會計(jì)實(shí)習(xí)崗位簡介

　　會計(jì)是以貨幣為主要計(jì)量單位，運(yùn)用專門的方法，核算和監(jiān)督一個(gè)單位經(jīng)濟(jì)活動的一種經(jīng)濟(jì)管理工作。下面學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的會計(jì)實(shí)習(xí)崗位簡介，希望大家喜歡。

　　會計(jì)實(shí)習(xí)崗位簡介篇一

　　直接上級：財(cái)務(wù)部經(jīng)理，對財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)。

　　主要工作：負(fù)責(zé)公司的憑證審核、成本分析、賬簿登記、納稅稅申和會計(jì)檔案保管工作。

　　工作職責(zé)：

　　一、流動資金核算

　　1.擬訂流動資金管理和核算實(shí)施辦法‚參與核定流動資金定額‚實(shí)行管用結(jié)合與資金歸口分級管理;

　　2.編制流動資金計(jì)劃和銀行借、還款計(jì)劃負(fù)責(zé)流動資金調(diào)度‚組織流動資金供應(yīng);

　　3.定期考核流動資金使用效果‚不斷加速流動資金調(diào)動.

　　二、固定資產(chǎn)核算

　　1.擬訂固定資產(chǎn)管理與核算實(shí)施辦法‚劃定固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限‚編制固定資產(chǎn)目錄;

　　2.參與核定固定資產(chǎn)需用量及編制固定資產(chǎn)更新改造計(jì)劃;

　　3.辦理固定資產(chǎn)購置、調(diào)入調(diào)出、價(jià)值重估、折舊、調(diào)整、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃、封存、出售及報(bào)廢等會計(jì)手續(xù)‚進(jìn)行明細(xì)登記核算‚定期進(jìn)清查核對‚做到賬物相符;

　　4.按制度規(guī)定計(jì)提固定資產(chǎn)折舊;

　　5.參與固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)‚分析固定資產(chǎn)的使用效果‚促進(jìn)固定資產(chǎn)的合理使用‚提高固定資產(chǎn)利用率.

　　三、材料核算

　　1.會同有關(guān)單位擬訂材料管理與核算實(shí)施辦法‚建立健全材料收發(fā)、保管和領(lǐng)用手續(xù)制度;

　　2.根據(jù)需要及市場情況會同有關(guān)單位制定采購計(jì)劃;

　　3.審計(jì)材料采購用款計(jì)劃‚控制材料采購‚掌握市場價(jià)格‚審查發(fā)票等憑證‚ 考核材料的消耗;

　　4.建立材料明細(xì)登記賬‚進(jìn)行明細(xì)核算‚做到賬物相符‚核算清楚;參與庫存材料的清查盤點(diǎn)‚對盤盈盤提出處理意見‚經(jīng)批準(zhǔn)后作出處理.

　　四、工資核算

　　1.按計(jì)劃控制工資總額的使用;

　　2.審核工資表‚計(jì)算發(fā)放工資;按制度規(guī)定計(jì)提發(fā)放獎金;

　　3.進(jìn)行工資明細(xì)核算.

　　五、成本核算

　　1.擬定成本核算辦法‚建立健全成本核算工作程序‚編制成本費(fèi)用計(jì)劃;

　　2.擬訂生產(chǎn)經(jīng)營成本、費(fèi)用開支范圍‚掌握成本費(fèi)用開支情況‚登記成本費(fèi)用明細(xì)賬‚按規(guī)定編制成本報(bào)表上報(bào);

　　3.考核、分析成本費(fèi)用開支情況‚積極挖潛節(jié)支‚提出改進(jìn)意見‚努力降低成本費(fèi)用支出.

　　六、利潤核算及分配

　　1.編制利潤計(jì)劃‚將年度利潤指 分解落實(shí)到單位;

　　2.做好利潤明細(xì)核算‚正確計(jì)算生產(chǎn)經(jīng)營、銷售收入和其他收入‚認(rèn)真審核和計(jì)算各項(xiàng)成本費(fèi)用支出‚準(zhǔn)確計(jì)算利潤‚按制度計(jì)算和上交稅‚制作并登記有關(guān)的明細(xì)賬‚編制利潤報(bào)表上報(bào);

　　3.按章程規(guī)定和股東大會決議分配利潤‚分配股息、紅利‚計(jì)算股息、紅利率‚編制利潤分配表、股利分配表;

　　4.考核、分析利潤完成情況‚積極挖潛節(jié)支‚提出改進(jìn)建議和措施‚努力提高利潤.

