項(xiàng)目融資貸款風(fēng)險(xiǎn)
項(xiàng)目融資貸款風(fēng)險(xiǎn)
貸款風(fēng)險(xiǎn)通常是對貸款人而言的。從貸款人角度來考察，貸款風(fēng)險(xiǎn)是指貸款人在經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)過程中面臨的各種損失發(fā)生的可能性。下面學(xué)習(xí)啦小編就為大家解開項(xiàng)目融資貸款風(fēng)險(xiǎn)，希望能幫到你。
項(xiàng)目融資貸款風(fēng)險(xiǎn)
貸款風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)貸款也是有區(qū)別的。常說的風(fēng)險(xiǎn)貸款實(shí)際上有兩種含義：一種是指不良貸款，亦即非正常貸款或有問題貸款，貸款本息的回收已經(jīng)發(fā)生困難甚至根本不可能收回;另一種是指高風(fēng)險(xiǎn)貸款，如科技貸款，這種貸款本息回收的不確定性很大，貸款人在承擔(dān)了較大的貸款風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，有可能取得較大收益。
貸款風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)是既有聯(lián)系又有區(qū)別的兩個(gè)概念。信用風(fēng)險(xiǎn)存在于一切信用活動(dòng)中，不僅銀行信用有信用風(fēng)險(xiǎn)，國家信用、商業(yè)信用、消費(fèi)信用以及民間信用都存在信用風(fēng)險(xiǎn)，對貸款人來說，貸款風(fēng)險(xiǎn)最主要的是信用風(fēng)險(xiǎn)，但貸款風(fēng)險(xiǎn)除了信用風(fēng)險(xiǎn)之外，還有利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)等。
項(xiàng)目融資貸款風(fēng)險(xiǎn)的種類
概述
貸款風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行在具經(jīng)營過程中由于各種不確定的因素，使實(shí)際收益和預(yù)期收益發(fā)生一定的偏差，從而蒙受損失和獲得額外收益的機(jī)會(huì)或可能，它包括兩個(gè)方面，其一為損失風(fēng)險(xiǎn)，其二為收益風(fēng)險(xiǎn)。在這里我們主要是討論貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范，即損失風(fēng)險(xiǎn)的防范。商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范，主要又是不良貸款的防范。根據(jù)國際慣例按照風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為五種不同的檔次：(1)正常(2)關(guān)注(3)次級(jí)(4)可疑(5)損失。后三種為不良貸款，其主要的表現(xiàn)形式有以下幾種。
不能正常還貸
不能還貸指商業(yè)銀行在貸款款項(xiàng)撥出后，在采取所有可能的法律措施和一切必要的法律程序之后其本息仍然無法收回或只能收回極少的一部分。不能還貸款大多是因關(guān)系貸款或政府性指令撥款或工作人員違規(guī)放款造成的，是最嚴(yán)重的不良貸款，往往是銀行款項(xiàng)撥出時(shí)就注定呆帳的貸款，應(yīng)堅(jiān)決予以杜決。
抵押不能變現(xiàn)
抵押不能變現(xiàn)即抵押權(quán)的不能實(shí)現(xiàn)，是指抵押財(cái)產(chǎn)所擔(dān)保的債權(quán)已屆清償期而債務(wù)人未履行債務(wù)時(shí)，由于抵押物的損壞、嚴(yán)重缺失，債務(wù)人的違法行為至使抵押物被收繳或征用，抵押設(shè)定無效或被撤銷等原因，導(dǎo)致抵押權(quán)無法行使。
質(zhì)押不能實(shí)現(xiàn)
質(zhì)押不能實(shí)現(xiàn)是指債權(quán)已屆清償期而未獲清償，因質(zhì)押物的損壞，滅失或已返還質(zhì)物人致使債權(quán)人無法行使質(zhì)權(quán)或質(zhì)權(quán)的消滅。主要原因?yàn)椋?1)質(zhì)押無效(2)貸款合同與質(zhì)押合同生效，質(zhì)物未交付，但貸款款項(xiàng)拔出，但質(zhì)款未生效(3)質(zhì)物已返還(因不占有質(zhì)物導(dǎo)致質(zhì)權(quán)消滅)(4)質(zhì)物的損壞，滅失(5)質(zhì)物被盜竊。
保證虛置
保證是由債務(wù)人以外的第三人向債權(quán)人承諾，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，由其代為履行或承擔(dān)連帶責(zé)任的擔(dān)保方式。保證虛置則是因?yàn)楸ＷC人資格不適格，使保證不成立，或保證人無能力即沒有充分的財(cái)產(chǎn)保證當(dāng)債務(wù)人未履行債務(wù)時(shí)來代為履行等因素，使保證流于形式。
