財務(wù)管理公式是學(xué)習(xí)財務(wù)管理的一個重要方面，下面學(xué)習(xí)啦小編匯總了財務(wù)管理的公式，歡迎查看。

　　財務(wù)管理公式匯總第一章

　　1、單期資產(chǎn)的收益率=利息(股息)收益率+資本利得收益率

　　2、方差=∑(隨機(jī)結(jié)果-期望值)2×概率(P26)

　　3、標(biāo)準(zhǔn)方差=方差的開平方(期望值相同，越大風(fēng)險大)

　　4、標(biāo)準(zhǔn)離差率=標(biāo)準(zhǔn)離差/期望值(期望值不同，越大風(fēng)險大)

　　5、協(xié)方差=相關(guān)系數(shù)×兩個方案投資收益率的標(biāo)準(zhǔn)差

　　6、β=某項(xiàng)資產(chǎn)收益率與市場組合收益率的相關(guān)系數(shù)×該項(xiàng)資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差÷市場組合收益率標(biāo)準(zhǔn)差(P34)

　　7、必要收益率=無風(fēng)險收益率+風(fēng)險收益率

　　8、風(fēng)險收益率=風(fēng)險價值系數(shù)(b)×標(biāo)準(zhǔn)離差率(V)

　　9、必要收益率=無風(fēng)險收益率+b×V

　　=無風(fēng)險收益率+β×(組合收益率-無風(fēng)險收益率)

　　其中：(組合收益率-無風(fēng)險收益率)=市場風(fēng)險溢酬，即斜率

　　財務(wù)管理公式匯總第二章

　　P-現(xiàn)值、F-終值、A-年金

　　10、單利現(xiàn)值P=F/(1+n×i)‖單利終值F=P×(1+n×i)‖二者互為倒數(shù)

　　11、復(fù)利現(xiàn)值P=F/(1+i)n =F(P/F，i，n)――求什么就把什么寫在前面

　　12、復(fù)利終值F=P(1+i)n　=P(F/P，i，n)

　　13、年金終值F=A(F/A，i，n)――償債基金的倒數(shù)

　　償債基金A= F(A/F，i，n)

　　14、年金現(xiàn)值P=A(P/A，i，n)――資本回收額的倒數(shù)

　　資本回收額A= P(A/P，i，n)

　　15、即付年金終值F=A〔(F/A，i，n+1)-1〕――年金終值期數(shù)+1系數(shù)-1

　　16、即付年金現(xiàn)值P=A〔(P/A，i，n-1)+1〕――年金現(xiàn)值期數(shù)-1系數(shù)+

　　17、遞延年金終值F= A(F/A，i，n)――n表示A的個數(shù)

　　18、遞延年金現(xiàn)值P=A(P/A，i，n)×(P/F，i，m)先后面的年金現(xiàn)再前面的復(fù)利現(xiàn)

　　19、永續(xù)年金P=A/i

　　20、內(nèi)插法瑁老師口訣：反向變動的情況比較多

　　同向變動：i=最小比+(中-小)/(大-小)(最大比-最小比)

　　反向變動：i=最小比+(大-中)/(大-小)(最大比-最小比)

　　21、實(shí)際利率=(1+名義/次數(shù))次數(shù)-1

　　股票計算：

　　22、本期收益率=年現(xiàn)金股利/本期股票價格

　　23、不超過一年持有期收益率=(買賣價差+持有期分得現(xiàn)金股利)/買入價

　　持有期年均收益率=持有期收益率/持有年限

　　24、超過一年=各年復(fù)利現(xiàn)值相加(運(yùn)用內(nèi)插法)

　　25、固定模型股票價值=股息/報酬率――永續(xù)年金

　　26、股利固定增長價值=第一年股利/(報酬率-增長率)

　　債券計算：

　　27、債券估價=每年利息的年金現(xiàn)值+面值的復(fù)利現(xiàn)值

　　28、到期一次還本=面值單利本利和的復(fù)利現(xiàn)值

　　29、零利率=面值的復(fù)利現(xiàn)值

　　30、本期收益率=年利息/買入價

　　31、不超過持有期收益率=(持有期間利息收入+買賣價差)/買入價

　　持有期年均收益率=持有期收益率/持有年限(按360天/年)

　　32、超過一年到期一次還本付息=√(到期額或賣出價/買入價)(開持有期次方)

　　33、超過一年每年末付息=持有期年利息的年金現(xiàn)值+面值的復(fù)利現(xiàn)值

　　與債券估價公式一樣，這里求的是i，用內(nèi)插法

　　財務(wù)管理公式匯總第三章

　　34、固定資產(chǎn)原值=固定資產(chǎn)投資+資本化利息

　　35、建設(shè)投資=固定資產(chǎn)投資+無形資產(chǎn)投資+其他

　　36、原始投資=建設(shè)投資+流動資產(chǎn)投資

　　37、項(xiàng)目總投資=原始投資+資本化利息

　　項(xiàng)目總投資=固定資產(chǎn)投資+無形資產(chǎn)投資+其他+流動資產(chǎn)投資+資本化利息

　　38、本年流動資金需用數(shù)=該年流動資產(chǎn)需用數(shù)-該年流動負(fù)債需用數(shù)

