商業(yè)銀行中間業(yè)務詳解來了!想要了解的朋友快來看看吧!下面由小編與大家分享，希望你們喜歡!歡迎閱讀!

　　　一、中間業(yè)務收入很重要：國外商業(yè)銀行的非利息收入占比已達40%左右

　　中間業(yè)務具有受監(jiān)管鼓勵、資本占用低、風險小、穩(wěn)定性好、持續(xù)性強、不親周期等特點，是商業(yè)銀行核心競爭力和創(chuàng)新能力的重要體現(xiàn)，而在未來的競爭中，中間業(yè)務理應承擔更重要的角色。

　　由于收入結(jié)構(gòu)反映業(yè)務結(jié)構(gòu)和風險結(jié)構(gòu)，并進一步可以反映出銀行的經(jīng)營管理理念、業(yè)務運作模式、發(fā)展策略、風險偏好、持續(xù)發(fā)展能力、風險控制能力、產(chǎn)品創(chuàng)新能力和綜合競爭能力等等，因此中間業(yè)務收入某種程度上和銀行的綜合水平正相關(guān)，也即中間業(yè)務收入占比越高、貢獻越大，體現(xiàn)出該銀行具有更強的風險抵抗能力、業(yè)務發(fā)展更不親周期、真正的創(chuàng)新能力越強。

　　從國外的角度來看，在經(jīng)歷息差不斷收窄至1.70%左右的水平過程中，非利息收入在國外商業(yè)銀行中的地位也在逐步提升。

　　(一)國外商業(yè)銀行中間業(yè)務應該是起源于20世紀70年代的金融自由化浪潮。當時商業(yè)票據(jù)、債券、證券化融資等業(yè)務不斷興起，金融脫媒日益深入，而以資本為核心的金融監(jiān)管促使商業(yè)銀行開始思考業(yè)務轉(zhuǎn)型方向、加快產(chǎn)品創(chuàng)新和技術(shù)變革、調(diào)整風險偏好，低風險低資本耗用的中間業(yè)務便起到越來越重要的作用。

　　(二)在筆者之前研究的32家國外銀行中，瑞士瑞信銀行、加拿大皇家銀行、德意志銀行的利差收入占比在50%以下，摩根大通、美國銀行、富國銀行、巴克萊銀行的利差收入占比在55%以下，這意味著非利差收入(中間業(yè)務收入為主)在這些銀行的收入結(jié)構(gòu)中已經(jīng)占到了半壁江山的位置，而32家國外銀行的非利息收入占比也在35%以上，即便二十年以來的最低水平，非利息收入占比也在25%以上。

　　二、中間業(yè)務收入的基本

　　(一)中間業(yè)務10個相關(guān)政策文件匯總

　　銀監(jiān)會從成立之初在各類監(jiān)管文件、相關(guān)會議及主旨演講中，均明確監(jiān)管層面對商業(yè)銀行開展中間業(yè)務的鼓勵態(tài)度，特別是在鼓勵加大對各類中間業(yè)務的開發(fā)，尤甚是技術(shù)含量高的中間業(yè)務新品種。這些內(nèi)容最早可見于2003-2005年關(guān)于劉明康主席、汪兆星副主席、唐雙寧副主席的系列講話中，想想距今也有15年左右了，相關(guān)政策文件也約有10項左右：

　　1、1995年的《商業(yè)銀行法》第3條規(guī)定：商業(yè)銀行可以經(jīng)營包括辦理國內(nèi)外結(jié)算、發(fā)行銀行卡、代理發(fā)行政府債券和外匯買賣、代收代付款項及代理保險業(yè)務、保管箱服務等在內(nèi)的中間業(yè)務。

　　2、2001年6月，央行發(fā)布《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》。

　　3、2002年4月，央行關(guān)于落實《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》有關(guān)問題的通知(已于2010年10月被廢止)。

　　4、2003年6月，銀監(jiān)會和國家發(fā)改委聯(lián)合制定《商業(yè)銀行服務價格管理暫行辦法》。

　　5、2004年，銀監(jiān)會發(fā)布《金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務管理暫行辦法》，允許中資銀行開辦金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務。

　　6、2006年12月，銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》，為豐富中間業(yè)務品種、開展中間業(yè)務提供了支撐，因為中間業(yè)務收入一定程度上體現(xiàn)出銀行創(chuàng)新業(yè)務的開展情況。

