會計(jì)實(shí)習(xí)崗位簡介
會計(jì)是以貨幣為主要計(jì)量單位,運(yùn)用專門的方法,核算和監(jiān)督一個單位經(jīng)濟(jì)活動的一種經(jīng)濟(jì)管理工作。下面小編為大家整理的會計(jì)實(shí)習(xí)崗位簡介,希望大家喜歡。
會計(jì)實(shí)習(xí)崗位簡介篇一
直接上級:財務(wù)部經(jīng)理,對財務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)。
主要工作:負(fù)責(zé)公司的憑證審核、成本分析、賬簿登記、納稅稅申和會計(jì)檔案保管工作。
工作職責(zé):
一、流動資金核算
1.擬訂流動資金管理和核算實(shí)施辦法?參與核定流動資金定額?實(shí)行管用結(jié)合與資金歸口分級管理;
2.編制流動資金計(jì)劃和銀行借、還款計(jì)劃負(fù)責(zé)流動資金調(diào)度?組織流動資金供應(yīng);
3.定期考核流動資金使用效果?不斷加速流動資金調(diào)動.
二、固定資產(chǎn)核算
1.擬訂固定資產(chǎn)管理與核算實(shí)施辦法?劃定固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限?編制固定資產(chǎn)目錄;
2.參與核定固定資產(chǎn)需用量及編制固定資產(chǎn)更新改造計(jì)劃;
3.辦理固定資產(chǎn)購置、調(diào)入調(diào)出、價值重估、折舊、調(diào)整、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃、封存、出售及報廢等會計(jì)手續(xù)?進(jìn)行明細(xì)登記核算?定期進(jìn)清查核對?做到賬物相符;
4.按制度規(guī)定計(jì)提固定資產(chǎn)折舊;
5.參與固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)?分析固定資產(chǎn)的使用效果?促進(jìn)固定資產(chǎn)的合理使用?提高固定資產(chǎn)利用率.
三、材料核算
1.會同有關(guān)單位擬訂材料管理與核算實(shí)施辦法?建立健全材料收發(fā)、保管和領(lǐng)用手續(xù)制度;
2.根據(jù)需要及市場情況會同有關(guān)單位制定采購計(jì)劃;
3.審計(jì)材料采購用款計(jì)劃?控制材料采購?掌握市場價格?審查發(fā)票等憑證? 考核材料的消耗;
4.建立材料明細(xì)登記賬?進(jìn)行明細(xì)核算?做到賬物相符?核算清楚;參與庫存材料的清查盤點(diǎn)?對盤盈盤提出處理意見?經(jīng)批準(zhǔn)后作出處理.
四、工資核算
1.按計(jì)劃控制工資總額的使用;
2.審核工資表?計(jì)算發(fā)放工資;按制度規(guī)定計(jì)提發(fā)放獎金;
3.進(jìn)行工資明細(xì)核算.
五、成本核算
1.擬定成本核算辦法?建立健全成本核算工作程序?編制成本費(fèi)用計(jì)劃;
2.擬訂生產(chǎn)經(jīng)營成本、費(fèi)用開支范圍?掌握成本費(fèi)用開支情況?登記成本費(fèi)用明細(xì)賬?按規(guī)定編制成本報表上報;
3.考核、分析成本費(fèi)用開支情況?積極挖潛節(jié)支?提出改進(jìn)意見?努力降低成本費(fèi)用支出.
六、利潤核算及分配
1.編制利潤計(jì)劃?將年度利潤指 分解落實(shí)到單位;
2.做好利潤明細(xì)核算?正確計(jì)算生產(chǎn)經(jīng)營、銷售收入和其他收入?認(rèn)真審核和計(jì)算各項(xiàng)成本費(fèi)用支出?準(zhǔn)確計(jì)算利潤?按制度計(jì)算和上交稅?制作并登記有關(guān)的明細(xì)賬?編制利潤報表上報;
3.按章程規(guī)定和股東大會決議分配利潤?分配股息、紅利?計(jì)算股息、紅利率?編制利潤分配表、股利分配表;
4.考核、分析利潤完成情況?積極挖潛節(jié)支?提出改進(jìn)建議和措施?努力提高利潤.
