信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險
信貸風(fēng)險是我國商業(yè)銀行的主要風(fēng)險,目前我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理水平偏低,傳統(tǒng)的信貸風(fēng)險管理缺乏主動性的理念,信貸風(fēng)險管理缺乏系統(tǒng)性,導(dǎo)致我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量普遍較差。接下來請欣賞學(xué)習(xí)啦小編給大家網(wǎng)絡(luò)收集整理的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險。
信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險
信貸風(fēng)險的類型可以從總體上劃分為市場性風(fēng)險和非市場性風(fēng)險兩類。市場性風(fēng)險主要來自企業(yè)(借款人)的生產(chǎn)和銷售風(fēng)險(即借款人在商品的生產(chǎn)和銷售過程中，由市場條件和生產(chǎn)技術(shù)等因素變動而引起的風(fēng)險;非市場風(fēng)險主要指自然和社會風(fēng)險。自然風(fēng)險是指由于自然因素使借款人蒙受經(jīng)濟(jì)損失無法償還信貸本息的風(fēng)險;社會風(fēng)險是指由于個人或團(tuán)體在社會上的行為引起的風(fēng)險。
商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的防范，主要是不良信貸的防范。工商銀行的信貸手冊里有一段名言:"我們收取的利息再高，也難以彌補(bǔ)信貸本金的損失! "中國2002年全面實(shí)行信貸五級分類制度，該制度按信貸的風(fēng)險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類:正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。不良信貸主要指次級、可疑和損失類信貸。銀行信貸風(fēng)險是指由于各種不確定性因素的影響，在銀行的經(jīng)營與管理過程中，實(shí)際收益結(jié)果與預(yù)期收益目標(biāo)發(fā)生背離，有遭受資產(chǎn)損失的可能性。信貸風(fēng)險是指借款企業(yè)因各種原因不能按時歸還信貸本息而使銀行資金遭受損失的可能性。銀行信貸業(yè)務(wù)中占比重大的是信貸業(yè)務(wù)，信貸具有風(fēng)險較高、收益突出的特點(diǎn)，對整個銀行的經(jīng)營舉足輕重。因此，研究信貸風(fēng)險意義重大。
信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險
1)操作風(fēng)險的概念:入市承諾的兌現(xiàn)使得中國金融市場的對外開放度不斷提高，本土商業(yè)銀行面臨更加激烈的競爭，這對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理提出了更高的要求但基于本土商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)缺位、內(nèi)部控制機(jī)制缺乏，流程設(shè)計(jì)失當(dāng)?shù)纫蛩厮斐傻牟僮黠L(fēng)險日益凸顯。
根據(jù)巴塞爾委員會在協(xié)議第段所給的定義，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。
操作風(fēng)險依據(jù)風(fēng)險成因又可細(xì)分為兩類一類是操作失敗或失誤風(fēng)險，包括人員風(fēng)險、流程風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險等，另一類是操作策略風(fēng)險，指在應(yīng)對外部事件或外部環(huán)境時，如政治、稅收、監(jiān)管、政府、社會、市場競爭等，由于采取了不適當(dāng)?shù)牟呗远鴮?dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。前者主要與內(nèi)部控制效率或管理質(zhì)量有關(guān)，又稱為內(nèi)部風(fēng)險后者主要與外部事件有關(guān)，又稱為外部事件或外部依存風(fēng)險。
2)操作風(fēng)險管理對策及建議
解決操作風(fēng)險的方法，根據(jù)新協(xié)議，主要有基本指針、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法三種，核心是根據(jù)不同的風(fēng)險權(quán)重配置資本。但對中國商業(yè)銀行來說，由于個人住房信貸操作風(fēng)險數(shù)據(jù)收集困難和業(yè)務(wù)開展時間尚短，基本上無法采用統(tǒng)計(jì)法和信息模擬，操作風(fēng)險的不可預(yù)測性在中國尤為突出，因此比較現(xiàn)實(shí)的做法是把防范操作風(fēng)險的重點(diǎn)放在以下四個方面:
