增值稅發(fā)票免認證抵扣操作指南

　　增值稅發(fā)票免認證的抵扣是怎么會是，我們要怎么勾選確認?以下是學習啦小編給大家?guī)碓鲋刀惏l(fā)票免認證抵扣操作步驟，以供參閱。

　　增值稅發(fā)票免認證抵扣操作步驟：登陸增值稅發(fā)票查詢平臺

　　一、登陸增值稅發(fā)票查詢平臺 網(wǎng)址：https://fpdk.tax.sh.gov.cn

　　注意事項：1、連接好金稅盤或稅控盤，并處于連接狀態(tài);2、建議IE8以上的瀏覽器;3、首次登陸請下載驅(qū)動程序和安全控件;4、不同的開票軟件服務商安裝的驅(qū)動程序不同。

　　增值稅發(fā)票免認證抵扣操作步驟：對需要抵扣(或退稅)的發(fā)票進行“發(fā)票勾選”處理

　　二、主頁面

　　月份卡片為橙色，表示該月份不存在勾選確認的記錄

　　月份卡片為綠色，表示該月的勾選操作已經(jīng)得到確認完成。

　　1、發(fā)票選擇、確認的操作時限

　　將納稅人確認當月用于抵扣稅款或出口退稅的增值稅發(fā)票信息的最后時限，延長至次月納稅申報期結束前2日。例如：上月和本月申報期均為15日，當期勾選、確認時間為當月16日到次月13日。

　　2、每期可多次確認

　　納稅人可在每個選擇、確認周期內(nèi)，納稅申報前，可多次進行勾選確認，已確認數(shù)據(jù)不能修改。納稅申報后不得再進行勾選確認操作，若進行勾選確認操作，這部分勾選確認的發(fā)票將無法納入本期申報抵扣數(shù)據(jù)中，也不能參與下期申報抵扣，為避免損失，請納稅人確認當期所有發(fā)票全部勾選確認后，再進行本期的納稅申報。納稅人當日確認的數(shù)據(jù)，次日可通過“抵扣統(tǒng)計”查詢到可抵扣數(shù)據(jù)(含勾選確認和掃描認證兩類數(shù)據(jù))，并可下載所有抵扣明細數(shù)據(jù)(不限發(fā)票數(shù)量)。

　　增值稅發(fā)票免認證抵扣操作步驟：月底前對當月已勾選發(fā)票進行“勾選確認”

　　三、發(fā)票勾選

　　查詢并選擇次月征收期內(nèi)用于申報抵扣(或退稅)的增值稅進項發(fā)票清單信息。發(fā)票包括增值稅專用發(fā)票、貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票、機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票。

　　注意事項：

　　1.開票日期為必錄條件

　　2.根據(jù)需要選擇發(fā)票進行勾選操作。在批量勾選模塊的下載文件中，增加發(fā)票的銷方名稱、金額、稅額信息。

　　3.確認本次需要勾選的發(fā)票全部勾選完成后，點擊“保存”

　　增值稅發(fā)票免認證抵扣操作步驟：申報抵扣

　　四、確認勾選

　　1、目前，取消原有自動確認功能。發(fā)票查詢平臺每月最后一日不再將已勾選未確認數(shù)據(jù)進行自動確認，為了不影響當月的申報抵扣，操作員必須在勾選、確認期內(nèi)對當期勾選的數(shù)據(jù)進行手工確認，完成后，系統(tǒng)主頁面中對應月份的卡片將變?yōu)榫G色。

　　2、未確認數(shù)據(jù)處理

　　超過可操作期，仍未確認的數(shù)據(jù)，平臺將自動將已勾選未確認的數(shù)據(jù)回退為未勾選狀態(tài)，視同當月未做勾選，符合抵扣的時限規(guī)則時可在下期繼續(xù)進行勾選。

　　3、已確認數(shù)據(jù)的導出打印

　　納稅人勾選確認后，可以查詢并導出當期匯總，當次確認的發(fā)票數(shù)據(jù)，以及當期歷史確認的發(fā)票數(shù)據(jù)，并增加查詢結果打印功能。