七、往來結(jié)算
1.加強(qiáng)管理并及時結(jié)算購銷往來和其他往來的暫時、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來款項(xiàng);
2.按合同或規(guī)定要計(jì)收利息的?應(yīng)正確計(jì)息?一并在往來賬項(xiàng)上計(jì)收?年終時應(yīng)抄列清單?與有關(guān)單位或個人核對?催收催結(jié).
八、專項(xiàng)資金核算
1.擬訂專項(xiàng)資金管理辦法?實(shí)行歸口管理;
2.對專項(xiàng)資金進(jìn)行明細(xì)核算;
3.按時編制專項(xiàng)獎金報表.
九、總賬報表
1.登記總賬?核對賬目?編制資金平衡表;
2.核對其他會計(jì)報表?管理會計(jì)憑證和賬表.
十、綜合分析
1.綜合分析財務(wù)狀況和經(jīng)營成果;
2.編寫財務(wù)情況說明書;
3.進(jìn)行財務(wù)預(yù)測?為領(lǐng)導(dǎo)提供決策參考意見。
十一、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
會計(jì)實(shí)習(xí)崗位簡介篇二
(一)現(xiàn)金收付
1、收現(xiàn)
根據(jù)開具的收據(jù)(發(fā)票)收款——→檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名——→在收據(jù)(發(fā)票)上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章——→將收據(jù)第②聯(lián)(或發(fā)票聯(lián))給交款人——→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬
2、付現(xiàn)
(1)費(fèi)用報銷
審核各傳來的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查并督促領(lǐng)款人簽名——→據(jù)記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋"現(xiàn)金付訖"圖章——→登記現(xiàn)金流水賬
(2)工資、福利費(fèi)發(fā)放
憑開具的支出證明單付款(包括工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放的工資、獎金等款項(xiàng))——→在支出證明單上加蓋"現(xiàn)金付訖"圖章——→登記現(xiàn)金流水賬
3、現(xiàn)金存取及保管
每天上午按用款計(jì)劃開具現(xiàn)金支票(或憑存折)提取現(xiàn)金——→安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確支付現(xiàn)金——→及時盤點(diǎn)現(xiàn)金——→下午3:30視庫存現(xiàn)金余額送存銀行
4、管理現(xiàn)金日記賬,做到日清月結(jié),并及時與微機(jī)賬核對余額。
(二)銀行存款收付
1、銀收
(1)收貨款整理傳來支票、匯票→核查和補(bǔ)填進(jìn)賬單→上午上班時交主管背書→進(jìn)賬及取回單——→整理從銀行拿回的回款單據(jù)——→將第一聯(lián)與回執(zhí)粘貼在一起——→在微機(jī)中編制回款登記表并共享-→打印
(2)其他項(xiàng)目收款
收到除代理費(fèi)以外項(xiàng)目的支票、匯票——→填寫進(jìn)賬單——→進(jìn)賬——→回單——→登記票據(jù)傳遞登記本
2、銀付
日常性業(yè)務(wù)款項(xiàng)
根據(jù)付款審批單審核調(diào)節(jié)表中的款項(xiàng)——→開具支票(匯票、電匯)——→登記支票使用登記本——→將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上(無存根的注明支票號及銀行名稱)——→加蓋"轉(zhuǎn)賬"圖章
3、根據(jù)銀行收付情況統(tǒng)計(jì)各銀行資金余額,隨時掌握各銀行存款余額,避免空頭。
4、熟練掌握公司各銀行戶頭(單位名稱、開戶銀行名稱、銀行賬號)。
(三)工作要求
1、 熟悉公司各類財務(wù)管理制度。
2、 了解各崗位工作內(nèi)容,做好崗位的銜接工作。
3、 準(zhǔn)確收付現(xiàn)金,妥善保管現(xiàn)金,保證資金安全。
