出口信貸的形式
官方出口信貸措施屬于政策性金融措施的一種，能擴(kuò)大提供國(guó)的出口貿(mào)易、促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展，但同時(shí)也會(huì)對(duì)正常的國(guó)際貿(mào)易秩序造成一定的扭曲。下面學(xué)習(xí)啦小編就為大家解開(kāi)出口信貸的形式，希望能幫到你。
出口信貸的形式
(一)賣方信貸：
1、定義：出口國(guó)所在地銀行向本國(guó)出口商提供的中長(zhǎng)期貸款就是賣方信貸。
2、程序：
①出口商(賣方)以延期付款的方式與進(jìn)口商(買方)簽訂貿(mào)易合同，出口大型機(jī)械設(shè)備。
?、诔隹谏?賣方)向所在地的銀行借款，簽訂貸款，以融通資金。
③進(jìn)口商隨同利息分期償還出口商的貨款后，出口商再償還銀行貸款
3、賣方信貸與延期付款的區(qū)別
?、?當(dāng)事人不同，賣方信貸下是銀行與工商企業(yè)的關(guān)系，延期付款下是工商企業(yè)之間的關(guān)系。
?、?標(biāo)的物不同，賣方信貸下是貨貨幣資本，延期付款下是商品資本。
③ 信用性質(zhì)不同，賣方信貸下是銀行信用，延期付款下是商業(yè)信用。
(二)買方信貸 ：
1、定義：出口商所在地銀行直接給外國(guó)進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行提供貸款。
出口信貸的賣方信貸內(nèi)容
1.定義：出口賣方信貸是出口方銀行向該國(guó)出口商提供的商業(yè)貸款。出口商(賣方)以此貸款為墊付資金，允許進(jìn)口商(買方)賒購(gòu)自己的產(chǎn)品和設(shè)備。出口商(賣方)一般將利息等資金成本費(fèi)用計(jì)入出口貨價(jià)中，將貸款成本轉(zhuǎn)移給進(jìn)口商(買方)。
2.方式：由出口商向國(guó)外進(jìn)口商提供的一種延期付款的信貸方式。一般做法是在簽訂出口合同后，進(jìn)
口方支付5%～10%的定金，在分批交貨、驗(yàn)收和保證期滿時(shí)再分期付給10%～15%的貨款，其余的75%～85%的貨款，則由出口廠商在設(shè)備制造或交貨期間向出口方銀行取得中、長(zhǎng)期貸款，以便周轉(zhuǎn)。在進(jìn)口商按合同規(guī)定的延期付款時(shí)間付訖余款和利息時(shí)，出口廠商再向出口方銀行償還所借款項(xiàng)和應(yīng)付的利息。所以，賣方信貸實(shí)際上是出口廠商由出口方銀行取得中、長(zhǎng)期貸款后，再向進(jìn)口方提供的一種商業(yè)信用。
3.程序：
①出口商(賣方)以延期付款的方式與進(jìn)口商(買方)簽訂貿(mào)易合同，出口大型機(jī)械設(shè)備。
②出口商(賣方)向所在地的銀行借款，簽訂貸款，以融通資金。
?、圻M(jìn)口商隨同利息分期償還出口商的貨款后，出口商再償還銀行貸款
4.賣方信貸與延期付款的區(qū)別
?、?當(dāng)事人不同，賣方信貸下是銀行與工商企業(yè)的關(guān)系，延期付款下是工商企業(yè)之間的關(guān)系。
?、?標(biāo)的物不同，賣方信貸下是貨貨幣資本，延期付款下是商品資本。
?、?信用性質(zhì)不同，賣方信貸下是銀行信用，延期付款下是商業(yè)信用。
5.特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)
①相對(duì)于打包放款、出口押匯、票據(jù)貼現(xiàn)等貿(mào)易融資方式，出口賣方信貸主要用于解決該國(guó)出口商延期付款銷售大型設(shè)備或承包國(guó)外工程項(xiàng)目所面臨的資金周轉(zhuǎn)困難，是一種中長(zhǎng)期貸款，通常貸款金額大，貸款期限長(zhǎng)。如中國(guó)進(jìn)出口銀行發(fā)放的出口賣方信貸，根據(jù)項(xiàng)目不同，貸款期限可長(zhǎng)達(dá)10年。
②出口賣方信貸的利率一般比較優(yōu)惠。一國(guó)利用政府資金進(jìn)行利息補(bǔ)貼，可以改善該國(guó)出口信貸條件，擴(kuò)大該國(guó)產(chǎn)品的出口，增強(qiáng)該國(guó)出口商的國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，進(jìn)而帶動(dòng)該國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。所以，出口信貸的利率水平一般低于相同條件下資金貸放市場(chǎng)利率，利差由出口國(guó)政府補(bǔ)貼。
③出口賣方信貸的發(fā)放與出口信貸保險(xiǎn)相結(jié)合。由于出口信貸貸款期限長(zhǎng)、金額大，發(fā)放銀行面臨著較大的風(fēng)險(xiǎn)，所以一國(guó)政府為了鼓勵(lì)該國(guó)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)放出口信貸貸款，一般都設(shè)有國(guó)家信貸保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行發(fā)放的出口信貸給予擔(dān)保，或?qū)Τ隹谏搪男泻贤媾R的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)予以承保。在中國(guó)主要由中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司承保此類風(fēng)險(xiǎn)。