　　七、往來結(jié)算

　　1.加強(qiáng)管理并及時(shí)結(jié)算購銷往來和其他往來的暫時(shí)、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來款項(xiàng);

　　2.按合同或規(guī)定要計(jì)收利息的‚應(yīng)正確計(jì)息‚一并在往來賬項(xiàng)上計(jì)收‚年終時(shí)應(yīng)抄列清單‚與有關(guān)單位或個(gè)人核對‚催收催結(jié).

　　八、專項(xiàng)資金核算

　　1.擬訂專項(xiàng)資金管理辦法‚實(shí)行歸口管理;

　　2.對專項(xiàng)資金進(jìn)行明細(xì)核算;

　　3.按時(shí)編制專項(xiàng)獎金報(bào)表.

　　九、總賬報(bào)表

　　1.登記總賬‚核對賬目‚編制資金平衡表;

　　2.核對其他會計(jì)報(bào)表‚管理會計(jì)憑證和賬表.

　　十、綜合分析

　　1.綜合分析財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果;

　　2.編寫財(cái)務(wù)情況說明書;

　　3.進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測‚為領(lǐng)導(dǎo)提供決策參考意見。

　　十一、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　會計(jì)實(shí)習(xí)崗位簡介篇二

　　(一)現(xiàn)金收付

　　1、收現(xiàn)

　　根據(jù)開具的收據(jù)(發(fā)票)收款——→檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名——→在收據(jù)(發(fā)票)上簽字并加蓋財(cái)務(wù)結(jié)算章——→將收據(jù)第②聯(lián)(或發(fā)票聯(lián))給交款人——→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬

　　2、付現(xiàn)

　　(1)費(fèi)用報(bào)銷

　　審核各傳來的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查并督促領(lǐng)款人簽名——→據(jù)記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋"現(xiàn)金付訖"圖章——→登記現(xiàn)金流水賬

　　(2)工資、福利費(fèi)發(fā)放

　　憑開具的支出證明單付款(包括工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放的工資、獎金等款項(xiàng))——→在支出證明單上加蓋"現(xiàn)金付訖"圖章——→登記現(xiàn)金流水賬

　　3、現(xiàn)金存取及保管

　　每天上午按用款計(jì)劃開具現(xiàn)金支票(或憑存折)提取現(xiàn)金——→安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確支付現(xiàn)金——→及時(shí)盤點(diǎn)現(xiàn)金——→下午3：30視庫存現(xiàn)金余額送存銀行

　　4、管理現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，并及時(shí)與微機(jī)賬核對余額。

　　(二)銀行存款收付

　　1、銀收

　　(1)收貨款整理傳來支票、匯票→核查和補(bǔ)填進(jìn)賬單→上午上班時(shí)交主管背書→進(jìn)賬及取回單——→整理從銀行拿回的回款單據(jù)——→將第一聯(lián)與回執(zhí)粘貼在一起——→在微機(jī)中編制回款登記表并共享-→打印

　　(2)其他項(xiàng)目收款

　　收到除代理費(fèi)以外項(xiàng)目的支票、匯票——→填寫進(jìn)賬單——→進(jìn)賬——→回單——→登記票據(jù)傳遞登記本

　　2、銀付

　　日常性業(yè)務(wù)款項(xiàng)

　　根據(jù)付款審批單審核調(diào)節(jié)表中的款項(xiàng)——→開具支票(匯票、電匯)——→登記支票使用登記本——→將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上(無存根的注明支票號及銀行名稱)——→加蓋"轉(zhuǎn)賬"圖章

　　3、根據(jù)銀行收付情況統(tǒng)計(jì)各銀行資金余額，隨時(shí)掌握各銀行存款余額，避免空頭。

　　4、熟練掌握公司各銀行戶頭(單位名稱、開戶銀行名稱、銀行賬號)。

　　(三)工作要求

　　1、 熟悉公司各類財(cái)務(wù)管理制度。

　　2、 了解各崗位工作內(nèi)容，做好崗位的銜接工作。

　　3、 準(zhǔn)確收付現(xiàn)金，妥善保管現(xiàn)金，保證資金安全。

　　4、 堅(jiān)持每天盤點(diǎn)現(xiàn)金，及時(shí)核對現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)。

　　5、 隨時(shí)掌握各銀行戶頭余額，禁止簽發(fā)空頭支票。

　　6、 樹立良好的窗口形象。

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