關(guān)于反洗錢(qián)的基礎(chǔ)知識(shí)有哪些
關(guān)于反洗錢(qián)的基礎(chǔ)知識(shí)有哪些
反洗錢(qián)是個(gè)很復(fù)雜的社會(huì)問(wèn)題，它所涉及的領(lǐng)域很廣泛，任何一個(gè)領(lǐng)域或部門(mén)的單獨(dú)努力，其結(jié)果都是難有成效。以下是由學(xué)習(xí)啦小編整理關(guān)于反洗錢(qián)基礎(chǔ)知識(shí)的內(nèi)容，一起來(lái)看看！
反洗錢(qián)的知識(shí)
(一)概念
反洗錢(qián)，從廣義上講，是指與洗錢(qián)活動(dòng)做斗爭(zhēng)的所有行為，包括防止洗錢(qián)結(jié)果實(shí)現(xiàn)的事前預(yù)防行為，和對(duì)洗錢(qián)行為的法律責(zé)任進(jìn)行認(rèn)定的事后懲處行為。
而我們通常所說(shuō)的反洗錢(qián)，是依照《反法錢(qián)法》的立法原則來(lái)界定的狹義上的反洗錢(qián)，是事前預(yù)防行為，具體來(lái)說(shuō)是指為了預(yù)防通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的洗錢(qián)活動(dòng)，依照反洗錢(qián)相關(guān)法律規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。
從《反洗錢(qián)法》的規(guī)定可以看出，反洗錢(qián)是一種預(yù)防行為，是對(duì)洗錢(qián)活動(dòng)的事前防范措施，只要依照我國(guó)反洗錢(qián)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)或符合一定條件，需要展開(kāi)反洗錢(qián)工作的，都應(yīng)嚴(yán)格按照法律規(guī)定來(lái)進(jìn)行相應(yīng)反洗錢(qián)工作。而所針對(duì)的工作對(duì)象是否最終可以定性為七類(lèi)上游犯罪后的洗錢(qián)行為，并不影響反洗錢(qián)工作的展開(kāi)。
同時(shí)需要明確的是，并不僅是金融機(jī)構(gòu)、國(guó)家反洗錢(qián)相關(guān)部門(mén)才需要進(jìn)行反洗錢(qián)的工作，《反洗錢(qián)法》明確規(guī)定，任何單位和個(gè)人如發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)活動(dòng)，都有權(quán)向反洗錢(qián)行政主管部門(mén)或者公安機(jī)關(guān)舉報(bào)。
(二)反洗錢(qián)的意義
反洗錢(qián)工作的意義，可歸納為以下五個(gè)方面：
一是有利于預(yù)防和及時(shí)發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)活動(dòng)，追查并沒(méi)收犯罪所得，遏制洗錢(qián)犯罪及其上游犯罪，維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)穩(wěn)定;
二是有利于消除洗錢(qián)行為給金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)的潛在金融風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融安全;
三是有利于發(fā)現(xiàn)和切斷資助犯罪行為的資金來(lái)源和渠道，防范新的犯罪行為;
四是有利于保護(hù)上游犯罪受害人的財(cái)產(chǎn)權(quán)，維護(hù)法律尊嚴(yán)和社會(huì)正義;
五是有利于參與反洗錢(qián)國(guó)際合作，維護(hù)我國(guó)良好的國(guó)際形象。
反法錢(qián)的監(jiān)管概況
(一)國(guó)際反洗錢(qián)主要機(jī)構(gòu)
國(guó)際上反洗錢(qián)的核心機(jī)構(gòu)包括：聯(lián)合國(guó)的反洗錢(qián)組織、國(guó)際刑警組織、巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)、金融行動(dòng)特別工作組、歐洲理事會(huì)的反洗錢(qián)、歐洲聯(lián)盟的反洗錢(qián)、美洲國(guó)家組織的反洗錢(qián)組織等。
其中金融行動(dòng)特別工作組(FATF)于1989年在巴黎成立，是目前世界上最具影響力的國(guó)際反洗錢(qián)和反恐融資組織，其制定的反洗錢(qián)40項(xiàng)建議和反恐融資9項(xiàng)特別建議是反洗錢(qián)和反恐融資的權(quán)威性文件，已得到國(guó)際貨幣基金組織、世界銀行等國(guó)際組織和130多個(gè)國(guó)家、地區(qū)的承認(rèn)。2005年1月接納中國(guó)成為觀察員，2007年6月28日，F(xiàn)ATF全體會(huì)議以協(xié)商一致方式同意中國(guó)成為該組織正式成員。
2004年10月，我國(guó)與俄羅斯、哈薩克斯坦、塔吉克斯坦、吉爾吉斯斯坦、白俄羅斯共同作為創(chuàng)始成員國(guó)成立了“歐亞反洗錢(qián)與反恐融資小組”(THE EURASIAN GROUP ON COMBATING MONEY LAUNDERING AND FINANCING OF TERRORISM，簡(jiǎn)稱(chēng)EAG)。中國(guó)已開(kāi)始作為主要成員在EAG中發(fā)揮作用。
(二)中國(guó)反洗錢(qián)的監(jiān)管概況
1.法律框架
(1)法律：
《反洗錢(qián)法》、《刑法》
(2)行政規(guī)章：
《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》
《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》
《金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)身份識(shí)別和客戶(hù)資料及交易記錄保存管理辦法》
《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》
《中國(guó)人民銀行反洗錢(qián)調(diào)查實(shí)施細(xì)則(試行)》
《反洗錢(qián)現(xiàn)場(chǎng)檢查管理辦法(試行)》
《反洗錢(qián)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管辦法(試行)》
2.組織框架