　　7、2007年8月，銀監(jiān)會印發(fā)《銀團貸款業(yè)務指引》，明確指出銀團貸款收費是指銀團成員接受借款人委托，為借款人提供財務顧問、貸款籌集、信用保證、法律咨詢等融資服務而收取的相關(guān)中間業(yè)務費用，納入商業(yè)銀行中間業(yè)務管理。

　　8、2014年12月，銀監(jiān)會和發(fā)改委聯(lián)合發(fā)布《商業(yè)銀行服務價格管理辦法》，其主要目的是為了解決我國銀行對中間業(yè)務的收費政策不配套等問題。

　　9、2016年6月，銀監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行代理銷售業(yè)務的通知》。

　　10、2016年11月，銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行表外業(yè)務風險管理指引(征求意見稿)》，首次將表外業(yè)務分為擔保承諾類、代理投融資服務類、中介服務類和其它等四大類。

　　(二)中間業(yè)務收入的分類

　　中間業(yè)務本身是一個舶來品，有人稱其為表外業(yè)務，有人將其歸為收費業(yè)務，等等。目前國內(nèi)商業(yè)銀行在中間業(yè)務的統(tǒng)計口徑上沒有統(tǒng)一的標準，名稱差異較大。例如，在實踐中有些銀行將理財歸于托管業(yè)務或代理業(yè)務，有些將銀行卡業(yè)務歸于代理業(yè)務一類等等，導致可比性較差。整體上看，大致可分為以下幾類：理財業(yè)務、銀行卡業(yè)務、結(jié)算及清算業(yè)務、債券承銷業(yè)務、顧問咨詢業(yè)務、擔保承諾業(yè)務、托管及其他受托業(yè)務、代理及委托業(yè)務、電子銀行業(yè)務、外匯買賣業(yè)務等。

　　1、《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》(2001年)將中間業(yè)務按風險和復雜程度分為2類

　　《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》明確指出中間業(yè)務是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債、形成銀行非利息收入的業(yè)務。同時將中間業(yè)務分為兩類：適用審批制的中間業(yè)務和適用備案制的中間業(yè)務，分類比較粗放。

　　2、《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》(2002年)將中間業(yè)務分為9大類

　　通知關(guān)于中間業(yè)務的定義仍然沿用此前的表述，即不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債、形成銀行非利息收入的業(yè)務。但在中間業(yè)務的分類上則更為系統(tǒng)，即分為9大類：(1)支付結(jié)算類中間業(yè)務，包括國內(nèi)外結(jié)算業(yè)務;(2)銀行卡業(yè)務，包括信用卡和借記卡業(yè)務;(3)代理類中間業(yè)務，包括代理證券業(yè)務、代理保險業(yè)務、代理金融機構(gòu)委托、代收代付等;(4)擔保類中間業(yè)務，包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類銀行保函等;(5)承諾類中間業(yè)務，主要包括貸款承諾業(yè)務;(6)交易類中間業(yè)務，例如遠期外匯合約、金融期貨、互換和期權(quán)等;(7)基金托管業(yè)務，例如封閉式或開放式投資基金托管業(yè)務;(8)咨詢顧問類業(yè)務，例如信息咨詢、財務顧問等;(9)其他類中間業(yè)務，例如保管箱業(yè)務等。

　　(三)中間業(yè)務與表外業(yè)務不完全一樣

　　中間業(yè)務與表外業(yè)務雖然有重疊，但并不完全一致。表外業(yè)務從會計核算的口徑出發(fā)，中間業(yè)務則主要基于業(yè)務類別。從廣義上看，中間業(yè)務是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債、形成銀行非利息收入的業(yè)務，隸屬于廣義表外業(yè)務。

　　從概念上看，表外業(yè)務是指商業(yè)銀行從事的，按照現(xiàn)行的會計準則不計入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不形成現(xiàn)實資產(chǎn)負債，但能夠引起當期損益變動的業(yè)務。此外，表外業(yè)務具有一定風險，2016年11月23日，銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行表外業(yè)務風險管理指引(征求意見稿)》，首次將表外業(yè)務分為擔保承諾類、代理投融資服務類、中介服務類和其它等四大類，并對四類表外業(yè)務的具體內(nèi)容給出明確說明：

