽車、輪船三等艙。出差人員白天乘車超過12小時(shí)或晚上乘坐火車的，可購買同席硬臥車票，乘坐火車超過13過小時(shí)可乘坐飛機(jī)，但特殊情況下如需乘坐火車軟臥、輪船二等艙，飛機(jī)（僅限于經(jīng)濟(jì)艙），須事先經(jīng)總經(jīng)理審批同意。
（2）公司已經(jīng)統(tǒng)一為員工購買商業(yè)意外保險(xiǎn)，因此不再承擔(dān)個(gè)人購買的意外保險(xiǎn)費(fèi)用。
（3）同一地區(qū)不同城市之間的往來，只能乘坐長途汽車或火車，嚴(yán)禁乘坐出租車，否則不予報(bào)銷。
（4）外地交通費(fèi)20元/天，不到20元，據(jù)實(shí)報(bào)銷;超標(biāo)，按20元/天報(bào)銷，天數(shù)計(jì)算同補(bǔ)助天數(shù)。
2、住宿費(fèi)
（1）住宿費(fèi)用為標(biāo)準(zhǔn)間費(fèi)用，同時(shí)出差的同性人員需同住一個(gè)標(biāo)間，報(bào)銷時(shí)應(yīng)注明，如住宿費(fèi)由一人報(bào)銷，則需要另一人簽字證明。但如果客戶提供住宿，則不予報(bào)銷住宿費(fèi)用。
（2）住宿費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：濟(jì)南、青島、煙臺(tái)住宿標(biāo)準(zhǔn)150元/天;省內(nèi)其他城市住宿標(biāo)準(zhǔn)100元/天;省外（如：北京、上海等）住宿標(biāo)準(zhǔn)200元/天。若住宿超標(biāo)，則超標(biāo)金額自行承擔(dān)。
（3）住宿發(fā)票必須真實(shí)并且?guī)в挟?dāng)?shù)囟悇?wù)或財(cái)政監(jiān)制章（沒有稅務(wù)或財(cái)政監(jiān)制章的住宿發(fā)票或收據(jù)無效）。無住宿費(fèi)發(fā)票或發(fā)票與住宿地不符者，住宿費(fèi)用自理，一律不予報(bào)銷。
3、出差伙食補(bǔ)助
（1）出差伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)60元/天（試用期補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)減半，30元/天），其中50元/天（試用期20元/天）的補(bǔ)助需自行找票。（此處補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)60元/天，僅為舉例用，各地出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，單獨(dú)郵件發(fā)送）
票據(jù)要求：會(huì)議費(fèi)、資料費(fèi)、過路過橋費(fèi)、汽油費(fèi)、修理費(fèi)、汽車、火車票、船票、機(jī)票（只限本公司員工）、圖書費(fèi)、印刷費(fèi)、服務(wù)費(fèi)（只限于IT服務(wù)業(yè)）、小額郵費(fèi)，打車費(fèi)、月票費(fèi)、電話費(fèi)（只限本公司員工）及定額電話費(fèi)票據(jù)等，長條交通票每次報(bào)銷補(bǔ)貼時(shí)只限用一張，此類票據(jù)不準(zhǔn)連號(hào)（發(fā)票連號(hào)包括同一本上的發(fā)票），不得使用招待及禮品發(fā)票。并且發(fā)票必須是當(dāng)年發(fā)票。
（2）參加會(huì)議、培訓(xùn)以及陪同客戶參觀出差不享受出差補(bǔ)助。
4、票據(jù)規(guī)范要求
原始票據(jù)必須是符合稅務(wù)規(guī)定的正規(guī)發(fā)票，票據(jù)完整，內(nèi)容填寫清晰有序，具體要求如下：
（1）單位名稱要填寫“用友軟件股份有限公司濟(jì)南分公司”，機(jī)打發(fā)票單位名稱手寫無效，除非發(fā)票票面標(biāo)示“除單位名稱外手寫無效”。
（2）金額的大小寫要相符，字跡要清楚。
（3）日期填寫完整，發(fā)票日期要與實(shí)際業(yè)務(wù)日期一致。
（4）開票方發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章（必須是全章）。
（5）發(fā)票項(xiàng)目必須與業(yè)務(wù)相符，內(nèi)容填寫清晰有效;
（6）財(cái)務(wù)部有查驗(yàn)票據(jù)真?zhèn)蔚牧x務(wù)及權(quán)利，有權(quán)拒絕假偽票的報(bào)銷。
（7）因個(gè)人原因丟失報(bào)銷票據(jù)，不可用其他票據(jù)抵報(bào)，費(fèi)用自行承擔(dān)。
（8）外包付款取得發(fā)票為地稅發(fā)票，如：實(shí)施、開發(fā)、服務(wù)。營業(yè)稅改增值稅地區(qū)必須提供增值稅專用發(fā)票。
5、報(bào)銷單據(jù)填寫規(guī)范
（1）報(bào)銷單據(jù)選擇：參照網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)（網(wǎng)址：__），交通、通訊記入日常費(fèi)用，其他費(fèi)用全部記入項(xiàng)目費(fèi)用中。（除交通、通訊暫緩報(bào)銷外，其余費(fèi)用暫采用手工報(bào)銷）
（2）報(bào)銷粘貼順序：自上而下，自右而左，按票據(jù)類別，實(shí)際票據(jù)與出差補(bǔ)助票據(jù)分別粘貼。報(bào)銷清單列示在最后一頁。