一強(qiáng)化流程的管理
1對現(xiàn)有流程進(jìn)行檢查和梳理，杜絕可能存在的漏洞。中國各商業(yè)銀行雖然都設(shè)有法規(guī)部門和風(fēng)險管理部門，但沒有具體的操作風(fēng)險管理部門，更談不上個人住房信貸的操作風(fēng)險管理部門。在借款合同、借款流程上存在較多的漏洞，如果不及早進(jìn)行糾正，將嚴(yán)重影響到業(yè)務(wù)的發(fā)展。
2對新開發(fā)的產(chǎn)品進(jìn)行認(rèn)真的分析和市場調(diào)研，避免盲目投入、無效投入和高風(fēng)險投入。個人住房信貸業(yè)務(wù)的產(chǎn)品更新逐漸加快，各行為了搶占市場份額，在還款方式、擔(dān)保方式、辦理方式等很多方面進(jìn)行了大量創(chuàng)新，但這些創(chuàng)新是否經(jīng)過了充分的市場調(diào)研和嚴(yán)格的操作風(fēng)險審查,值得懷疑。據(jù)了解，中國的商業(yè)銀行在推出一個新的個人住房信貸產(chǎn)品前，很少進(jìn)行精確的數(shù)據(jù)分析和預(yù)測，住往根據(jù)經(jīng)驗(yàn)和領(lǐng)導(dǎo)的主觀判斷，這既是由于數(shù)據(jù)庫尚未建立，也因?yàn)橹袊虡I(yè)銀行對市場調(diào)研的不重視。應(yīng)急手段的建立和完善。對檢查出來的漏洞和風(fēng)險，應(yīng)通過合理的手段進(jìn)行規(guī)避和改正，盡量避免采用過急的手段和霸王條款進(jìn)行處理。中國商業(yè)銀行在這點(diǎn)上做得還不夠，尤其是對提前還款的處理，銀行在理解到提前還款可能造成的損失后，采用立即加收違約金和限制提前還款的措施，因在借款合同中并無相應(yīng)規(guī)定，造成了社會的強(qiáng)烈反響。
二規(guī)范嚴(yán)格制訂業(yè)務(wù)手冊
針對個人住房信貸的操作人員，應(yīng)該有詳細(xì)的管理手冊。部分商業(yè)銀行有了類似的管理辦法、操作規(guī)范和實(shí)施細(xì)則，但還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。一本內(nèi)容齊備的業(yè)務(wù)手冊是基層人員進(jìn)行規(guī)范操作的必要條件。相當(dāng)多的情況下，操作風(fēng)險來源于操作人員對業(yè)務(wù)的不熟悉。這樣的操作手冊必須盡可能詳細(xì)，對每一個可能發(fā)生的具體情況進(jìn)行合理的解釋和處理手冊的制定應(yīng)特別注重對操作風(fēng)險易發(fā)環(huán)節(jié)的設(shè)計(jì)與處理。
三數(shù)據(jù)庫的建立、管理和維護(hù)
部分商業(yè)銀行對數(shù)據(jù)庫的建立、管理和維護(hù)已經(jīng)引起重視，并開始建立自己的個人住房信貸數(shù)據(jù)庫。需要指出的是，中國商業(yè)銀行還沒有認(rèn)識到一個好的數(shù)據(jù)庫對業(yè)務(wù)發(fā)展的良好推動作用和在操作風(fēng)險防范中能起到的指導(dǎo)作用。個人住房信貸的數(shù)據(jù)庫，并不僅僅是
個人信息的數(shù)據(jù)庫，它還應(yīng)當(dāng)包括提前還款、違約風(fēng)險、操作風(fēng)險等多方面的數(shù)據(jù)信息。沒有這些全面的數(shù)據(jù)信息，就無法通過數(shù)學(xué)模型對個人，住房信貸面臨的風(fēng)險進(jìn)行全面的分析和了解，也無法制訂出最終行之有效的政策。前危害很大的假按揭一個好的操作風(fēng)險防范手段，是建立防范假按揭發(fā)生的數(shù)據(jù)庫，收集大量的案例進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，提取出高度相關(guān)的因素，方便在具體操作中對假按揭進(jìn)行防范。但遺憾的是，雖然中國商業(yè)銀行遭遇到大量的假按揭，但類似的數(shù)據(jù)庫卻從來沒有建立過,直到現(xiàn)在，防范假按揭風(fēng)險的唯一手段，也僅是通過信貸人員對開發(fā)商的靜態(tài)報表和項(xiàng)目情況的經(jīng)驗(yàn)判斷。
四加強(qiáng)人員管理，優(yōu)化風(fēng)險管理崗位設(shè)里
個人住房信貸業(yè)務(wù)的操作人員同公司業(yè)務(wù)的信貸人員有明顯的不同，他們既負(fù)責(zé)對項(xiàng)目的調(diào)查、審批，又負(fù)責(zé)對借款個人的調(diào)查、審批和手續(xù)辦理，也可能僅僅負(fù)責(zé)兩者中的一塊。所以，對操作人員的管理，是防范操作風(fēng)險中最重要也是難度最大的一環(huán)。經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)表明，一旦有銀行內(nèi)部職工的參與，操作風(fēng)險將帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失。沒有優(yōu)良的人才配備和科學(xué)的激勵機(jī)制，再完美的管理框架也是無法運(yùn)作的。從市場發(fā)展的要求來看，商業(yè)銀行的發(fā)展是在風(fēng)險與機(jī)會中不斷謀求平衡的過程。因此，在風(fēng)險管理體系內(nèi)建立" 風(fēng)險經(jīng)理制"，其職能宜確定為以效益為中心，以風(fēng)險控制和防范為責(zé)任，在信貸審查、檢查和不良信貸的管理中將風(fēng)險控制在更低點(diǎn)。