　　1、表外業(yè)務的定義延用以前的說法，沒有更新，但一定程度上能夠解決對市場上有關(guān)表外業(yè)務與定義的爭議(如表外業(yè)務、表表外業(yè)務等)。

　　2、擔保承諾類業(yè)務需要承諾信用風險，部分業(yè)務需要占用資本。

　　3、代理投融資服務類業(yè)務主要是指委托與代客業(yè)務兩類，其中以表外理財業(yè)務和委托投資業(yè)務為主，不計提表外信用風險，請注意這里不計提資本的前提是不承擔代償責任、不承諾投資回報。

　　4、中介服務類業(yè)務不計提資本，主要包括投資銀行中的財務顧問咨詢業(yè)務與資產(chǎn)托管業(yè)務，是銀行從事的真正中間業(yè)務。

　　三、國內(nèi)20家主流上市銀行的中間業(yè)務收入情況 ：全國性銀行回歸傳統(tǒng)、地方性銀行尋覓新路(一)整體情況與基本特征1、占比整體較國外偏低

　　在我們所統(tǒng)計的20家主流上市銀行中，中間業(yè)務收入占比平均值在20.78%，最高也僅為33.47%，因此相較于國外銀行，目前我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務占比偏低，特別是對于地方性銀行而言，多數(shù)在15%以下。

　　2、未擺脫表內(nèi)業(yè)務束縛

　　我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務收入也沒有呈現(xiàn)一定的不親周期性，在2008年金融危機中，國內(nèi)商業(yè)銀行的中間業(yè)務收入占比曾大幅下降，這本身說明我國中間業(yè)務收入的占比存在不小的水分，仍然未擺脫表內(nèi)業(yè)務的束縛。特別是，地方性銀行嚴重依賴的理財業(yè)務、代理業(yè)務比較受表內(nèi)業(yè)務的影響。

　　3、增速較為分化，表明中間業(yè)務收入結(jié)構(gòu)可能存在一定差異

　　從邏輯上來看，如果中間業(yè)務收入的結(jié)構(gòu)較為接近，那么各家銀行的中間業(yè)務收入在趨勢上應保持一致，也即同增同減。但是2018年的數(shù)據(jù)并沒有呈現(xiàn)這一特征，20家主流上市銀行的中間業(yè)務凈收入同比增速平均為-0.70%，增速區(qū)間由-46.94%跨至30.31%，波動幅度非常之大，因此即便20家上市銀行之間，其中間業(yè)務收入的結(jié)構(gòu)也呈現(xiàn)一定的差異。

　　(二)20家上市銀行中間業(yè)務收入結(jié)構(gòu)分析

　　我們選擇20家主流上市銀行(包括國有大行5家、股份行9家、城商行6家)，對其2018年的中間業(yè)務收入結(jié)構(gòu)和增長動力進行分析。

　　1、全國性銀行：中收來源和結(jié)構(gòu)相對均衡，中收增長動力回歸傳統(tǒng)、銀行卡與信用卡手續(xù)費收入大幅增長

　　第一，2018年，包括國有大行、股份行在內(nèi)的全國性銀行，在中間業(yè)務收入來源上幾乎體現(xiàn)著共同的特征，也即資產(chǎn)管理業(yè)務收入幾乎無一例外地出現(xiàn)萎縮和下降，而銀行卡、信用卡等手續(xù)費收入大幅增長，多數(shù)增幅在20%以上。此外，除銀行卡、信用卡等手續(xù)費收入外，結(jié)算型業(yè)務增長也很迅猛。

　　第二，對于特征上可能更接近的浙商銀行而言，其客戶優(yōu)勢并沒有那么明顯，2018年中間業(yè)務收入的增長主要依靠國際結(jié)算和債券承銷兩類業(yè)務。

　　第三，從中間業(yè)務收入來源看，全國性銀行相對也比較豐富，雖然銀行業(yè)務占主要位置，但托管及其他受托業(yè)務、結(jié)算型業(yè)務、投行業(yè)務、代理業(yè)務均有一定地位。

　　因此，對于擁有客戶優(yōu)勢的全國性銀行而言，其客戶優(yōu)勢在2018年進一步得到體現(xiàn)，并推動其傳統(tǒng)中間業(yè)務收入大幅增長。從這個角度來看，銀行卡及信用卡業(yè)務在全國性銀行中的地位不僅沒有下降，反而還起到非常重要的推動作用。