（3）大寫數(shù)字提示：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億。
（4）報(bào)銷單據(jù)必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆，并且不得涂改、大小寫金額填寫一致、合計(jì)、部門、姓名、出差事由、日期、領(lǐng)款人均需填寫、部門主管簽字審核、補(bǔ)助填在其他格。
（5）如有替代發(fā)票情況，支出憑單上按自找發(fā)票填寫報(bào)銷內(nèi)容，原始票據(jù)與替代票據(jù)分別粘貼，并在《禮品、車費(fèi)報(bào)銷清單》上列清真實(shí)業(yè)務(wù)情況。補(bǔ)貼請(qǐng)自行找票，所找發(fā)票不可是一本上票據(jù)或連號(hào)票據(jù)，否則將從報(bào)銷單據(jù)上直接扣除此金額。
（6）出差補(bǔ)助每天按10元累計(jì)填寫到“出差補(bǔ)助金額”中，其余填到“其他”列中。若無補(bǔ)助，則“天數(shù)”列不準(zhǔn)填寫。
（7）出差過程中發(fā)生的招待費(fèi)等，應(yīng)單獨(dú)粘貼報(bào)銷。
6、其他相關(guān)規(guī)定
（1）出差天數(shù)計(jì)算：自開始出差之工作日起到回公司工作之日，連續(xù)計(jì)算天數(shù)后減一。
（2）出差過程中涉及禮品、交際費(fèi)用原則上不予報(bào)銷，如因業(yè)務(wù)需要確需發(fā)生此項(xiàng)費(fèi)用，必須事先向尹總審批，并單獨(dú)粘貼支出憑單報(bào)銷。
（3）員工出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費(fèi)用，均由個(gè)人自理。
（4）出差中途除因病、遭意外災(zāi)害或因?qū)嶋H需要由部門經(jīng)理指示延時(shí)外，不得因私事或借故延長出差時(shí)間，否則公司不予報(bào)支差旅費(fèi)，并視情節(jié)輕重對(duì)其進(jìn)行通報(bào)批語、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。
（5）各部門經(jīng)理和財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)虛報(bào)嫌疑的報(bào)銷申請(qǐng)?zhí)岢鲑|(zhì)疑并查驗(yàn)原始單據(jù)，經(jīng)查屬實(shí)，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷本次發(fā)生的所有出差費(fèi)用;如果多次出現(xiàn)同類問題，財(cái)務(wù)部有權(quán)直接扣除相關(guān)報(bào)銷款，并報(bào)公司總經(jīng)理，公司視情節(jié)輕重進(jìn)行通報(bào)批評(píng)、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。
（6）票據(jù)超過三個(gè)月期限，視為自動(dòng)放棄報(bào)銷，公司不再給予報(bào)銷。
（7）集團(tuán)培訓(xùn)：先確認(rèn)費(fèi)用承擔(dān)方。此費(fèi)用如濟(jì)南公司承擔(dān)，則首先需__審批然后登陸如下網(wǎng)址：__填寫申請(qǐng)（具體操作，請(qǐng)參照“機(jī)構(gòu)（__）消費(fèi)卡充值申請(qǐng)說明”文檔），并經(jīng)財(cái)務(wù)審批后，直接打印審批單自行去集團(tuán)卡務(wù)中心辦理入住或退卡手續(xù)即可。（卡務(wù)中心周六、周日不辦公，消費(fèi)卡用完后請(qǐng)自行到卡務(wù)中心退掉。）
（8）支持費(fèi)用：報(bào)銷時(shí)一并提供被支持方財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽字確認(rèn)的《支持費(fèi)用確認(rèn)單》，并執(zhí)行濟(jì)南公司標(biāo)準(zhǔn)。（由于傳真件無法長期保存，請(qǐng)自行復(fù)?。?/p>
集團(tuán)支持本公司項(xiàng)目時(shí)，則首先需總經(jīng)理審批，然后報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審批即可，否則不予報(bào)銷。
（9）新入職員工第一次報(bào)銷時(shí)，務(wù)必提供報(bào)銷卡號(hào)及具體開戶行名稱，如：622609531040__，招商銀行__支行等。
本制度自公布下發(fā)之日起執(zhí)行，解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。
企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷流程管理制度精選篇3
1.總則：為了充分利用互聯(lián)網(wǎng)的信息化運(yùn)作優(yōu)勢，提高信息傳遞、處理效率，確保安全；節(jié)約公司的快遞成本，規(guī)范快遞物品的收發(fā)管理，避免造成公司資料的丟失及浪費(fèi)。
2.適用范圍：本公司所有員工均屬之
3.定義：
3.1快遞物品：指員工因工作需要，向外部寄送文件，資料，配件，樣品以及其他貨品等。（銷售儀器和銷售試劑的發(fā)貨除外）
4.組織與職責(zé)：
4.1：值班門衛(wèi)：負(fù)責(zé)公司郵件、零散快遞物品的收發(fā)管理。
4.2：物流部：負(fù)責(zé)公司郵件、快遞物品的寄發(fā)管理。