　　39、流動資金投資額=本年流動資金需用數(shù)-截至上年的流動資金投資額=本年流動資金需用數(shù)-上年流動

　　資金需用數(shù)

　　40、經(jīng)營成本=外購原材料+工資福利+修理費(fèi)+其他費(fèi)用=不包括財務(wù)費(fèi)用的總成本費(fèi)用-折舊-無形和開辦攤銷

　　單純固定資產(chǎn)投資計算：

　　41、運(yùn)營期稅前凈現(xiàn)金流量=新增的息稅前利潤+新增的折舊+回收殘值

　　財務(wù)管理公式匯總第四章

　　58、基金單位凈值=基金凈資產(chǎn)價值總額/基金單位總份數(shù)

　　59、基金認(rèn)購價(賣出價)=基金單位凈值+首次認(rèn)購費(fèi)

　　60、基金贖回價(買入價)=基金單位凈值+基金贖回費(fèi)

　　61、基金收益率=(年末持有份數(shù)×年末凈值-年初持有分?jǐn)?shù)×年初凈值)/(年初持有分?jǐn)?shù)×年初凈值)――(年末-年初)/年初

　　62、認(rèn)股權(quán)證價值=(股票市價-認(rèn)購價格)×每份認(rèn)股權(quán)證可認(rèn)購股數(shù)

　　63、附權(quán)認(rèn)股權(quán)價值=(附權(quán)股票市價-新股認(rèn)購價)/(1+每份認(rèn)股權(quán)證可認(rèn)購股數(shù))

　　64、除權(quán)認(rèn)股權(quán)價值=(除權(quán)股票市價-新股認(rèn)購價)/每份認(rèn)股權(quán)證可認(rèn)購股數(shù)

　　65、轉(zhuǎn)換比率=債券面值/轉(zhuǎn)換價格=股票數(shù)/可轉(zhuǎn)換債券數(shù)

　　66、轉(zhuǎn)換價格=債券面值/轉(zhuǎn)換比率

　　財務(wù)管理公式匯總第五章

　　現(xiàn)金管理：

　　67、機(jī)會成本=現(xiàn)金持有量×有價證券利率(或報酬率)

　　68、最佳現(xiàn)金持有量Q=√2×需要量×固定轉(zhuǎn)換成本/利率(開平方)

　　69、最低現(xiàn)金管理相關(guān)成本TC=√2×需要量×固定轉(zhuǎn)換成本×利率(開平方)，持有利率在下，相關(guān)利率在上

　　70、轉(zhuǎn)換成本=需要量/Q×每次轉(zhuǎn)換成本

　　71、持有機(jī)會成本=Q/2×利率

　　72、有價證券交易次數(shù)=需要量/Q

　　73、有價證券交易間隔期=360/次數(shù)

　　74、分散收帳收益凈額=(分散前應(yīng)收投資-分散后應(yīng)收投資)×綜合資金成本率-增加費(fèi)用――小于0不宜采用

　　應(yīng)收賬款管理：

　　75、應(yīng)收賬款平均余額=年賒銷額/360×平均收帳天數(shù)

　　76、維持賒銷所需資金=應(yīng)收平均余額×變動成本/銷售收入

　　77、應(yīng)收機(jī)會成本=維持賒銷所需資金×資金成本率

　　存貨管理：

　　78、經(jīng)濟(jì)進(jìn)貨批量Q=√2×年度進(jìn)貨量×進(jìn)貨費(fèi)用/單位儲存成本(開平方)

　　79、經(jīng)濟(jì)進(jìn)貨相關(guān)總成本T=√2×年度進(jìn)貨量×進(jìn)貨費(fèi)用×單位儲存成本(開平方)

　　80、平均占用資金W=進(jìn)貨單價×Q/2

　　81、最佳進(jìn)貨批次N=進(jìn)貨量/Q

　　82、存貨相關(guān)總成本=進(jìn)貨費(fèi)用+儲存成本

　　83、試行數(shù)量折扣時，存貨相關(guān)總成本=進(jìn)貨成本+進(jìn)貨費(fèi)用+儲存成本

　　84、允許缺貨的經(jīng)濟(jì)進(jìn)貨批量

　　=√2×(存貨需要量×進(jìn)貨費(fèi)用/儲存成本)×〔(儲存+缺貨)/缺貨成本〕(開平方)

　　85、平均缺貨量=允許缺貨進(jìn)貨批量×〔(儲存/(儲存+缺貨)

　　允許缺貨：經(jīng)濟(jì)量Q×缺貨在下;平均量儲存在上

　　86、再訂貨點(diǎn)=每天消耗原始材料數(shù)量(原始材料使用率)×在途時間

　　87、訂貨提前期=預(yù)期交貨期內(nèi)原材料使用量/原材料使用率)

　　88、保險儲備量=1/2×(最大耗用×最長提前期-正常量×正常提前期)

　　89、保險儲備下的再訂貨點(diǎn)=再訂貨點(diǎn)+保險儲備量

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