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學校會計出納崗位職責范本

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  企業(yè)各部門都有自己的職責規(guī)范,用來明確企業(yè)員工各自需要工作的內容和要注意的事情。下面是小編給大家?guī)淼母鞑块T崗位職責范本,歡迎大家閱讀參考,我們一起來看看吧!

  學校會計出納崗位職責(一)

  出納職責:

  1、嚴格執(zhí)行上級規(guī)定的有關會計業(yè)務的法律法規(guī),負責預算內外一切帳目及固定資產(chǎn)總帳的帳務處理,行使會計職責職權,嚴格從事會計業(yè)務、會計核算、會計監(jiān)督活動,當好領導的參謀。

  2、按照會計制度規(guī)定設置帳目、審核單據(jù)、填制憑證,按時結帳對帳,編制會計報表,做到帳目健全,帳目清楚,日清月結,帳證帳務相符,報表要做到內容完整,數(shù)字清楚正確,報送及時。

  3、管理和監(jiān)督所需的各項資金,嚴格按照財務管理制度從事一切業(yè)務活動,保證收入合乎標準,支出合乎手續(xù)。

  4、建立和管理財務檔案,依照國家“會計檔案管理辦法”建立健全會計檔案,做到資料齊全、保密。

  5、加快實施微機化管理帳目的步伐,建立和健全微機化管理制度。

  6、堅持坐班制,有事向主管負責人請假。

  出納職責:

  一、 根據(jù)審核簽章的記帳憑證辦理現(xiàn)金、銀行存款的收付結算業(yè)務。

  二、 及時登記現(xiàn)金、銀行日記帳,日記帳做到日清月結,帳實相符。

  三、 嚴格支票使用管理,辦理對外結算業(yè)務,不簽發(fā)空頭支票和空白支票,不外借帳戶,不坐收現(xiàn)金。

  四、 及時與總帳、銀行對帳單對帳,月末編制銀行余額調節(jié)表,做到帳帳相符。

  五、 負責與內部各單位往來款項的劃轉、核算。做到每筆往來款項數(shù)據(jù)準確,依據(jù)充分。

  六、 負責與財務處的業(yè)務聯(lián)系,及時接受其業(yè)務指導。

  七、 定期向主管負責人匯報本單位的貨幣資金結存情況。

  八、 按規(guī)定辦理其他所轄事務。

  出納的工作:

  一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領取。

  二、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。

  三、做銀行帳和現(xiàn)金帳,并負責保管。

  四、負責報銷差旅費的工作。

  1、員工出差分借支和不可借支,若需要借支就必須填寫借支單,然后交總經(jīng)理審批簽名,交由財務審核,確認無誤后,由出納發(fā)款。

  2、員工出差回來后,據(jù)實填寫支付證明單,并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票,先交由證明人簽名,然后給總經(jīng)理簽名,進行實報實銷,再經(jīng)會計審核后,由出納給予報銷。

  五、員工工資的發(fā)放。

  出納工作細則:

  工作事項及審驗等程序

  失誤防范及糾正程序

  學校會計出納崗位職責(二)

  1、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,認真掌握庫存限額,按現(xiàn)金收付記帳,憑征辦理收付,收付數(shù)額當面點清,防止差錯。

  2、記好現(xiàn)金日記帳,銀行存款日記帳,做到日清月結,保證帳證相符,帳款相符,存取與銀行帳目相符。每月盤庫—次。

  3、根據(jù)銀行收付記帳憑證辦理銀行支付,收入的支票現(xiàn)金和票證及時存入銀行,簽發(fā)的支票或票證必須有存款保證,不準簽發(fā)空頭支票和絕期支票。