保證的設(shè)立應(yīng)具有法定形式及要件，但由于保證對債權(quán)人來說是一種請求權(quán)，債權(quán)人不能對債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)行使直接的支配權(quán)，保證設(shè)定時(shí)，保證人雖然有足夠的償還能力。但等到保證責(zé)任落實(shí)時(shí)，由于債務(wù)人和保證人的財(cái)產(chǎn)均已減少以致不足以清償債務(wù)，使保證變?yōu)樾问?，形同虛設(shè)。
擔(dān)保無效
擔(dān)保是指法律規(guī)定的或當(dāng)事人約定的確保債的履行，保障債權(quán)利益的實(shí)現(xiàn)的一種法律制度或法律措施。擔(dān)保無效是指因擔(dān)保人的主體資格不適格或擔(dān)保內(nèi)容的違法等原因，使擔(dān)保失去法律效力或被有權(quán)權(quán)力機(jī)關(guān)撤銷。
擔(dān)保通過對債權(quán)的實(shí)現(xiàn)提供有效的保障，從而成為保障交易安全，轉(zhuǎn)移交易風(fēng)險(xiǎn)的方法，和制度，擔(dān)保使債權(quán)實(shí)現(xiàn)獲得雙重保障，把債務(wù)不清償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三人，但若第三人主體不適格，無能力擔(dān)保以及擔(dān)保的行為內(nèi)容違法，擔(dān)保也就失去了原有的效力，這是商業(yè)銀行審查擔(dān)保人資格，權(quán)利能力和經(jīng)濟(jì)能力的地方，以及內(nèi)容也應(yīng)合意更應(yīng)合法。
項(xiàng)目融資貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理策略
由于貸款人面臨的貸款風(fēng)險(xiǎn)種類較大，每一種貸款風(fēng)險(xiǎn)都有可能有多種管理辦法，貸款風(fēng)險(xiǎn)管理因而很復(fù)雜。單就貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)而言，就需要貸款人和借款雙方共同努力，貸款人只有在貸款有把握收回時(shí)才貸，借款人只有在將來能償還貸款時(shí)才借。下面僅從貸款人角度，闡述貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的回避、分散、轉(zhuǎn)嫁、控制和補(bǔ)償策略。
回避策略
回避就是不予貸款。回避不能一概而論，因?yàn)橘J款是銀行運(yùn)用資金的主要途徑，也是銀行利潤的主要來源，不貸款的銀行是不存在的。對貸款人來說，切實(shí)可行而且不得不進(jìn)行的回避是指對風(fēng)險(xiǎn)較大的借款申請人不予貸款，通俗他說就是不該貸的不貸。為此，貸款人必須對借款申請人進(jìn)行信用分析，根據(jù)信用分析的結(jié)果來決定是否回避，換句話說，信用分析是回避的前提，只有在信用分析基礎(chǔ)上進(jìn)行的回避才不致于是盲目的，才是必要的。
分散策略
分散策略是貸款人管理貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的一種常用而且有效的策略。貸款分散化分散了貸款風(fēng)險(xiǎn)，最終能達(dá)到降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的目的。貸款越分散，根據(jù)概論中獨(dú)立事件的乘法法則，所有貸款同時(shí)成為呆帳的概率就越小，而且貸款越分散，每一筆貸款的金額就越小，即使某一筆貸款成為呆帳，對貸款人沖擊不大，相反，如果貸款非常集中，某一筆大額貸款的損失都有可能使貸款人倒閉。
轉(zhuǎn)嫁策略
貸款風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)嫁策略是指貸款人以某種特定的方式將貸款信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)的一種策略。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁策略在風(fēng)險(xiǎn)管理中運(yùn)用得相當(dāng)廣泛，它包括保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁兩種方式。
轉(zhuǎn)嫁策略
貸款人通過直接或間接投保的方式，將貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給承保人承擔(dān)，這種通過保險(xiǎn)公司開辦貸款保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的方式對貸款人來說是非常有效的。但所有貸款都由保險(xiǎn)公司進(jìn)行保險(xiǎn)是不現(xiàn)實(shí)的，一是因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司沒有全面承保貸款風(fēng)險(xiǎn)的能力，二是因?yàn)殂y行從來都是而且應(yīng)該是貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理者和保險(xiǎn)者。但是這并不等于說貸款風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁就不可能。
