為合理控制費用支出，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，賓館制定了財務(wù)管理制度，下面跟著學(xué)習(xí)啦小編一起詳細(xì)了解都有些什么制度。

　　賓館財務(wù)管理制度：借款管理規(guī)定及借支流程

　　第一條 借款管理規(guī)定

　　1、采購員和前臺收銀員實行定額備用金制度，采購員備用金定額為2000元，前臺收銀員備用金定額為3000元。

　　2、采購人員應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)后的申購單采購貨物，當(dāng)貨物金額超出其定額備用金時，應(yīng)正確填寫借款單，經(jīng)財務(wù)會計審定、總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后在出納處借支。

　　3、出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)

　　4、其他臨時借款：如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等借支，借款人員應(yīng)及時報帳，不得逾期報賬或公款私用，事完三天內(nèi)應(yīng)清算自已的賬務(wù)，三天后財務(wù)室將催促報銷，否則財務(wù)室有權(quán)在發(fā)工資時抵扣借款，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

　　5、借款銷賬規(guī)定：

　　借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳; 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。

　　6、酒店原則上不辦理員工私人借款，特殊情況可在員工月工資標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)辦理，但應(yīng)控制人數(shù)、時間，且部門負(fù)責(zé)人負(fù)連帶責(zé)任;員工私人借款應(yīng)在30日內(nèi)歸還。

　　第二條 借款流程

　　1、借款人按規(guī)定填寫《借款審批單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。

　　2、審批流程：財務(wù)部初步審核—→主管部門經(jīng)理審核簽字→總經(jīng)理審批。

　　3、財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。

　　賓館財務(wù)管理制度：日常費用報銷制度及流程

　　第一條 日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費、培訓(xùn)費、資料費等。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。

　　第二條 費用報銷的一般規(guī)定

　　1、報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名;如無法取得發(fā)票，必須取得該報銷事項的收據(jù)，并用相應(yīng)金額的其他發(fā)票抵充該項報銷，其他發(fā)票包括餐票、交通票、超市或網(wǎng)上商城購物發(fā)票等其他發(fā)票。

　　2、 填寫報銷單應(yīng)注意根據(jù)費用性質(zhì)分類填寫對應(yīng)單據(jù);嚴(yán)格按單據(jù)要求項目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù);金額大小寫須完全一致(不得涂改);簡述費用內(nèi)容或事由。

　　3、報銷人員將有關(guān)發(fā)票粘貼附在“費用報銷單”或“貨款結(jié)算憑據(jù)”后，小張票據(jù)(如車票)應(yīng)按面值大小分類呈魚鱗狀附在粘貼聯(lián)上，大張票據(jù)不能膠水粘貼，用大頭針或回形針別好為宜。

　　4、按規(guī)定的審批程序報批。

　　費用報銷的一般流程：經(jīng)辦人填寫“費用報銷單”或“貨款結(jié)算憑據(jù)”→部門主管經(jīng)理審批→會計復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。

　　5、出納憑上述簽字齊備的“費用報銷單”或“貨款結(jié)算憑據(jù)”支付貨幣資金。

　　6、總經(jīng)理報銷費用必須經(jīng)董事長或董事長授權(quán)人簽字認(rèn)可，其所報銷費用不得讓他人代報，否則財務(wù)室有權(quán)不予報銷;部門經(jīng)理報銷費用，必須經(jīng)總經(jīng)理簽字認(rèn)可，否則不予報銷。若有違反，對報銷人、出納各處以報銷金額20%(但不低于100元/人)的罰款，并退回違規(guī)所得。

　　賓館財務(wù)管理制度：差旅費報銷制度及流程

　　(一)費用標(biāo)準(zhǔn)

　　1. 住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)票額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補償;超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。

　　2. 伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費用標(biāo)準(zhǔn)實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補貼。

　　3. 宴請客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷招待費。

　　4. 出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。

　　(二) 報銷流程

　　1. 出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細(xì)注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計差旅費用項目等，出差申請單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　2. 借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。

　　3. 購票: 出差人員持審批過的出差申請復(fù)印件，到行政部訂票

　　4. 返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批;原則上前款未清者不予辦理新的借支。