4.3：各部門：遞。
4.4：各部門負(fù)責(zé)對(duì)本部門的快遞費(fèi)進(jìn)行管控。
5.流程圖：(略)
6.執(zhí)行說明：
6.1快遞的簽收與發(fā)送寄件人必須按照本辦法規(guī)定的寄件要求寄發(fā)快
6.1.1快遞的接收
6.1.1.1值班門衛(wèi)收到文件，資料，貨物等快遞物品時(shí)，要及時(shí)通知轉(zhuǎn)交給相關(guān)部門人員。
6.1.1.2物品接收人要在《郵件快遞簽收登記表》上簽字接收，以備查驗(yàn)核對(duì)。
6.1.1.3除特殊情況外，如貨物中指定的接收人不在，電話通知本人是否接受，同意的可指定委托人代為簽收。原則上各部門人員應(yīng)代收。6.1.2快遞的寄發(fā)
6.1.2.1因工作需要，需向外部寄送文件，資料，貨物及其他物品者必須到物流部填寫《郵件快遞寄發(fā)登記表》進(jìn)行登記，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后交物流部，由物流部聯(lián)系快遞公司統(tǒng)一發(fā)送。各（需求部門于每日16:30前送至物流部）
6.1.2.2未經(jīng)登記或需快遞物品無部門負(fù)責(zé)人審批的，物流部可拒接受理，對(duì)于不合格的件退回發(fā)件人。
6.1.2.3快遞公司的選擇：選擇的原則是合理、負(fù)責(zé)任、低成本；寄件人必須根據(jù)所寄物品的性質(zhì)，合理、負(fù)責(zé)任的選擇性價(jià)比高的快遞公司，以低成本完成寄件。能以普通郵寄處理的不選擇快遞。
6.1.2.4各需求人員必須在《郵件快遞寄發(fā)登記表》上詳細(xì)注明收件人姓名，地址，所寄物品名稱，以及快遞承運(yùn)單位及快遞單號(hào)，以備查驗(yàn)核對(duì)，如資料登記不清或不完整者，物流部有權(quán)要求當(dāng)事人將資料完善，對(duì)于無故拒不按要求填寫，且物流要求無效者，物流部有權(quán)拒發(fā)該物品，并將情況報(bào)備部門負(fù)責(zé)人處理。
6.1.2.5填寫快遞單：用正楷字清晰填寫收件方和寄件方詳細(xì)資料（地址、收件人、聯(lián)系電話、郵編等）。
7.寄件相關(guān)規(guī)定：
7.1.1物件分類：A類：緊急件；B類：貴重件（如票據(jù)、證件、貴重配件或物品等）類：普通件（如資料、文件、普通配件等）類：；C；D普通信函、賀卡等。
7.1.2快遞公司選擇參照表序號(hào)12寄件類選擇快遞公司型AB發(fā)順豐快遞發(fā)EMS或順豐快遞34CD發(fā)一般的'快遞公司郵政（發(fā)平信）
（物流部將提供各快遞公司的優(yōu)勢特點(diǎn)及價(jià)格，供參考選擇）
7.1.3普通物品、公司樣本、普通資料類原則上均選一般的快遞公司（非順豐快遞），若是特急件貴重配件或物品，方可選順豐快遞等郵寄方式。
7.1.4嚴(yán)禁公費(fèi)寄私人物品，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按該單快遞費(fèi)的10倍處罰。
7.1.5為便于寄回公司物品損壞時(shí)的索賠，外派人員必須選擇有資質(zhì)能出具發(fā)票的快遞物流公司。
7.1.6寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知發(fā)出之日起將不再支付快遞公司到付付款，公司任何人不得選擇到付付款方式，否則造成的耽誤損失由經(jīng)辦人承擔(dān)。
7.1.7如發(fā)生物流部提貨寄回公司物品（含退換、返修儀器及試劑）產(chǎn)生的費(fèi)用，動(dòng)用到物流部備用金的，將歸各業(yè)務(wù)部門費(fèi)用核算。
8.執(zhí)行時(shí)間：凡以往發(fā)文與本文不一致的，以本文為準(zhǔn)《郵件快遞收發(fā)管理制度》從下發(fā)之日起執(zhí)行。
企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷流程管理制度精選篇4
公司費(fèi)用報(bào)銷制度
1、目的
為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化費(fèi)用控制。
2、適用范圍
公司員工費(fèi)用報(bào)銷管理。
3、職責(zé)
3.1客服部負(fù)責(zé)制度的制定；
3.2各部門負(fù)責(zé)按照制度執(zhí)行。
4、內(nèi)容
4.1費(fèi)用報(bào)銷審批權(quán)限：
4.1.1公司的費(fèi)用開支均由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)審核，財(cái)務(wù)核實(shí)，但最終批核權(quán)由總經(jīng)理審批。
4.1.2如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時(shí)，可按下列情況處理：
費(fèi)用在300元以下的，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)可予以先行報(bào)銷；
費(fèi)用在300元以上的，先由部門經(jīng)理向總經(jīng)理報(bào)告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或書面（傳真、E-mail）指示財(cái)務(wù)人員先行處理。
以上兩種情況，財(cái)務(wù)部出納必須待總經(jīng)理回來時(shí)，再將有關(guān)單據(jù)交給補(bǔ)簽。