出口信貸的買方信貸內(nèi)容
1.定義：出口買方信貸是出口國(guó)政府支持出口方銀行直接向進(jìn)口商或進(jìn)口商銀行提供信貸支持，以供進(jìn)口商購(gòu)買技術(shù)和設(shè)備，并支付有關(guān)費(fèi)用。出口買方信貸一般由出口國(guó)出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供出口買方信貸保險(xiǎn)。出口買方信貸主要有兩種形式：一是出口商銀行將貸款發(fā)放給進(jìn)口商銀行，再由進(jìn)口商銀行轉(zhuǎn)貸給進(jìn)口商;二是由出口商銀行直接貸款給進(jìn)口商，由進(jìn)口商銀行出具擔(dān)保。貸款幣種為美元或經(jīng)銀行同意的其他貨幣。貸款金額不超過(guò)貿(mào)易合同金額的80-85%。貸款期限根據(jù)實(shí)際情況而定，一般不超過(guò)10年。貸款利率參照“經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織”(OECD)確定的利率水平而定。
2.方式：出口方銀行直接向進(jìn)口商提供的貸款，而出口商與進(jìn)口商所簽訂的成交合同中則規(guī)定為即期付款方式。出口方銀行根據(jù)合同規(guī)定，憑出口商提供的交貨單據(jù)，將貨款付給出口商。同時(shí)記入進(jìn)口商償款帳戶內(nèi)，然后由進(jìn)口方按照與銀行訂立的交款時(shí)間，陸續(xù)將所借款項(xiàng)償還出口方銀行，并付給利息。所以，買方信貸實(shí)際上是一種銀行信用。
3.這種買方信貸的程序與做法是：
①.進(jìn)口商(買方)與出口商(賣方)，簽訂貿(mào)易合同后，進(jìn)口商(買方)先繳相當(dāng)于貨價(jià)15%的現(xiàn)匯定金?，F(xiàn)匯定金在貿(mào)易合同生效日支付，也可在合同簽訂后的60天或90天支付。
?、谠谫Q(mào)易合同簽訂后，至預(yù)付定金前，進(jìn)口商(買方)再與出口商(賣方)所在地的銀行簽訂貸款協(xié)議，這個(gè)協(xié)議是以上述貿(mào)易合同作為基礎(chǔ)的，若進(jìn)口商不購(gòu)買出口國(guó)設(shè)備，則進(jìn)口商不能從出口商所在地銀行取得此項(xiàng)貸款。
?、圻M(jìn)口商(買方)用其借到的款項(xiàng)，以現(xiàn)匯付款形式向出口商(賣方)支付貨款。
④進(jìn)口商(買方)對(duì)出口商(買方)所在地銀行的欠款，按貸款協(xié)議的條件分期償付。
4.直接貸給進(jìn)口商(買方)銀行
其做法與程序如下：
?、龠M(jìn)口商(買方)與出口商(賣方)洽談貿(mào)易，簽訂貿(mào)易合同后，買方先繳15%的現(xiàn)匯定金。
?、诤炗喓贤令A(yù)付定金前，買方的銀行與賣方所在地的銀行簽訂貸款協(xié)議，該協(xié)議雖以前述貿(mào)易合同為基礎(chǔ)，但在法律上具有相對(duì)獨(dú)立性。
?、圪I方銀行以其借得的款項(xiàng)，轉(zhuǎn)貸予買方，使買方以現(xiàn)匯向賣方支付貨款。
?、苜I方銀行根據(jù)貸款協(xié)議分期向賣方所在地銀行償還貸款。
?、葙I方與賣方銀行間的債務(wù)按雙方商定的辦法在國(guó)內(nèi)清償結(jié)算。
5.買方信貸的貸款原則
① 接受買方信貸的進(jìn)口商所得貸款僅限于向提供買方信貸國(guó)家的出口商或在該國(guó)注冊(cè)的外國(guó)出口公司進(jìn)行支付，不得用于第三國(guó)。
?、谶M(jìn)口商利用買方信貸，僅限于進(jìn)口資本貨物，一般不能以貸款進(jìn)口原料和消費(fèi)品。
?、厶峁┵I方信貸國(guó)家出口的資本貨物限于該國(guó)制造的，若該項(xiàng)貨物系由多國(guó)部件組裝，該國(guó)部件應(yīng)占50%以上。
?、苜J款只提供貿(mào)易合同金額的85%，船舶為80%，其余部分需支付現(xiàn)匯，貿(mào)易合同簽訂后，買方可先付5%的定金，一般須付足15%或20%現(xiàn)匯后才能使用買方信貸。
⑤貸款均為分期償還，一般規(guī)定半年還本付息一次。還款期限根據(jù)貸款協(xié)議的具體規(guī)定執(zhí)行
?、捱€款的期限對(duì)富國(guó)為5年，中等發(fā)達(dá)國(guó)家為8.5年，相對(duì)貧窮的為10年。
6. 買方信貸利率和利息計(jì)算方法
買方信貸一般低于市場(chǎng)利率，但各國(guó)不同，大致可分為以下幾種類型：
* 經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(OECD)國(guó)家的利率類型——一種是模式利率，它是由美元、英鎊、法國(guó)法郎、德國(guó)馬克和日元五種一攬子貨幣的政府債券利率加權(quán)平均而成的綜合利率，目前已經(jīng)停止使用;另一種是商業(yè)參考利率，它是經(jīng)合組織國(guó)家各國(guó)的政府債券利率，是單一貨幣利率;
* 倫敦銀行同業(yè)拆放利率(LIBOR)類型——此利率高于OECD類型;
* 加拿大類型——一般高于OECD類型，低于LIBOR類型;
* 美國(guó)類型——美國(guó)發(fā)放的買方信貸資金一部分由進(jìn)出口銀行提供，一部分由商業(yè)銀行提供，前者收取的利率較低。
看了“出口信貸的形式”的人還看了：
1.什么是出口信貸