信貸業(yè)務(wù)的擔(dān)保風(fēng)險
1)擔(dān)保風(fēng)險
信貸擔(dān)保只是發(fā)放信貸的必要條件而不是發(fā)放信貸的充分條件。商業(yè)銀行對信貸擔(dān)保還存在一種錯誤認(rèn)識，即過于看重信貸擔(dān)保的作用，認(rèn)為只要有信貸擔(dān)保就可以發(fā)放信貸。信貸擔(dān)保只是分散了信貸風(fēng)險，提供了一種補(bǔ)償功能，但它不能改變借款人的信用狀況，也不能保證足額償還信貸，因此不能從根本上消除信貸風(fēng)險。缺乏判斷抵押品評估機(jī)構(gòu)評估資格和識別評估結(jié)論準(zhǔn)確與否的標(biāo)準(zhǔn)。對于是由銀行還是由借款人聘用評估機(jī)構(gòu)、聘用具有什么資格的評估機(jī)構(gòu)、如何考核評估機(jī)構(gòu)的資信狀況、如何判定評估機(jī)構(gòu)的評估結(jié)論是否準(zhǔn)確等沒有明確要求。實(shí)際情況是評估機(jī)構(gòu)基本上是由借款人聘用，支付評估費(fèi)用，受聘的評估機(jī)構(gòu)往往考慮借款人的要求，高估抵押物價值，銀行只要看到評估機(jī)構(gòu)的評估報告后就予以認(rèn)可，造成大多抵押物價值高估，銀行處置抵押物時，要么抵押物有價無市，要么清算價值大大低于賬面價值。另外也沒有判斷抵押物變現(xiàn)能力的標(biāo)準(zhǔn)。造成實(shí)際工作中無法判斷抵押物是否為市場所接受，接受程度如何。
2)擔(dān)保風(fēng)險管理對策及建議
1)銀行必須健全保證人擔(dān)保制度，加強(qiáng)對保證人的風(fēng)險審查，對其償債能力進(jìn)行深入分析:一是從單個保證人出發(fā)，考核該保證人的保證能力，其財務(wù)狀況是否能夠承擔(dān)對外保證的數(shù)量，對外提供保證總額與其有形凈資產(chǎn)是否在合理的比例關(guān)系之內(nèi);二是從風(fēng)險控制角度，把相互保證的保證人視作一組借款人，審查其信用集中情況，防范由于保證不充分而導(dǎo)致的風(fēng)險過度集中;三是設(shè)定授信企業(yè)的擔(dān)保額度，嚴(yán)格限制超額企業(yè)的信貸準(zhǔn)入。加強(qiáng)對保證人財務(wù)實(shí)力的分析。在分析保證人的財務(wù)實(shí)力時，首先要分析掌握保證人的財務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、信用評級和或有負(fù)債的信息。其次，要通過對這些信息的分析，判斷保證人是否有履行其義務(wù)的能力，分析重點(diǎn):一是保證人的或有負(fù)債情況，特別是保證人所提供的數(shù)量和金額;二是對外提供保證總額與保證人的有形凈資產(chǎn)是否在合理的比例關(guān)系之內(nèi)。
2)加強(qiáng)對抵押物、質(zhì)押物的分析。要按照Mark to Market的原則評估抵押物、質(zhì)押物。對于抵押物，要考慮抵押物的可變現(xiàn)性和未來的清算價值;對于股票、股份和收費(fèi)權(quán)來說，要考慮公司狀況和市場變化的影響，股票未來的價格變化，也要考慮學(xué)校、高速公路收費(fèi)權(quán)的不確定性，以切實(shí)保護(hù)銀行的債權(quán)。
3)銀行應(yīng)對評估機(jī)構(gòu)和評估人員的資格和聲譽(yù)進(jìn)行調(diào)查，內(nèi)容包括:評估機(jī)構(gòu)與借款人是否存在資金或其他利益關(guān)系;評估機(jī)構(gòu)與借款人或與銀行內(nèi)部人員之間的關(guān)系;評估機(jī)構(gòu)使用的評估方法是否適用于評估項(xiàng)目，評估機(jī)構(gòu)以往的評估結(jié)論是否符合實(shí)際情況等。
4)規(guī)范信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。一是對于擔(dān)保公司要視同信貸客戶管理，經(jīng)過統(tǒng)一授信確定其擔(dān)保額度。同時，在授信時，探索建立符合擔(dān)保公司經(jīng)營管理實(shí)際的評信授信體系。二是認(rèn)真審查擔(dān)保公司披露的擔(dān)保額度是否全面，擔(dān)保額度是否超過擔(dān)保公司注冊資本的一定倍數(shù)，風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制是否健全。三是注意防范借款人與擔(dān)保公司聯(lián)合欺詐銀行產(chǎn)生的風(fēng)險，考察擔(dān)保機(jī)構(gòu)所設(shè)定的反擔(dān)保措施是否完備。對于擔(dān)保機(jī)構(gòu)所出具的受擔(dān)保企業(yè)的評估報告，銀行還需派人對借款企業(yè)進(jìn)行調(diào)查等。
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