4.1.3具審批權(quán)限的人員，不得簽涉及自己的費(fèi)用，其費(fèi)用由其上級(jí)主管負(fù)責(zé)簽批。
4.1.4所有的費(fèi)用開支必須先獲享有審批權(quán)人同意，才能實(shí)施。不得“先斬后奏”。
4.2費(fèi)用報(bào)銷流程：
4.2.1當(dāng)費(fèi)用發(fā)生后，受款人必須在三天內(nèi)填寫有關(guān)的報(bào)銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財(cái)務(wù)審核，超出三天的費(fèi)用不予報(bào)銷，責(zé)任自負(fù)。
4.2.2.財(cái)務(wù)部必須認(rèn)真、負(fù)責(zé)地審查有關(guān)的報(bào)銷憑證及原始單據(jù)，重點(diǎn)要審查其內(nèi)容是否真實(shí)合理，計(jì)算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如有異議時(shí)，財(cái)務(wù)應(yīng)當(dāng)拒絕受理，并退回當(dāng)事人重新辦理。情節(jié)嚴(yán)重的，必須立即報(bào)至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理。
4.2.3由部門經(jīng)理審批無誤后，經(jīng)財(cái)務(wù)審核無誤的單據(jù)，應(yīng)由財(cái)務(wù)送給總經(jīng)理審批。
4.2.4財(cái)務(wù)在收到經(jīng)獲總經(jīng)理批核的單據(jù)時(shí)，應(yīng)在一天內(nèi)，足額地支付有關(guān)款項(xiàng)給受款人，并在費(fèi)用報(bào)銷單上簽收。
4.2.5受款人到財(cái)務(wù)處領(lǐng)取款項(xiàng)，在收款時(shí)，應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清款項(xiàng)。
4.3借款：
4.3.1當(dāng)事人因公辦理涉及到費(fèi)用需借款，必須填寫借款申請(qǐng)單。
4.3.2借款時(shí)寫清借款的理由或用途，當(dāng)日借款金額在300元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核。借款金額超過300元時(shí)，除完成以上程序外，還須上報(bào)至總經(jīng)理報(bào)準(zhǔn)后方可支付。
4.3.3借款人在辦妥相應(yīng)的事項(xiàng)后，應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，盡快與財(cái)務(wù)結(jié)算清楚。
4.3.4、借款人在財(cái)務(wù)處已有借款沒有還清時(shí)，財(cái)務(wù)有權(quán)拒付二次借款。
4.3.5當(dāng)借款人不及時(shí)結(jié)清借款之項(xiàng)目時(shí)，財(cái)務(wù)有權(quán)從薪資中抵扣。
4.4重點(diǎn)費(fèi)用有關(guān)規(guī)定：
4.4.1工資：
4.4.1.1每月15日為職員薪資發(fā)放日。
4.4.1.2薪資計(jì)算周期，每月1日至最后一日為一個(gè)月周期，每月25日后入職當(dāng)月不發(fā)放薪資，計(jì)入下一個(gè)月薪資內(nèi)。
4.4.1.3客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤情況”、“門票領(lǐng)取情況“上報(bào)財(cái)務(wù)。
4.4.1.4財(cái)務(wù)在每月13日前，將所有員工的工資計(jì)算完畢，并交總經(jīng)理簽批。
4.4.2交際應(yīng)酬費(fèi)：
4.4.2.1一般人員不能以任何理由請(qǐng)客送禮，確因需請(qǐng)客送禮，應(yīng)當(dāng)掌握分寸，發(fā)生金額在100元以下，事先須經(jīng)部門經(jīng)理同意。如發(fā)生額在200元以上/餐次的，必須先獲總經(jīng)理的批準(zhǔn)。
4.4.2.2一次的金額應(yīng)控制在人均50元以內(nèi)，如發(fā)生額在500元以上的，必須有證明人簽字。
4.4.2.3一次發(fā)生的交際費(fèi)，必須如實(shí)填寫清楚所應(yīng)酬的項(xiàng)目方可報(bào)支。
4.4.2.4市內(nèi)交通費(fèi)：
（1）因公事外出的車費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷；但必須注明起止地和事由。
（2）交通工具均以公交車、專線、小巴、BRT為主；
4.4.2.5出租車費(fèi)一般不予報(bào)銷，但特殊原因需打出租車時(shí)，應(yīng)事先經(jīng)部門經(jīng)理同意方可。
4.5費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定：
4.5.1每次報(bào)銷費(fèi)用，必須在事項(xiàng)結(jié)束起3日內(nèi)，特殊情況一周內(nèi)完成，過期財(cái)務(wù)可不予報(bào)銷。
4.5.2有關(guān)費(fèi)用必須按相關(guān)“費(fèi)用報(bào)銷憑證”準(zhǔn)確、如實(shí)地填寫，具體要求如下：
4.5.2.1報(bào)銷憑證一律使用鋼筆或水筆填寫：
4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚。
