2020年供電所審計(jì)稽核崗位職責(zé)范文
審計(jì)稽核崗位職責(zé)負(fù)責(zé)審核各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支，嚴(yán)把財(cái)務(wù)關(guān)，做到按計(jì)劃列支，控制費(fèi)用開(kāi)支，杜絕非正常開(kāi)支。下面,小編給大家介紹一下關(guān)于審計(jì)稽核崗位職責(zé)范文5篇,歡迎大家閱讀.
審計(jì)稽核崗位職責(zé)1
1、目的
為促進(jìn)公司安全管理持續(xù)有效開(kāi)展，創(chuàng)新安全生產(chǎn)監(jiān)管手段與方式，提升公司安全管理效率和水平，保障安全管理體系有效運(yùn)行，結(jié)合公司安全生產(chǎn)工作實(shí)際，特制定本制度。
2、適應(yīng)范圍：
本制度適應(yīng)于公司安全管理體系和標(biāo)準(zhǔn)化運(yùn)行以及安全生產(chǎn)規(guī)章制度、操作規(guī)程執(zhí)行效果等情況定期進(jìn)行審計(jì)評(píng)估。
3、安全審計(jì)組織及職責(zé)
3.1 安全審計(jì)組：
3.1.1安全審計(jì)組設(shè)組長(zhǎng)、副組長(zhǎng)、評(píng)審員、審計(jì)員;
3.1.2評(píng)審員由審計(jì)組長(zhǎng)從審計(jì)組指定;
3.1.3審計(jì)員應(yīng)取得注冊(cè)安全工程師任職資格;
3.1.4各單位迎審員為單位安全負(fù)責(zé)人或安全員。
3.2 組長(zhǎng)職責(zé)：
3.2.1組織召開(kāi)審計(jì)啟動(dòng)會(huì)議和審計(jì)總結(jié)會(huì)議;
3.2.2審查審計(jì)報(bào)告;
3.2.3向總經(jīng)理呈報(bào)審計(jì)報(bào)告。
3.3 副組長(zhǎng)職責(zé)：
3.3.1組織開(kāi)展公司的安全審計(jì)工作;
3.3.2審查糾正和預(yù)防措施的執(zhí)行情況;
3.3.3向?qū)徲?jì)組長(zhǎng)匯報(bào)審計(jì)的結(jié)果及建議;
3.3.4編制審計(jì)報(bào)告。
3.4 審計(jì)員職責(zé)：
3.4.1準(zhǔn)備審計(jì)清單;
3.4.2制定安全審計(jì)的范圍和日程;
3.4.3審計(jì)過(guò)程實(shí)施;
3.4.4分析審計(jì)結(jié)果并提出改進(jìn)意見(jiàn);
3.4.5提交糾正和預(yù)防措施建議;
3.5迎審員職責(zé)：
3.5.1配合評(píng)審員的審計(jì)工作;
3.5.2落實(shí)糾正和預(yù)防措施;
3.5.3提交糾正和預(yù)防措施的實(shí)施記錄或報(bào)告。
4 審計(jì)原則、范圍、方式、頻次和時(shí)間
4.1安全審計(jì)工作必須堅(jiān)持“誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”和“審計(jì)評(píng)估與督促整改相結(jié)合、獎(jiǎng)勵(lì)與處罰相結(jié)合”的原則，必須做到有領(lǐng)導(dǎo)、有組織、有目的、有要求、有具體計(jì)劃的“五有方針”。
4.2公司、車(chē)間、工段、班組四級(jí)安全管理。
4.3安全審計(jì)的方式包括：內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)(第三方審計(jì))。
4.4內(nèi)部審計(jì)，每季度審計(jì)一次，具體審計(jì)時(shí)間為每季度
結(jié)束次月。
4.5外部審計(jì)，每年審計(jì)一次，于每年12月底或次年1月份進(jìn)行。外部審計(jì)由公司委托第三方評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，成員由評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)相關(guān)專(zhuān)家組成。
4.6安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化的運(yùn)行情況，內(nèi)部審計(jì)每年一次，外部審計(jì)三年一次，驗(yàn)證各項(xiàng)安全生產(chǎn)制度措施的適宜性、充分性和有效性，檢查安全生產(chǎn)工作目標(biāo)、指標(biāo)的完成情況。
5 安全審計(jì)實(shí)施
5.1審計(jì)準(zhǔn)備：
5.1.1審計(jì)員需事先了解審計(jì)范圍相關(guān)的安全策略、標(biāo)準(zhǔn)和程序;
5.1.2準(zhǔn)備審計(jì)內(nèi)容：其內(nèi)容包括：安全管理體系和標(biāo)準(zhǔn)化運(yùn)行以及安全生產(chǎn)規(guī)章制度、操作規(guī)程執(zhí)行效果等。需要審計(jì)的單位和審計(jì)的文檔和記錄(包括日志);需要現(xiàn)場(chǎng)查看的安全控制措施。
5.1.3在進(jìn)行實(shí)際審計(jì)前，召開(kāi)啟動(dòng)會(huì)議，其內(nèi)容主要包括：
A 、審計(jì)員與迎審員一起確認(rèn)方式，如在審計(jì)的內(nèi)容上有異議，受審員應(yīng)提出聲明(例如：限制可訪(fǎng)問(wèn)的人員、可調(diào)查的系統(tǒng)等);
B 、向迎審員說(shuō)明審計(jì)方式(抽查、全面檢查等)。
審計(jì)稽核崗位職責(zé)2