從國內(nèi)外實(shí)踐來看，貸款風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁途徑有兩條;一是對有些貸款的風(fēng)險(xiǎn)可由借款人或貸款人以向保險(xiǎn)人投保的方式轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人，如出口信貸大都有出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供的出口信用保險(xiǎn)作支持，國際信貸中的國家風(fēng)險(xiǎn)特別是其中的政治風(fēng)險(xiǎn)也可以由保險(xiǎn)人承保;二是借款人將其在生產(chǎn)經(jīng)營過程中面臨的各種可保風(fēng)險(xiǎn)都向保險(xiǎn)公司投保，從而使貸款人面臨的貸款風(fēng)險(xiǎn)間接地轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司，因?yàn)橘J款風(fēng)險(xiǎn)是借款人面臨的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁而來的。貸款人可以要求借款人投保，或以投保作為先決條件，特別是借款人的財(cái)產(chǎn)(包括抵押財(cái)產(chǎn)和非抵押財(cái)產(chǎn))更應(yīng)在保險(xiǎn)公司投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。
非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁策略
貸款風(fēng)險(xiǎn)的非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁主要是將貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給除保險(xiǎn)人之外的第三人，通常是指貸款人以保證貸款的方式發(fā)放貸款。所謂保證貸款，是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。保證貸款的回收多了保證人這一道安全保障，而且保證人通常都是信用較好的單位或個(gè)人，所以保證貸款的安全性比信用貸款要高。但由于保證人通常是以其信譽(yù)為借款人提供保證的，當(dāng)借款人不能履行債務(wù)時(shí)，一旦保證人也不能或不愿履行保證責(zé)任，對貸款人來說等于是貸款風(fēng)險(xiǎn)沒有轉(zhuǎn)嫁出去，所以保證貸款的安全性較抵押貸款和質(zhì)押貸款要低。
這些年來，保證貸款(過去我們通常將保證貸款稱為擔(dān)保貸款或信用擔(dān)保貸款)在我國銀行貸款中所占的比重越來越高，但保證貸款的安全性并不很高，保證貸款存在很多問題，如草率保證，"人情保證"，"連環(huán)保證";保證人無代償債務(wù)能力或有代償債務(wù)能力而不愿履行保證義務(wù)，甚至連三歲娃娃也成了保證人，等等。所以，需要花大力氣提高保證貸款的有效性和安全性。
控制策略
貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制策略是指貸款人在貸前、貸時(shí)和貸后采取相應(yīng)措施，防止或減少貸款信用風(fēng)險(xiǎn)損失的策略。從這個(gè)意義上說，風(fēng)險(xiǎn)控制包括了風(fēng)險(xiǎn)分散和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。除了風(fēng)險(xiǎn)分散和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁之外，貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的控制還有其他許多措施，其中主要有以下幾種：
1)建立健全審貸分離制度，提高貸款決策水平
2)推廣抵押貸款和質(zhì)押貸款，提高抵押貸款和質(zhì)押貸款的有效性和安全性
3)加強(qiáng)貸后檢查工作，積極清收不良貸款
補(bǔ)償策略
對貸款人來說，貸款信用風(fēng)險(xiǎn)只可能減少，不可能消除，貸款人必須承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)損失。所謂風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，就是指貸款人以自身的財(cái)力來承擔(dān)未來可能發(fā)生的保險(xiǎn)損失的一種策略。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償有兩種方式：一種是自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，即貸款人在風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生時(shí)，將損失直接攤?cè)氤杀净驔_減資本金;另一種是自保風(fēng)險(xiǎn)，即貸款人根據(jù)對一定時(shí)期風(fēng)險(xiǎn)損失的測算，通過建立貸款呆帳準(zhǔn)備金以補(bǔ)償貸款呆帳損失。
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