4.5.2.3所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：
4.5.2.4填報(bào)日期按填寫當(dāng)日的日期填寫：
4.5.2.5附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫：
4.5.2.6大、小寫金額必須填寫一致，不得涂改：
4.5.2.7發(fā)票、收據(jù)必須分開填寫有關(guān)“費(fèi)用報(bào)銷憑證”；
4.5.2.8凡涉及購物或非本人事項(xiàng)的報(bào)銷，必須有本部門同事作驗(yàn)收或證明人的簽名；
4.5.3如填報(bào)未符合上述要求，財(cái)務(wù)部有權(quán)要求經(jīng)辦人重新填報(bào)。
4.5.4所有費(fèi)用報(bào)銷，必須憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證，如確實(shí)無法取得原始票據(jù)的，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據(jù)的原因。
4.5.5如遇有票據(jù)丟失的，將視同沒有發(fā)生費(fèi)用，相關(guān)的損失由票據(jù)丟失人承擔(dān)。
4.5.6所有票據(jù)必須真實(shí)，如發(fā)現(xiàn)作弊時(shí)，財(cái)務(wù)將按票面金額的兩倍處罰當(dāng)事人。
4.6關(guān)于辦公用品的采購及維修：
4.6.1各部門所需辦公用品必須于每月3日前上報(bào)客服部文員，由客服部進(jìn)行審核匯總，上報(bào)總經(jīng)理審批。
4.6.2客服部根據(jù)審批采購計(jì)劃，填寫“借款單”，到財(cái)務(wù)借備用金采購。
4.6.3所采購的物品必須統(tǒng)一保管，領(lǐng)用物品時(shí)填寫領(lǐng)用表。
4.6.4辦公設(shè)備的維修，要求事先申請(qǐng)到客服部備案，由客服部負(fù)責(zé)，請(qǐng)專人維修及購置維修所需物件，各部門無權(quán)自行處理。
5、其它
5.1本規(guī)定由客服部制訂并歸口管理；
5.2本規(guī)定將會(huì)根據(jù)公司實(shí)際情況隨時(shí)修訂；
5.3本規(guī)定自簽發(fā)之日起實(shí)施。
企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷流程管理制度精選篇5
第一條 為規(guī)范公司費(fèi)用報(bào)銷行為，準(zhǔn)確核算公司當(dāng)期費(fèi)用發(fā)生額，對(duì)費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間、審批權(quán)限作明確規(guī)定。
第二條 費(fèi)用報(bào)銷的有效時(shí)間
當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用在次月10日前報(bào)銷完畢。超過一個(gè)月以內(nèi)者，書面說明事由，一事一報(bào)一批。超過一個(gè)月以上者，視為本人自愿放棄報(bào)銷。
第三條 費(fèi)用報(bào)銷審批程序
(一)公司總部：經(jīng)辦人→部門負(fù)責(zé)人→分管領(lǐng)導(dǎo)→財(cái)務(wù)資金部負(fù)責(zé)人→總會(huì)計(jì)師→總經(jīng)理
(二)二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目經(jīng)理：經(jīng)辦人→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人→二級(jí)機(jī)構(gòu)書記/項(xiàng)目書記→公司總會(huì)計(jì)師→公司總經(jīng)理
(三)二級(jí)機(jī)構(gòu)/項(xiàng)目部：經(jīng)辦人→部門負(fù)責(zé)人→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人→分管領(lǐng)導(dǎo)→二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目經(jīng)理
第四條 費(fèi)用報(bào)銷原則
誰經(jīng)辦、誰報(bào)銷，嚴(yán)禁以他人名義或代替他人報(bào)銷。
第五條 審批有效時(shí)間
(一)公司總經(jīng)理調(diào)離工作崗位自公布之時(shí)，審批權(quán)力即行終止，三天內(nèi)完成工作交接。對(duì)本單位已發(fā)生尚未報(bào)銷的費(fèi)用，三天內(nèi)當(dāng)事人按程序提交報(bào)銷憑據(jù)，原總經(jīng)理鑒證，由新任總經(jīng)理審批后方能報(bào)銷入賬。逾期不報(bào)者，視為本人自愿放棄報(bào)銷，各單位不得延期報(bào)銷入賬。
(二)各二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目經(jīng)理調(diào)離工作崗位自公布之時(shí)，審批權(quán)力即行終止，兩天內(nèi)完成工作交接。對(duì)本單位已發(fā)生尚未報(bào)銷的費(fèi)用，兩天內(nèi)當(dāng)事人按程序提交報(bào)銷憑據(jù)，原二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目經(jīng)理鑒證，由新任二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目經(jīng)理審批后方能報(bào)銷入賬。逾期不報(bào)者，視為本人自愿放棄報(bào)銷，各單位不得延期報(bào)銷入賬。