一、編制公司內(nèi)部審計(jì)工作制度，編制年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃并組織實(shí)施。
二、配合中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展對(duì)公司年度財(cái)務(wù)決算的審計(jì)工作，并對(duì)公司年度財(cái)務(wù)決算的審計(jì)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督。
三、對(duì)公司及所屬單位的財(cái)務(wù)收支、財(cái)務(wù)預(yù)算、決算、費(fèi)用支出、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)績(jī)效、費(fèi)用支出、物資采購(gòu)、內(nèi)部控制以及其他有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
四、負(fù)責(zé)對(duì)工程項(xiàng)目成本控制執(zhí)行情況進(jìn)行考核監(jiān)督，對(duì)公司直屬的自營(yíng)項(xiàng)目進(jìn)行終結(jié)、獎(jiǎng)罰兌現(xiàn)審計(jì)，對(duì)分公司管轄的自營(yíng)項(xiàng)目進(jìn)行終結(jié)、獎(jiǎng)罰兌現(xiàn)的復(fù)審。
五、創(chuàng)新內(nèi)部審計(jì)工作，在完成正常審計(jì)業(yè)務(wù)外，積極開(kāi)展內(nèi)
部審計(jì)調(diào)查和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，為加強(qiáng)企業(yè)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益出謀劃策。
六、提高服務(wù)意識(shí)，積極主動(dòng)為基層單位提供合理化建議及意見(jiàn)。
七、做好上級(jí)審計(jì)部門(mén)和由本部門(mén)履行的其他工作事項(xiàng)。
審計(jì)稽核崗位職責(zé)3
一、執(zhí)行酒店財(cái)務(wù)各項(xiàng)規(guī)章制度，服從上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)工作的安排。
二、稽核各班次的收銀員送審的賬單和原始單據(jù)，核對(duì)營(yíng)業(yè)報(bào)表和當(dāng)日各種消費(fèi)項(xiàng)目明細(xì)表，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)漏，及時(shí)上報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，確保酒店每一筆收入正確無(wú)誤。嚴(yán)格執(zhí)行酒店的財(cái)務(wù)和既定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，拒絕一切違反原則的結(jié)算。
1、稽核各種簽單、掛賬及信用卡，并與應(yīng)收賬款明細(xì)賬核對(duì);
2、稽核各種優(yōu)惠折扣，手續(xù)是否完備，并編制優(yōu)惠折扣明細(xì)統(tǒng)計(jì)表;
3、完成每日現(xiàn)金結(jié)算情況報(bào)表，包括客人人數(shù)、平均消費(fèi)、餐次、營(yíng)收等情況，交成本會(huì)計(jì)填制成本報(bào)表。
4、審核收銀員完成的各種報(bào)表，收銀員所做的報(bào)表和收銀機(jī)的清機(jī)報(bào)表，電腦報(bào)表是否一致，以及報(bào)表是否跳號(hào)。
5、審核客房前臺(tái)當(dāng)天未結(jié)賬的余額是否正確。
6、檢查入住登記表上的簽字是否一致。
三、稽核庫(kù)房是否做到物資先進(jìn)先出的原則，防止損耗變質(zhì)，票據(jù)是否按財(cái)經(jīng)制度上傳，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)、盈損應(yīng)及時(shí)查明原因，上報(bào)處理。
四、審核記賬的完整和合法依據(jù)，審核賬目的原始單據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，審批手續(xù)是否完備。
五、稽核客房前廳、餐飲等各部門(mén)和各類(lèi)賬目、掛賬數(shù)據(jù)、房?jī)r(jià)、房號(hào)等信息的電腦輸入是否正確，節(jié)省客人的結(jié)賬時(shí)間。
六、審核對(duì)外結(jié)算組每天的賬目和單據(jù)數(shù)字與憑證的正確和完整與否。
1、熟悉了解酒店對(duì)外簽訂的結(jié)算協(xié)議、合同、紀(jì)要的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)賬方式、并負(fù)責(zé)保管這些協(xié)議，合同或紀(jì)要。
2、負(fù)責(zé)核算及檢查酒店發(fā)生的所有應(yīng)收賬款賬目，及時(shí)登賬并反映客戶(hù)欠款情況，確保應(yīng)收賬款戶(hù)的正確性。
3、按合同、協(xié)議等規(guī)定的時(shí)間及時(shí)核對(duì)后把結(jié)算清單、賬單書(shū)面通知付款單位付款，并加強(qiáng)檢查的收款情況，做好催收工作、防止錯(cuò)結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。
