出納主要負(fù)責(zé)公司的貨幣資金核算、往來(lái)結(jié)算、工資核發(fā)。出納不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的核算登記工作。不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過(guò)程。以下是學(xué)習(xí)啦小編整理的財(cái)務(wù)部出納崗位職責(zé)。

　　財(cái)務(wù)部出納崗位職責(zé)：

　　1、管理公司各銀行帳戶，負(fù)責(zé)開戶登記、銷戶注銷以及銀行證卡的管理。負(fù)責(zé)與銀行的一般業(yè)務(wù)接洽。

　　2、負(fù)責(zé)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，按時(shí)準(zhǔn)確核對(duì)各類銀行帳務(wù)，及時(shí)清算未達(dá)帳項(xiàng)。

　　3、按規(guī)定購(gòu)買、保管和存放支票、現(xiàn)金、票據(jù)，及時(shí)盤點(diǎn)登記，保證帳實(shí)、帳證相符。

　　4、及時(shí)掌握公司資金狀況，確保資金收付的準(zhǔn)確性及安全性，嚴(yán)禁開出空頭支票。

　　5、負(fù)責(zé)各項(xiàng)按相關(guān)規(guī)定審核批準(zhǔn)的現(xiàn)金費(fèi)用報(bào)銷。要認(rèn)真審查各種報(bào)銷或支出的原始憑證，對(duì)違反國(guó)家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報(bào)銷手續(xù)。

　　6、負(fù)責(zé)發(fā)放職工的工資、獎(jiǎng)金以及各項(xiàng)補(bǔ)貼等工作。

　　7、及時(shí)核對(duì)現(xiàn)金及銀行日記帳，確保帳實(shí)相符。

　　8、控制庫(kù)存現(xiàn)金限額，做好庫(kù)存現(xiàn)金及各種有價(jià)票券、有關(guān)印章、發(fā)票收據(jù)的管理工作，保管好保險(xiǎn)箱鑰匙，確保萬(wàn)無(wú)一失。

　　工作內(nèi)容：

　　1、收取各業(yè)務(wù)員上繳的現(xiàn)金銷售款：

　　1)、收取現(xiàn)金，做好當(dāng)面清點(diǎn)手續(xù)，注意是否有假幣。

　　2)、逐筆清點(diǎn)。對(duì)照相關(guān)原始單據(jù)，如送貨單，核對(duì)現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)與當(dāng)事人核實(shí)。

　　3)、確認(rèn)款項(xiàng)、單據(jù)總額清點(diǎn)無(wú)誤。開具收據(jù)，連同原始單據(jù)送交核算員進(jìn)行帳務(wù)處理。

　　2、辦理各類付款業(yè)務(wù)：

　　1)、接到手續(xù)完備的單據(jù)，以現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)帳方式付款。并在已現(xiàn)金付款的單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記。

　　2)、辦理網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬付款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)及時(shí)與收款方聯(lián)系，確認(rèn)款項(xiàng)收訖。

　　3)、辦理有關(guān)收款業(yè)務(wù)。填寫收款憑據(jù)，清點(diǎn)現(xiàn)金或其他形式的收款票據(jù)，及時(shí)辦理相應(yīng)的銀行進(jìn)帳業(yè)務(wù)。

　　4)、及時(shí)核對(duì)現(xiàn)金及銀行存款日記帳，同時(shí)清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，保證帳實(shí)相符，并隨時(shí)接受財(cái)務(wù)經(jīng)理的檢查。

　　5)、每周編制資金日?qǐng)?bào)表，報(bào)總經(jīng)理及運(yùn)行總監(jiān)，對(duì)于已支付未劃帳的項(xiàng)目需特別注明。

　　6)、做好月末結(jié)帳對(duì)帳工作，每月30日之前，編制出現(xiàn)金及各銀行的明細(xì)表，核對(duì)銀行對(duì)賬，查明差額或未達(dá)帳形成原因，跟蹤解決。

　　7)、做好發(fā)票的申購(gòu)、登記、發(fā)放、回收檢查等管理工作。

　　8)、完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。

　　出納需要做哪些工作?

　　出納的工作就是負(fù)責(zé)執(zhí)行公司收款與付款的工作

　　收款：最重要的是收取客戶所支付的款項(xiàng)，可能是客戶直接支付或是開票或直接匯款，若是經(jīng)由業(yè)務(wù)人員或客服人員收款后，仍是要交給出納。

　　付款：主要支付廠商貨款，可能廠商來(lái)領(lǐng)現(xiàn)金或支票，或是郵寄支票給廠商，或是直接匯款。經(jīng)辦人員填寫請(qǐng)款單核準(zhǔn)后，交由出納人員支付。

　　因?yàn)樨?fù)責(zé)現(xiàn)金及票據(jù)之收取與支付，因此公司與銀行帳戶相關(guān)的作業(yè)與管理也都由出納負(fù)責(zé)。

　　有開支票的還要負(fù)責(zé)票據(jù)管理。

　　如果公司的供應(yīng)商很多，那么出納的作業(yè)就會(huì)較忙，一般公司每個(gè)月會(huì)固定一天或兩天為付款日，集中作業(yè)，但如果有很多付款日的話，出納的工作就會(huì)更忙，且不好管理。

　　高階一點(diǎn)的出納可以做到現(xiàn)金預(yù)算。