(三)各二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目經(jīng)理本人的'費(fèi)用，離職兩天之內(nèi)整理完畢，按費(fèi)用報(bào)銷審批程序辦理。逾期不報(bào)者，視為本人自愿放棄報(bào)銷，各單位不得延期報(bào)銷入賬。
第六條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷要求
在消費(fèi)地開票時(shí)必須注明日期、自行添加日期無效;無票費(fèi)用必須在當(dāng)月內(nèi)報(bào)銷完畢;發(fā)票必須有證明人簽字確認(rèn)。
第七條 費(fèi)用核算
(一)按會(huì)計(jì)制度和公司全面預(yù)算管理辦法的要求準(zhǔn)確將費(fèi)用歸集到各部門及個(gè)人。對(duì)費(fèi)用歸集必須正確把握，對(duì)于文件中沒有明確歸集方向的費(fèi)用必須以書面文件報(bào)公司財(cái)務(wù)資金部。
(二)對(duì)因當(dāng)期資金原因不能及時(shí)支付者，先履行報(bào)銷手續(xù)，必須將費(fèi)用掛賬，待資金到位后及時(shí)支付。
(三)各單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人必須按會(huì)計(jì)制度和公司有關(guān)費(fèi)用開支的規(guī)定，從嚴(yán)審核原始單據(jù)的合法性，對(duì)超標(biāo)費(fèi)用開支拒絕執(zhí)行，但必須立即向各單位負(fù)責(zé)人匯報(bào)。
第八條 違規(guī)責(zé)任
違反以上規(guī)定報(bào)銷者，對(duì)違規(guī)報(bào)銷且自違規(guī)事實(shí)被發(fā)現(xiàn)之日起10天內(nèi)無法追回的金額，相應(yīng)單位行政一把手賠償60%，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人賠償40%。
企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷流程管理制度精選篇6
為了規(guī)范公司費(fèi)用的使用、報(bào)銷、控制管理,本著合理使用有效控制的原則，規(guī)范公司費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn),特制定本制度。
一、報(bào)銷項(xiàng)目 日常報(bào)銷費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的支出原則上不超出預(yù)算。
二、費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)
1、差旅費(fèi)：公司根據(jù)崗位工作需要，交通費(fèi)__住宿費(fèi)__ 伙食費(fèi)__通訊費(fèi)__出差補(bǔ)助__ 。
2、通訊費(fèi) ：手機(jī)話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為月度話費(fèi)上限金額直接補(bǔ)助到工資中;公司根據(jù)崗位工作需要，設(shè)定不同的月度補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：總經(jīng)理__、部門經(jīng)理__、 部門主管__ 。
3、辦公費(fèi)用：辦公費(fèi)用主要包括低值易耗品及備品備件等，原則上辦公用品實(shí)施專人采購、保管、發(fā)放等;負(fù)責(zé)人根據(jù)辦公需要實(shí)報(bào)實(shí)銷;備品備件由公司財(cái)務(wù)人員統(tǒng)一處理。
4、招待費(fèi)：一般工程費(fèi)用在__元以下的，業(yè)務(wù)招待費(fèi)用不超過__元 批準(zhǔn)：公司招待費(fèi)報(bào)銷時(shí)憑餐飲、副食等發(fā)票報(bào)銷 寫明時(shí)間、地點(diǎn)、人數(shù)、事由等。
5、交通費(fèi)：公司車輛產(chǎn)生費(fèi)用：公司因工所配車輛實(shí)行辦公室管理，司機(jī)負(fù)責(zé)該車的維護(hù)保養(yǎng)、保險(xiǎn)費(fèi)用交辦、油費(fèi)管理等工作，具體費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷;因公產(chǎn)生的過路費(fèi)、停車費(fèi)，報(bào)銷時(shí)須注明時(shí)間、地點(diǎn) 事件等;其它崗位人員因公產(chǎn)生的交通費(fèi)用注明時(shí)間、地點(diǎn)、路線、事由后統(tǒng)一報(bào)銷。
企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷流程管理制度精選篇7
1. 0 目的
為切實(shí)做到財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督職能，使公司資金更加有效運(yùn)營，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷程序與標(biāo)準(zhǔn)，特制訂以下費(fèi)用報(bào)銷管理制度。