  4、不得私下借支現(xiàn)金,需要暫付款必須有行政領導簽字同意后方可暫付,暫付之后必須按具體規(guī)定日期內結清,不得拖欠公-款。

  5、學校實行財務一支筆審批制度,凡是經(jīng)費開支,必須經(jīng)校長審批同意后可開支出。

  6、做好學校財務支出的工作,不準隨便泄露財經(jīng)信息。

  7、加強存款和現(xiàn)金管理,及時核對銀行存款,做到帳款相符,對庫存現(xiàn)金,要逐步盤點,庫存現(xiàn)金不得超過人民銀行核定的限額。

  8、加強學習,不斷提高業(yè)務水平,與會計人員密切合作,做到相互支持,配合默契。 學校會計工作職責

  1、根據(jù)學校和總務處的要求,編制經(jīng)費預算,有計劃地合理使用經(jīng)費,及時向領導提供預算執(zhí)行情況分析,以便學校領導采取措施。

  2、嚴格執(zhí)行財經(jīng)制度,進行財務監(jiān)督,當好領導的參謀。

  3、審核每筆收支原始憑證,及時結算記帳,發(fā)現(xiàn)問題及時查實并向有關領導匯報。

  4、重大經(jīng)費支出和基建支出要經(jīng)過工會經(jīng)費審核領導小組審核。

  5、保管好所有財務憑證,及時整理、裝訂、歸檔。按規(guī)定編造每月、每季、全年各種預算報表、統(tǒng)計資料。學期結束、年終提供決算報告。

  6、配合督促學校各有關部門及時處理好一切暫收暫付款項。

  7、管理好學校全部現(xiàn)金收會支票,嚴格按照財務規(guī)定,庫存現(xiàn)金不得超額。

  8、嚴格按照財務制度和支付金額的規(guī)定,辦理收付報銷手續(xù),對憑證不實的有權拒付。

  9、根據(jù)規(guī)定,按銀行帳戶設置銀行日記帳,現(xiàn)金記帳日清月結,準確無誤。

  10、熟悉各項財務制度和開支標準,仔細審核收付的每一張單據(jù)憑證,做到每筆收付都符合制度標準。

  學校會計出納崗位職責(三)

  1.按照國家財務制度的規(guī)范,認真編制并嚴格執(zhí)行財務計劃,分清資金渠道,合理使用,保證學校各項工作的順利完成。

  2.認真做好經(jīng)費總帳和明細帳。根據(jù)資金來源分析支出情況,發(fā)現(xiàn)問題及時反映,并按月做好結帳工作。

  3.認真記好固定資產(chǎn)帳。按季與保管人員進行對帳,做到:進物清、領物明,結余實。作到帳物相符。

  4.認真做好學校收費組織工作。

  5.根據(jù)國家財務制度的規(guī)定,及時認真做好經(jīng)費存款及其它各項費用的現(xiàn)金和轉帳收付工作。對所支付費用做到簽章齊全(經(jīng)手、驗收、主管人員簽字),并嚴格審核原始憑證。對違反財經(jīng)制度的一切收付應堅決抵制。

  6.收付現(xiàn)金要做到及時、準確、無誤,嚴格執(zhí)行收支兩條線的政策,嚴禁坐收坐支、私設帳戶、私設小金庫、公款私存;能及時辦理的決不拖延。在辦各項收付工作時要防止一切可能發(fā)生的差錯,如有差錯應查明原因及時匯報并改正。

  7.按照現(xiàn)金管理的有關規(guī)定和實施辦法,做好現(xiàn)金管理工作,根據(jù)每天發(fā)生的收付憑證,及時記好現(xiàn)金收付帳、原則上大額經(jīng)濟業(yè)務費用支出需由銀行轉帳;不得以白條抵庫、不得保留帳外公款。做好收付結帳工作,做到定期與支付中心核對收支、往來款項帳務,做到帳帳相符。

  8.出納定期與會計做好結帳、對帳工作。在與會計結帳期前,了結定期辦理的收付業(yè)務,結出定期收付發(fā)生額合計和余額,并將原始憑證及會計出納交接單一并交給會計,經(jīng)雙方核實、簽章做到準確、無誤;做到帳款相符。

  9.認真保管好各項單憑據(jù)、印章和鑰匙,嚴守財經(jīng)秘密;并定期參加財務繼續(xù)教育培訓。

  學校會計出納崗位職責(四)