4、 堅(jiān)持每天盤點(diǎn)現(xiàn)金,及時核對現(xiàn)金日記賬,做到日清月結(jié)。
5、 隨時掌握各銀行戶頭余額,禁止簽發(fā)空頭支票。
6、 樹立良好的窗口形象。
會計(jì)實(shí)習(xí)崗位簡介篇三
目的
會計(jì)是對會計(jì)單位的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)從數(shù)和量兩個方面進(jìn)行計(jì)量、記錄、計(jì)算、分析、檢查、預(yù)測、參與決策、實(shí)行監(jiān)督,旨在提高經(jīng)濟(jì)效益的一種核算手段,它本身也是經(jīng)濟(jì)管理活動的重要組成部分。會計(jì)專業(yè)作為應(yīng)用性很強(qiáng)的一門學(xué)科、一項(xiàng)重要的經(jīng)濟(jì)管理工作,是加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理,提高經(jīng)濟(jì)效益的重要手段,經(jīng)濟(jì)管理離不開會計(jì),經(jīng)濟(jì)越發(fā)展會計(jì)工作就顯得越重要。
我通過對《會計(jì)學(xué)原理》、《中級財務(wù)會計(jì)》、《高級財務(wù)會計(jì)》、《成本會計(jì)》的學(xué)習(xí),可以說對會計(jì)已經(jīng)是耳目能熟了,所有的有關(guān)會計(jì)的專業(yè)基礎(chǔ)知識、基本理論、基本方法和結(jié)構(gòu)體系,我都基本掌握了。但這些似乎只是紙上談兵,倘若將這些理論性極強(qiáng)的東西搬上實(shí)際上應(yīng)用,我想我肯定會無從下手,一竅不通。于是在堅(jiān)信“實(shí)踐是檢驗(yàn)真理的唯一標(biāo)準(zhǔn)”下,認(rèn)為只有把從書本上學(xué)到的理論應(yīng)用于實(shí)際的會計(jì)實(shí)務(wù)操作中去,才能真正掌握這門知識。
內(nèi)容:
初步學(xué)習(xí)會計(jì)核算、稅務(wù)處理、成本核算及電算化工作。
公司簡介
廣州市勝祥金屬制品有限公司以加工機(jī)械零件、模具制造為主,是一個生產(chǎn)制造的企業(yè)。公司經(jīng)過十幾年的奮斗,通過公司全體員工的努力,由一個小小的加工廠慢慢擴(kuò)大,成為現(xiàn)在的具有一定規(guī)模的公司。在發(fā)展與擴(kuò)大中,公司與一些大中型企業(yè)成為長期的合作伙伴,主要客戶有日正彈簧、斯坦雷、吉佰利、科唯等。
企業(yè)最大的價值并不是創(chuàng)造財富的多少,而是為社會創(chuàng)造多少價值,秉承著“ 以人為本,質(zhì)量第一”經(jīng)營理念。
會計(jì)實(shí)習(xí)崗位簡介篇四
1.負(fù)責(zé)收入、成本、利潤的核算。
2.編制成本費(fèi)用預(yù)算,并對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析。
3.成本資料的收集、整理和會計(jì)信息反饋
4.編制會計(jì)報表,編寫財務(wù)情況說明書,對外報送各種會計(jì)報表和數(shù)據(jù)。
5.組織二級核算,指導(dǎo)班組核算。
6.各種稅費(fèi)的提娶申報,增值稅發(fā)票及銷售發(fā)票的管理。
7.會同有關(guān)部門擬定固定資產(chǎn)管理辦法。進(jìn)行固定資產(chǎn)核算。
8.固定資產(chǎn)分類賬、明細(xì)賬的核算。
9.計(jì)提及分配固定資產(chǎn)折舊,編制有關(guān)部門固定資產(chǎn)報表。
10.辦理固定資產(chǎn)的購建、調(diào)入、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租出、封存、報廢、驗(yàn)收、調(diào)出等業(yè)務(wù)。
11.參與固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn),分析固定資產(chǎn)的使用效果。
12.負(fù)責(zé)工程物資、在建工程的核算,掌握工程進(jìn)度及投資情況,配合相關(guān)部門及時辦理已竣工項(xiàng)目的轉(zhuǎn)增手續(xù)。
13.領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。