2. 0 適用范圍
本規(guī)定適用于本公司管理運(yùn)營中的費(fèi)用報(bào)銷，包括辦公費(fèi)、員工費(fèi)用、車輛費(fèi)用、車輛補(bǔ)助、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、快遞費(fèi)、差旅費(fèi)、通訊費(fèi)等;固定資產(chǎn)購置/在建工程/工程裝修/集中采購不在本規(guī)定。
3. 0 相關(guān)文件
無
4. 0 定義
無
5. 0職責(zé)與權(quán)限
5.1財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)制定有關(guān)管理費(fèi)用報(bào)銷流程及制度，并根據(jù)現(xiàn)存的各部門管理費(fèi)用的范圍、付款申請(qǐng)單、報(bào)銷憑證進(jìn)行審核，辦理現(xiàn)金預(yù)借、報(bào)銷或付款。
5.2業(yè)務(wù)部門:采購部、品質(zhì)部、MIS、生產(chǎn)部、工程部、廠務(wù)部、物流部。
各部門應(yīng)對(duì)本部門管理費(fèi)用的申請(qǐng)及報(bào)銷進(jìn)行初審，其中涉及辦公費(fèi)用、電話費(fèi)、員工費(fèi)用由各部門主管復(fù)審后交財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷，各部門主管對(duì)本部門的費(fèi)用審核負(fù)責(zé)。
5.3行政部：負(fù)責(zé)辦公費(fèi)、員工費(fèi)用及車輛費(fèi)的審核。辦公費(fèi)用包括辦公用品、保險(xiǎn)費(fèi)、勞保費(fèi)等;員工費(fèi)用包括培訓(xùn)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、招聘費(fèi)、加班補(bǔ)助等;車輛費(fèi)包括汽車路橋費(fèi)，加油費(fèi)，停車費(fèi)，修理費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
公司每月所的水電費(fèi)，房租費(fèi)，電話費(fèi)，由行政部填單送交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)作為入帳憑據(jù)。
5.4物流部：負(fù)責(zé)運(yùn)輸費(fèi)用的報(bào)銷及報(bào)關(guān)費(fèi)用處理，運(yùn)輸合同、報(bào)價(jià)單需交財(cái)務(wù)備案，發(fā)貨明細(xì)一定要同實(shí)際發(fā)貨數(shù)一一對(duì)應(yīng)，外請(qǐng)車必須事前申請(qǐng)，并附有相對(duì)應(yīng)的發(fā)貨明細(xì)，否則財(cái)務(wù)有權(quán)拒付款。
6. 0 流程圖
7. 0工作程序
7.1報(bào)銷原則
費(fèi)用的報(bào)銷按實(shí)報(bào)實(shí)銷，總額限制，超額不報(bào)，節(jié)約歸已的原則
嚴(yán)禁出差人員及公司職員將超過標(biāo)準(zhǔn)的個(gè)人費(fèi)用在公司費(fèi)用中報(bào)銷。不準(zhǔn)虛報(bào)費(fèi)用，一經(jīng)查實(shí)，將從嚴(yán)處理。
所有費(fèi)用報(bào)銷，必須由當(dāng)事人親自領(lǐng)取，其它人不準(zhǔn)代領(lǐng)。并且于發(fā)生的當(dāng)月25號(hào)前辦 理報(bào)銷手續(xù)，超期不予辦理。
7.2費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn) 7.2.1.差旅費(fèi)
出差人員乘坐的交通工具類型和住宿，伙食補(bǔ)貼費(fèi)用按出差類型和職位級(jí)別報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：具體見行政部《出差管理規(guī)定》)
7.2.1.1交通費(fèi)報(bào)銷，必須在車票后注明日期，往返地點(diǎn)，如有的士費(fèi)應(yīng)有領(lǐng)導(dǎo)簽字方可，票據(jù)必須在一個(gè)月內(nèi)報(bào)銷，否則不得報(bào)銷。
7.2.1.2出差期間取得住宿費(fèi)發(fā)票必須填寫清楚，日期、住宿時(shí)間、房價(jià)，否則不可作為合法憑證報(bào)銷。
7.2.1.3出差人員必須在出差后一個(gè)星期內(nèi)報(bào)銷票據(jù)，報(bào)銷單上附有批準(zhǔn)的出差申請(qǐng)，出差行程表，否則不得給予報(bào)銷。
7.2.1.4公司員工因公借款，必須辦理借款申請(qǐng)單，總經(jīng)理簽字核準(zhǔn)方可借款，財(cái)務(wù)部根據(jù)完整的借款申請(qǐng)單，編制會(huì)計(jì)憑證，出納，收款人必須在付款憑證上簽字，原借款未還，原則上不得再借款。
7.2.1.5乘坐出租車報(bào)銷規(guī)定：董事長及總經(jīng)理出差乘坐出租車實(shí)報(bào)實(shí)銷。 其他人員出差原則上不準(zhǔn)乘坐出租車，但下列列情況除外：
7.2.1.5.1出差目的地偏遠(yuǎn)，無公共交通工具的。
7.2.1.5.2攜帶巨款、重要文件須確保安全的