中國(guó)人民銀行是反洗錢(qián)行政主管機(jī)關(guān)，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)國(guó)家反洗錢(qián)工作，指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢(qián)工作，承擔(dān)反洗錢(qián)的資金監(jiān)測(cè)職責(zé)。
中國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心于2004年4月7日正式成立，是為人民銀行履行組織協(xié)調(diào)國(guó)家反洗錢(qián)工作職責(zé)而設(shè)立的收集、分析、監(jiān)測(cè)和提供反洗錢(qián)情報(bào)的專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)。負(fù)責(zé)研究、分析和甄別大額與可疑資金交易報(bào)告，并按照規(guī)定向有關(guān)部門(mén)移送、提供涉嫌洗錢(qián)犯罪的可疑報(bào)告及其分析結(jié)論。
金融監(jiān)管部門(mén)：即銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)。負(fù)責(zé)協(xié)助央行制定各自行業(yè)的反洗錢(qián)工作指引，并督促金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)依法建立健全反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度，設(shè)立反洗錢(qián)專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，制定反洗錢(qián)內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施，并有效實(shí)施反洗錢(qián)培訓(xùn)。
反洗錢(qián)工作部際聯(lián)席會(huì)議制度：于2002年5月經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立。人民銀行、最高人民法院、最高人民檢察院、國(guó)務(wù)院辦公廳、外交部、公安部、安全部、監(jiān)察部、司法部、財(cái)政部、建設(shè)部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、工商總局、廣電總局、法制辦、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、郵政局、外匯局、解放軍總參謀部等23個(gè)部門(mén)為反洗錢(qián)工作部際聯(lián)席會(huì)議成員單位。經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，人民銀行為反洗錢(qián)工作部際聯(lián)席會(huì)議牽頭單位。其職責(zé)是指導(dǎo)全國(guó)反洗錢(qián)工作，制定國(guó)家反洗錢(qián)的重要方針、政策、制定國(guó)家反洗錢(qián)國(guó)際合作的政策措施，協(xié)調(diào)各部門(mén)、動(dòng)員全社會(huì)開(kāi)展反洗錢(qián)工作。
中國(guó)反洗錢(qián)工作的發(fā)展
中國(guó)的反洗錢(qián)刑事立法起步于上世紀(jì)90年代。1990年，全國(guó)人大會(huì)制定了《關(guān)于禁毒的決定》，規(guī)定了掩飾、隱瞞毒贓性質(zhì)、來(lái)源罪。1997年修訂的刑法第191條增設(shè)洗錢(qián)罪，除毒品犯罪外，將黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪和走私犯罪納入洗錢(qián)犯罪的上游犯罪范圍。
2001年，刑法修正案(三)又將恐怖活動(dòng)犯罪增列為洗錢(qián)犯罪的上游犯罪，并提高了洗錢(qián)罪的法定刑。在這個(gè)基礎(chǔ)上，2006年6月29日公布并施行的刑法修正案(六)將貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪增加為上游犯罪，進(jìn)一步加大打擊洗錢(qián)活動(dòng)的力度。
在預(yù)防監(jiān)控立法方面，中國(guó)人民銀行于2003年制定并發(fā)布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》三個(gè)規(guī)章，并于在2006年10月31日《反洗錢(qián)法》公布后，先后制訂了新的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)身份識(shí)別和客戶(hù)身份資料及交易記錄保存管理辦法》，確立了國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)的工作原則以及客戶(hù)身份識(shí)別制度、大額和可疑交易報(bào)告制度和保存記錄制度等國(guó)際上通行的反洗錢(qián)監(jiān)控的完整體系。
2007年，包括《反洗錢(qián)法》在內(nèi)的反洗錢(qián)法律法規(guī)陸續(xù)施行，中國(guó)的反洗錢(qián)工作進(jìn)入一個(gè)新的發(fā)展階段。
在反洗錢(qián)工作體系建立方面，2004年中國(guó)建立和完善了由人民銀行牽頭，有23個(gè)部委參加的國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)工作部際聯(lián)席會(huì)議制度;建立了由人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)和外匯局參加的金融監(jiān)管部門(mén)反洗錢(qián)協(xié)調(diào)制度。
人民銀行于同年專(zhuān)門(mén)成立了中國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心，負(fù)責(zé)收集分析大額和可疑資金交易報(bào)告。截至2005年底，該中心對(duì)外移送可疑交易線索共683份，涉及人民幣1378億元，外幣10多億美元，交易7萬(wàn)余筆，賬戶(hù)4926個(gè)。
2008年是反洗錢(qián)工作繼續(xù)走向全面深入的一年，是反洗錢(qián)工作著力完善提高、尋求突破的一年。在當(dāng)前和今后較長(zhǎng)一個(gè)時(shí)期內(nèi)，包括銀行、證券、保險(xiǎn)在內(nèi)的金融系統(tǒng)肩負(fù)著深入學(xué)習(xí)和宣傳反洗錢(qián)法的重任，需要進(jìn)一步加強(qiáng)認(rèn)識(shí)，推進(jìn)反洗錢(qián)工作全面深入開(kāi)展。
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