　　2、地方性銀行：同樣回歸傳統(tǒng)，亦有其它一些努力

　　和全國性銀行相比，城商行的客戶優(yōu)勢沒有那么明顯，但我們從6家城商行中，依然可以看出上海銀行和寧波銀行的銀行卡、信用卡手續(xù)費收入占比在30%以上，江蘇銀行和徽商銀行分別在15%以上，這應該算是城商行中客戶數(shù)量相對較多的幾家銀行。而對于更多的城商行而言，銀行卡、信用卡的貢獻屈指可數(shù)，其主要依賴代理業(yè)務(這里的代理業(yè)務包括了資產(chǎn)管理業(yè)務手續(xù)費)，也有一些銀行2018年的中間業(yè)務收入增長動力來源于擔保承諾業(yè)務、國際保函業(yè)務等等。

　　四、關(guān)于我國商業(yè)銀行開展中間業(yè)務的一些思考 (一)商業(yè)銀行中收業(yè)務必須堅持“傳統(tǒng)是根基、創(chuàng)新是引擎”的兩條腿戰(zhàn)略，高度重視銀行卡、信用卡、結(jié)算等傳統(tǒng)業(yè)務

　　我國商業(yè)銀行中間業(yè)務收入的來源構(gòu)成經(jīng)歷了一些歷史演變，從前面銀行的具體分析來看，各銀行的中間業(yè)務收入結(jié)構(gòu)上差異較為明顯。據(jù)銀監(jiān)會統(tǒng)計，目前我國商業(yè)銀行開辦的中間業(yè)務已經(jīng)涉及9大類500多個品種。其中，

　　1、2000年以前，國內(nèi)商業(yè)銀行開展中間業(yè)務的目的主要是為了維護客戶關(guān)系，以增加存款為主，品種主要集中在代收代付、委托貸款等方面。

　　2、2000年以后，防范風險、增加收入開始成為主要考量，代理保險、代理基金、投資銀行、資產(chǎn)托管等高收益業(yè)務類別開始成為發(fā)展的重點。

　　3、近兩年以來，由于監(jiān)管政策的趨嚴，資產(chǎn)管理業(yè)務收入、代理業(yè)務收入有所萎縮，諸如銀行卡與信用卡等傳統(tǒng)業(yè)務開始成為大部分銀行中間業(yè)務收入增長的推動力。

　　這從某種程度上意味著，戰(zhàn)略上屢屢被地方性銀行摒棄的銀行卡、信用卡手續(xù)費業(yè)務正在成為推動全國性銀行中間業(yè)務收入來源的最大動力，而銀行卡、信用卡手續(xù)費業(yè)務貢獻較大的全國性銀行在結(jié)算及清算等業(yè)務也獲得了可觀的增長，二者之間形成了良好的互為支撐作用。因此，雖然中間業(yè)務收入某種程度是創(chuàng)新業(yè)務，但對于地方性銀行而言，僅僅依靠投資銀行、代理等業(yè)務顯然難以保持中間業(yè)務收入增長的穩(wěn)定，必須堅持創(chuàng)新與傳統(tǒng)兩條腿走路的戰(zhàn)略，以傳統(tǒng)業(yè)務為根基，以創(chuàng)新業(yè)務為引擎，在不斷拓展投行業(yè)務、托管業(yè)務的同時，加大力度推動銀行卡、信用卡、結(jié)算等傳統(tǒng)業(yè)務的發(fā)展。

　　(二)系統(tǒng)總結(jié)國內(nèi)商業(yè)銀行當前中間業(yè)務開展的各類不足

　　除了產(chǎn)品創(chuàng)新缺乏、品種較少、認識比較淺顯等不足外，我國商業(yè)銀行開展中間業(yè)務還存在以下不足：

　　1、大部分銀行僅限下達中間業(yè)務的指標完成計劃，沒有完善的管理辦法和操作程序，各類中間業(yè)務分散在不同的部門，使得下面的分支機構(gòu)常常處于不知所措的被動局面。

　　2、不同類型的銀行發(fā)展極其不平衡，目前來看我國股份行的中間業(yè)務占比通常較高，國有大行的中間業(yè)務收入占比也在20%左右，而大部分城商行和農(nóng)商行仍然不足10%，不僅與國內(nèi)銀行業(yè)的平均水平存在差距，與國外銀行更是存在不小的距離。