  一、協(xié)助學校領導執(zhí)行財經(jīng)紀律,進行財務監(jiān)督,對違反財經(jīng)制度的現(xiàn)象,堅決抵制,當好領導的參謀。按照國家財經(jīng)法規(guī)和有關規(guī)定,嚴格審核付款憑證,堅持按制度按政策辦事,無人簽字或手續(xù)不完備的發(fā)票不得支付。

  二、正確使用會計科目,及時編制會計憑證登記入帳,并按期編制會計報表。審核每筆收支原始憑證,及時結算記帳,發(fā)現(xiàn)問題及時查實和向有關領導匯報。

  三、負責各項會計事務處理,做好科目準確、數(shù)字真實、憑證完整、裝訂整齊、記載清晰、日清月結,報帳及時。及時,準確地編制會計報表,做到帳表相符,并認真分析,有財政部、有說明,經(jīng)領導核準,按時上報。

  四、嚴格執(zhí)行結算紀律,及時清理債權債務。做好應收款、暫付款的清理工作,對有關單位或人員及時催報結算。

  五、經(jīng)常檢查收支情況,分析費用升降原因,提出改進意見,對財務狀況和資金使用情況進行分析,為領導決策提供依據(jù)。

  六、按照國家檔案法的規(guī)定,做好會計檔案的管理和查詢工作。保管好所有財務憑證及時整理、裝訂、歸檔。按照規(guī)定編造每月、每季、每年的各種預算報表、統(tǒng)計資料,年終提交決算報告,做到準確及時。

  七、做好收費的公示制度,根據(jù)國家對學生收費的有關文件、政策和學校對學生學費管理的需要、建立學校收費管理系統(tǒng)和制訂學費收入管理辦法。做好學費收取的宣傳工作,爭取學校各職能部門的支持和配合,取得學生的理解。按規(guī)定催收欠費。

  八、協(xié)助出納做好學費的收入統(tǒng)計工作,正確反映學生學費收繳、欠費及學生因故退學情況。送有關部門和領導,以便及時了解學雜費收入情況。

  九、與有關部門做好協(xié)作工作,及時上劃學雜費收入,經(jīng)常核對和檢查學雜費收入情況。

  十、督促出納現(xiàn)金送存銀行與各項代收與代付款的收付款項工作,保存好收發(fā)款項的清單,不私設小金庫。

  學校會計出納崗位職責(五)

  1、辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務,嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定,根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證,進行復核,辦理款項收付;對重大的開支必須經(jīng)過主辦會計、單位領導審核方可辦理。

  庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定,超過部分要及時存入銀行,不得以白條抵充庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金。

  嚴格控制簽發(fā)空白支票,在支票上應注明收款單位、用途名稱、簽發(fā)的日期,規(guī)定報銷的日期。過期沒用的支票及時收回注銷,必須加蓋“作廢”的印章,與存根一起保存,支票遺失要辦理銀行掛失手續(xù)。

  2、登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付憑證,一筆筆記賬,并結出余額。月未要編制“銀行余額調節(jié)表”,使賬面數(shù)字和余額單上相符,對于未達賬要及時查詢辦理結算。

  要隨時掌握銀行存款余額,不準簽發(fā)空頭支票,不準出借賬號。不得兼管收入、費用、債權債務賬薄的登記工作及稽核工作和會計檔案保管工作。

  銀行賬、現(xiàn)金賬做到日清日結,不超日做賬。

  3、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券對于現(xiàn)金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,要保守保險箱密碼的秘密,保管好鑰匙,不得任意轉交他人。

  4、保管空白支票和收據(jù)對于空白支票和收據(jù)必須嚴格管理,專設登記薄登記,認真執(zhí)行領用、注銷手續(xù)。

  5、對原始發(fā)票必須具備憑證名稱、填制單位、填制單位公章、填制日期、接受單位名稱、業(yè)務內容、數(shù)量、單位、金額、經(jīng)辦人簽章、大小寫相符方可報銷。

  6、對于發(fā)放給個人的工資報酬超過《個人所得稅法》規(guī)定的要及時地計算所得稅。

  7、認真學習《發(fā)票管理辦法》《銀行法》等法規(guī),提高業(yè)務水平和專業(yè)水平。

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