4、對(duì)未按合同、協(xié)議規(guī)定時(shí)間把賬款匯交酒店的客戶(hù)，正確及時(shí)反映酒店與客戶(hù)間的債權(quán)債務(wù)情況，并將欠款情況和催討情況書(shū)面報(bào)告經(jīng)理。
七、對(duì)酒店各環(huán)節(jié)的收入進(jìn)行掌握和控制，保存和歸檔各部門(mén)的賬目與單據(jù)、營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表。
審計(jì)稽核崗位職責(zé)4
1、財(cái)務(wù)稽核：
(l)審核各項(xiàng)支出憑證。
(2)審核各項(xiàng)收入賬項(xiàng)。
(3)審核各項(xiàng)攤提折舊。
(4)審核應(yīng)收應(yīng)付、預(yù)收預(yù)付賬項(xiàng)。
(5)審核原物料、成品、在制品、存貨估價(jià)。
(6)審核各廠廠務(wù)費(fèi)用分?jǐn)?a href='http://www.rzpgrj.com/way/' target='_blank'>方法。
(7)審核有關(guān)本企業(yè)所屬各廠、各營(yíng)業(yè)所、門(mén)市部、各廠倉(cāng)庫(kù)的財(cái)務(wù)。
(8)審核營(yíng)利事業(yè)所得稅申報(bào)表及其他有關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)減免項(xiàng)目。
(9)其他有關(guān)調(diào)整記賬科目，變更計(jì)算方法，減少支出的建議事項(xiàng)。
2、業(yè)務(wù)稽核：
(l)審核各處廠業(yè)務(wù)計(jì)劃工作進(jìn)度。
(2)查核各處廠工作之進(jìn)行是否依照規(guī)定。
(3)追蹤各項(xiàng)會(huì)議決定辦理事項(xiàng)。
(4)其他與業(yè)務(wù)稽核有關(guān)的事項(xiàng)。
3、財(cái)務(wù)稽核：
(l)審核有關(guān)財(cái)產(chǎn)的購(gòu)置或處理。
(2)審核有關(guān)原物料采購(gòu)招標(biāo)比價(jià)的監(jiān)督及價(jià)格。
(3)審查有關(guān)對(duì)外訂立的財(cái)物契約。
(4)抽查有關(guān)本企業(yè)及所屬分支機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券、應(yīng)收賬款等。
(5)抽查有關(guān)財(cái)產(chǎn)及原物料成品庫(kù)存。
(6)其他與財(cái)務(wù)稽核有關(guān)的事項(xiàng)。
審計(jì)稽核崗位職責(zé)5
1.負(fù)責(zé)對(duì)部門(mén)借款審核，對(duì)出納簽發(fā)的支票要審查無(wú)誤后，負(fù)責(zé)加蓋在銀行備案的印章。
2.負(fù)責(zé)審核各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支，嚴(yán)把財(cái)務(wù)關(guān)，做到按計(jì)劃列支，控制費(fèi)用開(kāi)支，杜絕非正常開(kāi)支。
3.負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證的審核，保證每一筆憑證內(nèi)容真實(shí)、手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、會(huì)計(jì)科目正確。審核編號(hào)連續(xù)、附件票據(jù)合規(guī)、戳記完備、簽章齊全。
4.登記應(yīng)收帳款手工帳并于電腦帳核對(duì)。
5. 按照正常審批程序，負(fù)責(zé)各類(lèi)客戶(hù)的裝修返點(diǎn)計(jì)算、促銷(xiāo)返點(diǎn)計(jì)算、嘉獎(jiǎng)返點(diǎn)計(jì)算、差價(jià)返點(diǎn)計(jì)算支付等。
6.負(fù)責(zé)申請(qǐng)分公司資金;執(zhí)行對(duì)外匯款;交納本地按揭款;核算費(fèi)用;核算與管理各類(lèi)租賃合同(含租入租出)、押金、保證金;攤銷(xiāo)租金;管理工程合同;核算工程利潤(rùn);統(tǒng)計(jì)、監(jiān)控資金流量等。
7.協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理計(jì)算分公司工資，并根據(jù)審核過(guò)工資表負(fù)責(zé)及時(shí)發(fā)放。
8.負(fù)責(zé)提交相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表，保證準(zhǔn)確及時(shí)，報(bào)表包括(但不限于)：每日日?qǐng)?bào)表、月度費(fèi)用報(bào)表、各類(lèi)返點(diǎn)報(bào)表、工程報(bào)表、資金流量表、租賃報(bào)表、應(yīng)收款報(bào)表等。
9. 裝訂、管理本部門(mén)財(cái)務(wù)檔案。
10.負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)交辦的有關(guān)文件打印、發(fā)放、統(tǒng)計(jì)工作。
11.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
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