　　3、中間業(yè)務是輕資本、輕風險，但并非無風險業(yè)務，中間業(yè)務的開展需要承擔諸如信用風險、操作風險、聲譽風險、技術(shù)風險、法律風險等，同樣需要給予重視，特別是在新的金融業(yè)態(tài)不斷出現(xiàn)的背景下，如P2P存管、小額貸款、代銷資管產(chǎn)品等方面，甚至商業(yè)銀行不斷在深挖的消費信貸、信用卡業(yè)務資產(chǎn)質(zhì)量也有一些惡化的趨勢，應在堅持拓展時特別關(guān)注。

　　4、很多銀行一直將中間業(yè)務看成是表內(nèi)業(yè)務的輔助手段，因此當表內(nèi)業(yè)務受到約束時，本來應該不受影響的中間業(yè)務也難以幸免。特別是目前的中間業(yè)務依然簡單地局限于傳統(tǒng)的結(jié)算、匯兌、代收代付、信用卡、信用證等業(yè)務，這些業(yè)務的最大特點是附著于或有資產(chǎn)、負債，沒有真正擺脫資產(chǎn)負債表，離所謂的不親周期也相距甚遠。

　　5、由于中間業(yè)務的拓展通常是傳統(tǒng)業(yè)務拓展人員，這種現(xiàn)狀又難以改變。此外，中間業(yè)務由于涉及領(lǐng)域廣，對業(yè)務素質(zhì)要求較高，目前國內(nèi)銀行在這方面沒有較好的資源儲備。

　　(三)果斷將發(fā)展高附加值中間業(yè)務作為戰(zhàn)略方向和提高核心競爭力的關(guān)鍵

　　1、回想起2002年的“愛立信倒戈事件”，其根本原因在于當時的國內(nèi)銀行無法提供無追過權(quán)的保理業(yè)務等產(chǎn)品，致使相關(guān)客戶不得不轉(zhuǎn)向外資銀行，在此后的數(shù)年，銀監(jiān)會的領(lǐng)導多次提及此事件，并以此作為鼓勵商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的警示。與15年前的那一波外資開放相比，如今金融開放的局面再次來臨并有加速態(tài)勢，很多外資銀行的經(jīng)營范圍有所放開，先前產(chǎn)品的匱乏性用在如今的中間業(yè)務領(lǐng)域相信仍然適用，國內(nèi)商業(yè)銀行應要認識到這種危機。

　　2、中間業(yè)務是輕資本業(yè)務，也是輕資產(chǎn)業(yè)務，而對于那些與或有資產(chǎn)、或有負債無關(guān)的中間業(yè)務，則尤其如此，商業(yè)銀行應樹立資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務、表外業(yè)務與中間業(yè)務“四駕馬車”并立的發(fā)展思路，使傳統(tǒng)資產(chǎn)負債業(yè)務帶動中間業(yè)務、中間業(yè)務支持和促進資產(chǎn)負債業(yè)務、表外業(yè)務衍生中間業(yè)務等。

　　3、未來僅寄希望通過傳統(tǒng)利差收入維持增長的銀行需要放棄幻想，發(fā)展托管、資產(chǎn)管理、代銷、投資銀行等新興中間業(yè)務已成必然趨勢。從《商業(yè)銀行法》和《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》確定的中間業(yè)務范圍來看，除擔保承諾業(yè)務和金融衍生工具交易業(yè)務等需要承擔或有風險外，大多數(shù)屬于低風險業(yè)務，這正是未來的作業(yè)方向。

　　4、目前我國商業(yè)銀行依靠信息、技術(shù)、產(chǎn)品和人才等方面提供高層次服務方面還有所欠缺，咨詢服務類、投融資類、金融衍生工具類等技術(shù)含量和附加值含量較高的中間業(yè)務尚未形成規(guī)模效應，而諸如現(xiàn)金管理、項目融資、銀團貸款、兼并收購、私人銀行、直銷銀行、資產(chǎn)管理業(yè)務、資產(chǎn)托管業(yè)務、平臺撮合等政策允許、市場需求大的中間業(yè)務仍然處于低級發(fā)展階段。而這些均應該是商業(yè)銀行未來需要努力的方向。