關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險
關(guān)聯(lián)信貸風(fēng)險控制在銀行信貸管理中十分重要。頻頻發(fā)生的關(guān)聯(lián)企業(yè)巨額貸款損失案件暴露出我國現(xiàn)行關(guān)聯(lián)企業(yè)制度的缺陷以及我國商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險控制機制的漏洞。下面學(xué)習(xí)啦小編就為大家解開關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險，希望能幫到你。
關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險
一、關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險分析
關(guān)聯(lián)企業(yè)是指在資金、經(jīng)營、購銷等方面，存在直接或間接的擁有或控制關(guān)系，以及在其他利益上具有相關(guān)聯(lián)關(guān)系等特征的企業(yè)。關(guān)聯(lián)企業(yè)是具有獨立法人人格的企業(yè)之間以資產(chǎn)聯(lián)系紐帶為主要方式而連結(jié)成的聯(lián)合體。關(guān)聯(lián)企業(yè)體系內(nèi)部利益上具有一致性。
(一)關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸的主要風(fēng)險
關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸的風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
1.信用膨脹的風(fēng)險。從形式上看，一般關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員的貸款金額不是很大，但由于其從屬企業(yè)受控制企業(yè)的支配，從屬企業(yè)以自己名義獲取的貸款往往被控制企業(yè)挪作他用，控制企業(yè)通過從屬企業(yè)獲得貸款。如果將關(guān)聯(lián)企業(yè)群體作為一個獨立的整體來看待，則控制企業(yè)貸款量往往大大超過其授信額度，形成該關(guān)聯(lián)企業(yè)整體的信用膨脹。
2.擔保虛化的風(fēng)險。信貸實踐中，控制企業(yè)令從屬企業(yè)為其貸款擔?；驗槠渌麖膶倨髽I(yè)貸款擔保的問題較突出。從屬企業(yè)以自己的名義提供保證擔保，在形式上是符合法律規(guī)定的。但實質(zhì)上，由于從屬企業(yè)的人力、財力、物力常常被利用作為追求整體關(guān)聯(lián)企業(yè)整體或控制企業(yè)利益的資源和工具，因此從屬企業(yè)往往沒有相應(yīng)的能獨立支配的財產(chǎn)，擔保虛化，增加了其風(fēng)險程度。
3.信貸資金挪用風(fēng)險。在關(guān)聯(lián)企業(yè)中，從屬企業(yè)以自身名義獲取的貸款往往被控制企業(yè)挪作他用，不僅為違規(guī)經(jīng)營提供了土壤和手段，也難以真正體現(xiàn)信貸資金的使用效益，同時增加貸款風(fēng)險。雖然銀行有權(quán)利對貸款資金的使用情況進行監(jiān)督，但由于現(xiàn)行財務(wù)制度的欠缺及銀行與企業(yè)間信息不對稱的客觀存在，銀行在實踐中很難對貸款的使用進行真正的監(jiān)督。
4.貸款償還風(fēng)險。由于我國關(guān)聯(lián)企業(yè)法律制度中欠缺對公司股東濫用有限責任的規(guī)制，沒有相應(yīng)的制衡機制以規(guī)范控制企業(yè)利用關(guān)聯(lián)交易損害債權(quán)人利益的行為，在此情況下，的法人制度實際上是嚴格的股東有限責任，加之當代信用基礎(chǔ)和信用理念的薄弱，從而使商業(yè)銀行在面對關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶通過關(guān)聯(lián)交易侵害銀行債權(quán)時，難以找到真正合法有效的手段來維護自己的合法債權(quán)，最終導(dǎo)致貸款償還出現(xiàn)風(fēng)險。
(二)關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款風(fēng)險產(chǎn)生的主要原因
1.關(guān)聯(lián)企業(yè)集團內(nèi)在的特點是風(fēng)險產(chǎn)生的根源
關(guān)聯(lián)企業(yè)集團是通過資產(chǎn)紐帶，把眾多不同地區(qū)、不同行業(yè)、不同所有制性質(zhì)的企業(yè)聯(lián)結(jié)在一起，內(nèi)部成分復(fù)雜，成員企業(yè)參差不齊。集團公司常常通過產(chǎn)權(quán)紐帶，對子公司實行財務(wù)監(jiān)控管理，而集團公司內(nèi)部財務(wù)管理模式存在著不同形式的弊端。同時關(guān)聯(lián)企業(yè)間關(guān)系極其緊密，其風(fēng)險變化呈聯(lián)動效應(yīng)，一旦風(fēng)險爆發(fā)，將迅速波及其他成員，出現(xiàn)所謂的“多米諾骨牌”效應(yīng)。
關(guān)于企業(yè)貸款的分類
信用貸款
是指銀行以借款人的信譽發(fā)放的貸款，借款人不需要提供擔保。
按貸款期限分為：短期貸款、中期貸款和長期貸款。
1、短期貸款：是指貸款期限在1年(含)以內(nèi)的貸款。
2、中期貸款：是指貸款期限為1年(不含)至5年(含)的貸款。
3、長期貸款：是指貸款期限在5年(不含)以上的貸款。
固定資產(chǎn)
固定資產(chǎn)貸款是指銀行向借款人發(fā)放的用于固定資產(chǎn)項目投資的中長期貸款。
按貸款用途分為基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款：
1、基本建設(shè)貸款：是指用于經(jīng)有權(quán)機關(guān)批準的基本建設(shè)項目的中長期貸款?；窘ㄔO(shè)項目是指按一個總體設(shè)計，由一個或幾個單項工程所構(gòu)成或組成的工程項目的總和，包括新建項目、擴建項目、全廠性遷建項目、恢復(fù)性重建項目等。
2、技術(shù)改造貸款：是指用于經(jīng)有權(quán)機關(guān)批準的技術(shù)改造項目的中長期貸款。技術(shù)改造項目是指在企業(yè)原有生產(chǎn)經(jīng)營的基礎(chǔ)上，采用新技術(shù)、新設(shè)備、新工藝、新材料，推廣和應(yīng)用科技成果進行的更新改造工程。
企業(yè)抵押
企業(yè)貸款對象：工商注冊的各類中小企業(yè)客戶，經(jīng)營情況良好。
企業(yè)貸款期限：一般為1-2年
企業(yè)貸款金額：10萬~50萬元
關(guān)于企業(yè)貸款的基本要求
1、注冊于上海市的中小企業(yè) 。
2、持有中國人民銀行核發(fā)的貸款卡，無不良信用記錄。
3、公司注冊與營運3年以上，最近一年年營業(yè)額300萬以上。
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