7.2.1.5.3收發(fā)，貨笨重，搬運(yùn)困難或者時(shí)間緊急的`
7.2.1.5.4陪同重要客人外出的，主要指公司總裁、總經(jīng)理等
7.2.1.5.5執(zhí)行特殊任務(wù)或者夜間辦事不方便的，已經(jīng)沒有公共交通工具的。 以上情況應(yīng)在回公司后在發(fā)票后寫明情況，經(jīng)部門經(jīng)理、主管簽字后報(bào)銷。
7.2.2業(yè)務(wù)招待費(fèi)：
對(duì)外發(fā)生的招待費(fèi)，僅限經(jīng)理級(jí)以上人員及業(yè)務(wù)部銷售人員有權(quán)支配接待費(fèi)，接待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)理批準(zhǔn)，標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。發(fā)票背面注明被招待單位名稱，人數(shù)，時(shí)間等。取得發(fā)票按次分單位粘貼，不得按金額分開粘貼。
7.2.3機(jī)動(dòng)車補(bǔ)助
7.2.3.1本公司已轉(zhuǎn)正E級(jí)以上員工有私人機(jī)動(dòng)車的可享有機(jī)動(dòng)車補(bǔ)助。
7.2.3.2機(jī)動(dòng)車必須自行購買交強(qiáng)險(xiǎn)及第三者責(zé)任險(xiǎn)，且為本人上下班使用。
7.2.3.3機(jī)動(dòng)車補(bǔ)助按照以下標(biāo)準(zhǔn)在工資中發(fā)放
7.2.4通訊費(fèi) 7.2.4.1手機(jī)通訊費(fèi)
7.2.4.2因公使用手機(jī)進(jìn)行國際通訊或國內(nèi)長途通訊的人員。總經(jīng)理及處長級(jí)以上實(shí)報(bào)實(shí)銷，經(jīng)理每月報(bào)電話費(fèi)300元，司機(jī)出納每月報(bào)電話費(fèi)200元，部門主管每個(gè)月報(bào)話費(fèi)100元，上面必須寫明話費(fèi)月份，以便查對(duì)。
7.2.4.3人員出差期間發(fā)生同業(yè)務(wù)相關(guān)手機(jī)費(fèi)用，實(shí)報(bào)實(shí)銷(出差人提供話費(fèi)清單，并勾出相關(guān)費(fèi)用)。
7.2.5 BB通訊費(fèi)
7.2.5.1公司為副總經(jīng)理(含)以上人員提供中國移動(dòng)BB業(yè)務(wù)。
7.2.5.2其它人員因移動(dòng)辦公的需要，需使用BB業(yè)務(wù)的，由使用人提出申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，公司提供BB業(yè)務(wù)。
7.2.5.3 BB月租費(fèi)用由公司統(tǒng)一支付。超出包月的流量費(fèi)用計(jì)入手機(jī)費(fèi)用，按職位規(guī)定報(bào)銷。
7.2.5.4由于使用BB業(yè)務(wù)更換手機(jī)，公司支付所購手機(jī)費(fèi)用的一半，但最高不超過1500元。
7.2.6家庭網(wǎng)絡(luò)費(fèi)、
7.2.6.1部門副經(jīng)理(含)以上級(jí)別員工，家庭使用網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用可實(shí)報(bào)實(shí)銷，但每年最高不超過1000元。
7.2.6.2網(wǎng)絡(luò)費(fèi)在每年12月統(tǒng)一報(bào)銷。12月之前離職者不可報(bào)銷。
7.2.7汽車費(fèi)用
汽車加油費(fèi)報(bào)銷應(yīng)寫明具體車輛，出差時(shí)間及地點(diǎn)。汽車過路橋費(fèi)報(bào)銷應(yīng)附《出車申請(qǐng)單》，報(bào)銷的過路橋費(fèi)應(yīng)與出差時(shí)間相符。
7.3 對(duì)報(bào)銷單據(jù)的要求規(guī)定：
7.3.1費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)要附公差單。異地出差一定要附出差行程表，寫明乘車路線，車票金額。不準(zhǔn)將不同內(nèi)容的費(fèi)用支出列在一個(gè)項(xiàng)目報(bào)銷。筆跡工整，容易辯認(rèn)。
7.3.2原始單據(jù)按要求整齊粘貼，整齊、美觀、干凈，不得涂改。所有的復(fù)印件只是附件，不
得做為報(bào)銷原始憑據(jù)。
7.3.3 所有支出必須取得合法、有效、正確、規(guī)范的發(fā)票，發(fā)票上單位，日期，事由，單價(jià)，金額，開票人，單位簽章齊全，方可作為有效憑證，除非特殊情況財(cái)務(wù)部不接受收據(jù)作為報(bào)銷憑證。
7.4費(fèi)用報(bào)銷程序。
7.4.1審核程序：
費(fèi)用報(bào)銷單除特殊情況外，每周報(bào)銷一次，由經(jīng)辦人填寫單據(jù)，于周二、三交財(cái)務(wù)審核，財(cái)務(wù)對(duì)于單據(jù)情況有權(quán)詢問，經(jīng)辦人不得拒絕。對(duì)不合理、不真實(shí)、不完備的財(cái)務(wù)收支，有權(quán)不予受理或退回要求補(bǔ)充修正。財(cái)務(wù)把審核好的單據(jù)交總經(jīng)理審核，總經(jīng)理審核后，財(cái)務(wù)按正常程序再安排付款。
此報(bào)銷制度從公布之日起開始執(zhí)行，請(qǐng)各部門嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行。